Bảng 17: TỔNG HỢP NHÂN TỐ DOANH SỐ THU NỢ 2006/2005Nhân tố Nhân tố Chỉ tiêu Số lần thu nợ/kỳ hạn Số tiền thu nợ/lần thu Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn 2.404 - 249 15.005 197 17.409 -52 Tổng cộng 2.155 15.202 17.357
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng16)
* Nhận xét:
+ Đối với thu nợ ngắn hạn: doanh số thu nợ tăng 17.049 triệu đồng so với năm trước là do số lần thu nợ/kỳ hạn tăng 0,1 lần làm cho doanh số thu nợ tăng triệu 2.404 đồng, số tiền thu nợ/lần thu tăng 6.002 triệu đồng làm cho doanh số thu nợ tăng 15.005 triệu đồng.
+ Đối với thu nợ trung hạn: doanh thu nợ giảm 52 triệu đồng so với năm trước là do số lần thu nợ/kỳ hạn giảm 0,1 lần làm cho doanh số thu nợ giảm 249 triệu đồng, số tiền thu nợ/lần thu tăng 131,5 triệu đồng làm cho doanh số thu nợ tăng 197 triệu đồng.
4.7.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh số thu nợ năm 2007 so vớinăm 2006 năm 2006
Q = Q07 - Q06 = a07b07 – a06b06 = [(2,6 x 50.921,5) + (2,0 x 3.262)] –
Như vậy doanh số thu nợ năm 2007 tăng so với năm 2006 là 59.877 triệu đồng. Doanh số này tăng do các yếu tố sau:
* Xác định nhân tố ảnh hưởng:
- Ảnh hưởng bởi số lần thu nợ/kỳ hạn: + Ngắn hạn
a = a07b06 - a06b06 = 2,6 x 30.042,5 – 2,5 x 30.042,5 = 3.004 triệu đồng
+ Trung hạn
a = a07b06 - a06b06 = 2,0 x 2.624,5 – 1,5 x 2.624,5 = 1.312 triệu đồng
- Ảnh hưởng bởi số tiền thu nợ/lần thu: + Ngắn hạn
b = a07b07 - a07b06 = 2,6 x 50.921,5 – 2,6 x 30.042,5 = 54.286 triệu đồng
+ Trung hạn
b = a07b07 - a07b06 = 2,0 x 3.262 – 2,0 x 2.624,5 = 1.275 triệu đồng
* Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng
Bảng 18: TỔNG HỢP NHÂN TỐ DOANH SỐ THU NỢ 2007/2006 Nhân tố Chỉ tiêu Số lần thu nợ/kỳ hạn Số tiền thu nợ/lần thu Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn 3.004 1.312 54.286 1.275 57.290 2.587 Tổng cộng 4.316 55.561 59.877
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng 16)
* Nhận xét:
+ Đối với thu nợ ngắn hạn: doanh số thu nợ tăng 57.290 triệu đồng so với năm trước là do số lần thu nợ/kỳ hạn tăng 0,1 lần làm cho doanh số thu nợ tăng triệu 3.004 đồng, số tiền thu nợ/lần thu tăng 20.879 triệu đồng làm cho doanh số thu nợ tăng 54.286 triệu đồng.
+ Đối với thu nợ trung hạn: doanh số thu nợ tăng triệu 2.587 đồng so với năm trước là do số lần thu nợ/kỳ hạn tăng 0,5 lần làm cho doanh số thu nợ tăng 1.312 triệu đồng, số tiền thu nợ/lần thu tăng 637,5 triệu đồng làm cho doanh số thu nợ tăng 1.275 triệu đồng.
