II. Những giải pháp cụ thể
1. Phát triển dịch vụ chuyển tiền điện tử phục vụ dâ nc qua ngân hàng
diện. Tuy nhiên trong quá trình đổi mới, ngành ngân hàng nói chung và Ngân hàng cơng thơng Hai Bà Trng nói riêng đã gặp phải một số khó khăn. Điều quan trọng là sau những khó khăn đó, hệ thống ngân hàng cơng thơng phải nhanh chóng nhận ra và khắc phục kịp thời. Có nh vậy mới đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng.
Phơng thức thanh toán điện tử đã khắc phục đợc nhiều nhợc điểm của nhiều phơng thức thanh toán nh phơng thức thanh tốn liên hàng… Nhng vẫn cịn yếu so với nhu cầu đổi mới của nền kinh tế, vì vậy để thực hiện đợc mục tiêu nâng cao trình độ của phơng thức thanh tốn điện tử đòi hỏi hệ thống Ngân hàng cơng thơng phải nhanh chóng cải tiến và mở rộng thêm, đi sâu vào mọi tầng lớp dân c. Xuất phát từ những yêu cầu trên em xin đa ra một số kiến nghị và giải pháp cụ thể nhằm cải tiến và hoàn thiện hơn nữa phơng thức thanh tốn điện tử để có thể phục vụ tốt hơn nữa công cuộc xây dựng và phát triển đất nớc.
1. Phát triển dịch vụ chuyển tiền điện tử phục vụ dân c qua ngânhàng hàng
Ngân hàng công thơng là một trong các ngân hàng thơng mại đã ứng dụng hiệu quả công nghệ tin học trong hoạt động kinh doanh của mình, đặc biệt trong cơng tác thanh tốn, chuyển tiền.
Phạm vi hoạt động, đối tợng khách hàng sử dụng dịch vụ này của Ngân hàng công thơng ngày càng rộng, phát triển, với chất lợng dịch vụ đạt hiệu quả cao. Ngoài đối tợng phục vụ là các doanh nghiệp thì việc phát triển dịch vụ chuyển tiền cho dân c có ý nghĩa quan trọng nhằm cơ cấu lại nguồn thu nhập, góp phần từng bớc xã hội hố hoạt động ngân hàng cơng thơng.
Một trong những đặc điểm cơ bản và lợi thế của Ngân hàng công thơng là địa bàn hoạt động thờng ở khu vực kinh tế tập trung và sôi động tại các địa phơng. Cơng tác thanh tốn đã đợc hiện đại hoá đáp ứng đợc u cầu nhanh chóng, chi phí thấp, hiệu quả. Nhng hiện nay các tầng lớp dân c cha sử dụng nhiều dịch vụ chuyển tiền qua Ngân hàng công thơng mặc dù biết rằng dịch vụ chuyển tiền qua Ngân hàng công thơng thấp hơn nhiều so với chuyển tiền qua bu điện. Để có thể phát triển dịch vụ chuyển tiền trong dân c thì Ngân hàng cơng thơng cần mở rộng dịch vụ này tới tận phòng giao dịch (hoặc các quỹ tiết kiệm), có thể tóm tắt nh sau:
+ Tại các phòng giao dịch (hoặc các quỹ tiết kiệm) đợc trở thành địa chỉ là nơi khách hàng trực tiếp chuyển và nhận tiền từ nơi khác đến. Các giao dịch
chuyển tiền đi, đến các phòng giao dịch sẽ đợc truyền nhận tự động hoặc bán tự động qua hệ thống máy vi tính giữa chi nhánh và các phịng giao dịch trực thuộc.
+ Tại chi nhánh:
- Nếu giao dịch chuyển tiền đi, đến từ phòng giao dịch của một chi nhánh đến phịng giao dịch của một chi nhánh khác thì tại các chi nhánh Ngân hàng công thơng sẽ thực hiện chuyển tiếp, nhận đến, đối chiếu cuối ngày cho các phòng giao dịch trực thuộc.
Ví dụ: Một khách hàng muốn chuyển tiền từ phịng giao dịch A1 của chi nhánh Ngân hàng cơng thơng A đến phòng giao dịch B1 của chi nhánh Ngân hàng công thơng B. Nh vậy khách hàng sẽ đến phòng giao dịch A1 thực hiện giao dịch chuyển tiền. Sau khi kiểm tra các yếu tố nếu thấy phù hợp phòng giao dịch A 1 sẽ nhập số liệu vào chơng trình máy tính và truyền số liệu về chi nhánh Ngân hàng công thơng A, Ngân hàng công thơng A tiến hành kiểm soát chứng từ rồi nhập và chuyển tiền cho chi nhánh Ngân hàng cơng thơng B qua chơng trình thanh toán điện tử.