4.7.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến dư nợ
Bảng 19: NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN DƯ NỢ HỘ SẢN XUẤT
Chỉ tiêu Số khách hàng dư nợ (khách hàng) Dư nợ bình quân/khách hàng (triệu đồng) 2005 2006 2007 2005 2006 2007 +Ngắn hạn +Trung hạn 3.150 122 3.450 142 3.926 185 20,5495 42,2459 23,0005 40 24,0104 45,5567
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT)
Gọi Q05, Q06, Q07 là dư nợ hộ sản xuất năm 2005, năm 2006, năm 2007
a05, a06, a07 lần lượt là số khách hàng dư nợ năm 2005, năm 2006, năm
2007
b05, b06, b07 lần lượt là dư nợ bình quân/khách hàng năm 2005, năm 2006, năm 2007
4.7.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến dư nợ năm 2006 so với năm 2005
Q = Q06 - Q05 = a06b06 – a05b05 = [(3.450 x 23,0005) + (142 x 40)] –
[(3.150 x 20,5459) + (122 x 42,2459)] = 15.147 triệu đồng Như vậy dư nợ năm 2006 tăng so với năm 2005 là 15.147 triệu đồng. Dư nợ tăng do các yếu tố sau:
* Xác định nhân tố ảnh hưởng:
- Ảnh hưởng bởi số khách hàng dư nợ: + Ngắn hạn
a = a06b05 - a05b05 = 3.450 x 20,5495 – 3.150 x 20,5495 = 6.165 triệu đồng
+ Trung hạn
a = a06b05 - a05b05 = 142 x 42,2459 – 122 x 42,2459 = 845 triệu đồng
- Ảnh hưởng bởi dư nợ bình quân/khách hàng: + Ngắn hạn
b = a06b06 - a06b05 = 3.450 x 23,0005 – 3.450 x 20,5495 = 8.456 triệu đồng
+ Trung hạn
b = a06b06 - a06b05 = 142 x 40 – 142 x 42,2459 = -319 triệu đồng
Bảng 20: TỔNG HỢP NHÂN TỐ DƯ NỢ 2006/2005Nhân tố Nhân tố Chỉ tiêu Số khách hàng nợ quá hạn Nợ quá hạn bình quân/khách hàng Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn 6.165 845 8.456 -319 14.621 526 Tổng cộng 7.010 8.137 15.147
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng 19)
* Nhận xét:
+ Đối với dư nợ ngắn hạn: dư nợ tăng 14.621 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng dư nợ tăng 300 khách hàng làm dư nợ tăng 6.165 triệu đồng, số tiền dư nợ bình quân/khách hàng tăng 2,451 triệu đồng làm cho dư nợ tăng 8.456 triệu đồng.
+ Đối với dư nợ trung hạn: dư nợ tăng 526 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng dư nợ tăng 20 khách hàng làm cho dư nợ trung hạn tăng 845 triệu đồng, số tiền nợ bình quân/khách hàng giảm 2,2459 triệu đồng triệu đồng làm cho dư nợ giảm -319 triệu đồng.
4.7.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến dư nợ năm 2007 so với năm 2006
Q = Q07 - Q06 = a07b07 – a06b06 = [(3.926 x 24,0104) + (185 x 45,5567)]
– [(3.450 x 23,0005) + (142 x 40)] = 17.661 triệu đồng Như vậy dư nợ năm 2007 tăng so với năm 2006 là 17.661triệu đồng. Doanh số này tăng do các yếu tố sau:
* Xác định nhân tố ảnh hưởng:
- Ảnh hưởng bởi số khách hàng dư nợ : + Ngắn hạn
a = a07b06 - a06b06 = 3.926 x 23,0005 – 3.450 x 23,0005 = 10.948 triệu
đồng
+ Trung hạn
- Ảnh hưởng bởi dư nợ bình quân/khách hàng: + Ngắn hạn
b = a07b07 - a07b06 = 3.296 x 24,0104 – 3.296 x 23,0005= 3.965 triệu đồng
+ Trung hạn
b = a07b07 - a07b06 = 185 x 45,5567 – 185 x 40 = 1.028 triệu đồng
* Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng: Bảng 21: TỔNG HỢP NHÂN TỐ DƯ NỢ 2007/2006 Nhân tố Chỉ tiêu Số khách hàng dư nợ Dư nợ bình quân/khách hàng Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn 10.948 1.720 3.965 1.028 14.913 2.748 Tổng cộng 12.668 4.993 17.661
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng 19)
* Nhận xét:
+ Đối với dư nợ ngắn hạn: dư nợ tăng 14.913 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng dư nợ tăng 476 khách hàng làm dư nợ tăng 10.948 triệu đồng, số tiền dư nợ bình quân/khách hàng tăng 1,0099 triệu đồng/khách hàng làm dư nợ tăng 3.965 triệu đồng.
+ Đối với dư nợ trung hạn: dư nợ tăng 2.748 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng dư nợ tăng 20 khách hàng làm dư nợ tăng 1.720 triệu đồng, số tiền dư nợ bình quân/khách hàng tăng 5,5567 triệu đồng/khách hàng làm dư nợ tăng 1.028 triệu đồng.
4.7.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn
Bảng 22: NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN HỘ SẢN XUẤT Chỉ tiêu Số khách hàng dư nợ (khách hàng) Dư nợ bình quân/khách hàng (triệu đồng) 2005 2006 2007 2005 2006 2007 + Ngắn hạn + Trung hạn 120 24 101 26 93 20 20,5495 42,2459 23,0005 40 24,0104 45,5567
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT)
Gọi Q05, Q06, Q07 là nợ quá hạn hộ sản xuất năm 2005, năm 2006, năm 2007 a05, a06, a07 lần lượt là số khách hàng nợ quá hạn năm 2005, năm 2006, năm 2007
b05, b06, b07 lần lượt là nợ quá hạn bình quân/khách hàng năm 2005, năm 2006, năm 2007
4.7.4.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn năm 2006 so với năm2005 2005
Q = Q06 - Q05 = a06b06 – a05b05 = [(101 x 23,0005) + (26 x 40)] –
[(120 x 20,5495) + (24 x 42,2459)] = -117 triệu đồng Như vậy nợ quá hạn năm 2006 giảm so với năm 2005 là 117 triệu đồng. Nợ quá hạn giảm do các yếu tố sau:
* Xác định nhân tố ảnh hưởng:
- Ảnh hưởng bởi số khách hàng nợ quá hạn: + Ngắn hạn
a = a06b05 - a05b05 = 101 x 20,5495 – 120 x 20,5495 = -391 triệu đồng
+ Trung hạn
a = a06b05 - a05b05 = 26 x 42,2459 – 24 x 42,2459 = 84 triệu đồng
- Ảnh hưởng bởi nợ quá hạn bình quân/khách hàng: + Ngắn hạn
b = a06b06 - a06b05 = 101 x 23,0005 – 101 x 20,5495 = 248 triệu đồng
+ Trung hạn
b = a06b06 - a06b05 = 26 x 40 – 26 x 42,24 = -58 triệu đồng
* Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng Bảng 23: TỔNG HỢP NHÂN TỐ NỢ QUÁ HẠN 2005/2006 Nhân tố Chỉ tiêu Số khách hàng nợ quá hạn Nợ quá hạn bình quân/khách hàng Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn -391 84 248 -58 -143 26 Tổng cộng -307 190 -117
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng 22)
* Nhận xét:
+ Đối với nợ quá hạn ngắn hạn: nợ quá hạn giảm 143 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng nợ quá hạn giảm 19 khách hàng làm cho nợ quá hạn giảm 391 triệu đồng, số tiền nợ quá hạn bình quân /khách hàng tăng 2,451 triệu đồng làm cho nợ quá hạn tăng 248 triệu đồng.
+ Đối với nợ quá hạn trung hạn: nợ quá hạn tăng 26 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng nợ quá hạn tăng 2 khách hàng làm cho nợ quá hạn trung hạn tăng 84 triệu đồng, số tiền nợ bình quân/khách hàng giảm 2,2459 triệu đồng triệu đồng làm cho nợ quá hạn giảm 58 triệu đồng.
4.7.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ quá năm 2007 so với năm 2006
Q = Q07 - Q06 = a07b07 – a06b06 = [(93 x 24,0104) + (20 x 45,5567)] –
[(101 x 23,0005) + (26 x 40)] = -219 triệu đồng Như vậy nợ quá hạn năm 2007 giảm so với năm 2006 là 219 triệu đồng. Nợ quá ạhn giảm tăng do các yếu tố sau:
* Xác định nhân tố ảnh hưởng:
- Ảnh hưởng bởi số khách hàng nợ quá hạn : + Ngắn hạn
a = a07b06 - a06b06 = 93 x 23,0005 – 101 x 23,0005 = -184 triệu đồng
+ Trung hạn
a = a07b06 - a06b06 = 20 x 40 – 26 x 40 = -240 triệu đồng
- Ảnh hưởng bởi nợ quá hạn bình quân/khách hàng: + Ngắn hạn
b = a07b07 - a07b06 = 93 x 24,0104 – 93 x 23,0005 = 94 triệu đồng
+ Trung hạn
b = a07b07 - a07b06 = 20 x 45,5567 – 20 x 40 = 111 triệu đồng
* Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng:
Nhân tố Chỉ tiêu Số khách hàng dư nợ Dư nợ bình quân/khách hàng Tổng hợp Nhân tố + Ngắn hạn + Trung hạn -184 -240 94 111 -90 -129 Tổng cộng -424 205 -219
( Nguồn: kết quả phân tích từ bảng 24)
* Nhận xét:
+ Đối với nợ quá hạn ngắn hạn: nợ quá hạn giảm 90 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng nợ quá hạn giảm 8 khách hàng làm cho nợ quá hạn giảm 184 triệu đồng, số tiền nợ quá hạn bình quân /khách hàng tăng 2,451 triệu đồng làm cho nợ quá hạn tăng 94 triệu đồng.
+ Đối với nợ quá hạn trung hạn: nợ quá hạn giảm 129 triệu đồng so với năm trước là do số khách hàng nợ quá hạn giảm 6 khách hàng làm cho nợ quá hạn trung hạn giảm 240 triệu đồng, số tiền nợ bình quân/khách hàng tăng 5,5567 triệu đồng triệu đồng làm cho nợ quá hạn tăng 111 triệu đồng.
4.6 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CHO VAY CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG QUA 3 NĂM 2005 – 2007
Bảng 25: CÁC TỶ SỐ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT QUA BA NĂM (2005-2007)
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh số cho vay Triệu đồng 79.281 108.621 146.356 Doanh số thu nợ Triệu đồng 61.686 79.043 138.920 Dư nợ Triệu đồng 69.885 85.032 102.693 Dư nợ bình quân Triệu đồng 61.650 77.459 93.863 Nợ quá hạn Triệu đồng 3.480 3.363 3.144 Tỷ lệ nợ quá hạn % 4,98 3,95 3,06 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 1,00 1,02 1,48 Hệ số thu nợ % 77,81 72,77 94,92 Vốn huy động Triệu đồng 31.821 53269 81.450 Dư nợ/vốn huy động % 219,62 159.165 126,08 (Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT)
- Vịng quay vốn tín dụng: phản ánh tình hình luân chuyển vốn của ngân
hàng trong một kỳ nhất định. Trong năm 2005 vịng quay vốn tín dụng là 1,0 vòng và tăng lên ở năm 2006 là 1,02 vòng sang năm 2007 đạt 1,48 vòng. Tuy chỉ số này đạt chưa cao nhưng có chiều hướng tăng dần qua các năm. Như vậy đồng vốn của Ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt qua ba năm, điều này làm cho quy mơ hoạt động tín dụng của chi nhánh càng được mở rộng. Mặc khác, chúng ta thấy được công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ vững, ổn định vịng quay vốn tín dụng.
- Hệ số thu nợ: đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn Ngân hàng cho
vay ra. Hệ số thu nợ của đơn vị đạt 77,81% trong năm 2005 nhưng sang năm 2006 chỉ còn 72,77%, giảm hơn năm trước 6,25% và đến năm 2007 hệ số này tăng lên đạt 94,92%, tăng hơn năm 2006 đến 22,15%. Nhìn chung hệ số thu nợ của chi nhánh đạt khá cao chỉ có năm 2006 thấp hơn hai năm cịn lại. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ hộ sản xuất của Ngân hàng đạt hiệu quả, rủi ro trong hoạt động tín dụng thấp.
- Tỷ lệ nợ quá hạn: phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại Ngân
hàng. Trong năm 2005 có tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất là 4,98%, đến năm 2006 là 3,95% giảm 1,03% so với năm trước và tỷ lệ nợ quá hạn năm 2007 là 3,06% giảm hơn năm 2007 đến 0,89%. Tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thể hiện Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và ngược lại tỷ lệ này cao thể hiện mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng cao.
Trong ba năm tỷ lệ nợ quá hạn giảm liên tục cho thấy công tác thu nợ của đơn vị đạt hiệu quả rất khả quan, hoạt động tín dụng của chi nhánh ngày càng hiệu quả, cơng tác thu hồi nợ trong hoạt động tín dụng hộ sản xuất đạt hiệu quả cao, có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy. Điều kiện tự nhiên - xã hội cũng có vai trị quyết định khơng nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh của nông hộ, cho thấy đầu tư vào sản xuất
nông nghiệp, chăn nuôi và ngành nghề khác phục vụ cho nông hộ là một giải pháp đúng của NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng. Trong những năm vừa qua, giá lúa và các mặt hàng nông sản khác tăng cao và ổn định giúp cho hộ nông dân trả nợ tốt cho Ngân hàng.
- Dư nợ/vốn huy động: cho biết vốn huy động tham gia vào việc đầu tư tín
dụng và khả năng huy động vốn tại địa phương. Trong năm 2005 bình qn 219 đồng dư nợ mới có một đồng vốn huy động tham gia, sang năm 2006 bình quân 159 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia, năm 2007 trong 126 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Từ chỉ số trên cho thấy nguồn vốn huy động được từ dân cư trong địa bàn còn thấp chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng. Dư nợ cho vay tăng cao qua các năm trong khi đó nguồn vốn huy động có tăng nhưng thấp hơn tốc độ tăng của dư nợ. Do phải trả lãi suất cho vốn điều hòa cao làm tăng lãi suất đầu vào, làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Mặt khác có sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng hoạt