Tại chi nhánh B sau khi nhận đợc bảng kê chuyển tiền từ chi nhánh sẽ chuyển tiếp tới phòng giao dịch B1, ngời nhận tiền sẽ đến phòng giao dịch B1 để nhận tiền.
Nh vậy, để thực hiện theo mơ hình này cần có một quy trình cụ thể mang tính pháp lý nhằm xác định rõ trách nhiệm, quyền hạn của các đơn vị, bộ phận tham gia, nghiên cứu và xây dựng chơng trình máy tính phục vụ cho chuyển tiền và thanh toán giữa chi nhánh Ngân hàng cơng thơng và các phịng giao dịch trực thuộc (hoặc các quỹ tiết kiệm).
Với mơ hình này, Ngân hàng cơng thơng có thể nâng số địa điểm tham gia chuyển tiền lên nhiều lần, sẽ là tiền đề để mở rộng và áp dụng các cơng cụ thanh tốn hiện đại, góp phần từng bớc xã hội hố cơng tác thanh tốn nói chung, hoạt động thanh tốn điện tử của Ngân hàng cơng thơng nói riêng.
2. Tạo cơ sở pháp lý vững chắc trong việc thanh tốn chi trả các món chuyển tiền khẩn qua chơng trình thanh tốn điện tử của ngân hàng cơng thơng
Nh đã nêu ở phần tồn tại, việc thanh toán chi trả các món chuyển tiền khẩn qua chơng trình thanh tốn điện tử cịn cha thực sự đảm bảo tính an tồn tài sản.
Vì vậy, Ngân hàng cơng thơng cần quy định việc tính ký hiệu mật trên chứng từ chuyển tiền khẩn, việc tính và ghi ký hiệu mật có thể ghi ở phần nội
dung của chứng từ thanh toán điện tử chuyển đi hoặc quy định việc tính ký hiệu mật ở trong phần nội dung điện thơng báo (khơng phải tra sốt điẹn thoại nh đang làm hiện nay).
Việc tính và kiểm tra ký hiệu mật sẽ đợc thực hiện nh trờng hợp quy định tính ký hiệu mật trong thanh tốn séc bảo chi hiện nay, do đó những sai lầm trong việc chuyển tiền khẩn có thể xảy ra nh: chuyển sai số tiền hoặc địa chỉ ngân hàng nhận tiền… Ngân hàng công thơng B khi kiểm tra lại ký hiệu mật sẽ kịp thời phát hiện và có hớng xử lý theo chế độ quy định. Tuy nhiên tr- ờng hợp duy nhất sai sót có thể xảy ra khả năng chuyển tiền 2 lần do sự cố kỹ thuật hoặc do Ngân hàng A chuyển tiền cập nhật vào hệ thống thanh tốn điện tử và chuyển đi 2 lần. Vì vậy, song song với quy định trên, trách nhiệm của chi nhánh B là phải mở sổ theo dõi việc chi trả các món chuyển tiền khẩn trong ngày đề phịng trờng hợp sai sót có thể xảy ra nh chi trả nhiều lần do chuyển tiền nhầm lẫn, trùng lặp…
Nh vậy, việc quy định trên nếu đa vào thực hiện sẽ đảm bảo tính pháp lý trong thanh tốn ngày càng đợc củng cố, mặt khác ngân hàng cũng sẽ tiết giảm đợc một khoảng chi phí trong hoạt động kinh doanh của mình. Cịn về phía khách hàng sẽ ngày càng tin tởng vào hệ thống thanh tốn của Ngân hàng cơng thơng.
3. Nâng mức chuyển tiền đi các ngân hàng ngoài hệ thống từ 500triệu đồng trở lên mới phải thanh toán qua NHNN triệu đồng trở lên mới phải thanh toán qua NHNN
Hiện nay, các món chuyển tiền từ Ngân hàng cơng thơng đến một số ngân hàng khác hệ thống nh Ngân hàng ngoại thơng, Ngân hàng nơng nghiệp, Kho bạc Nhà nớc… thì chơng trình thanh tốn điện tử chỉ đáp ứng chuyển tiền đối với những món từ 200 triệu đồng trở xuống, cịn trên mức nh vậy phải thanh toán qua tài khoản tiền gửi của Ngân hàng nhà nớc, nhằm đảm bảo cho ngân hàng nhận chuyển tiền chủ động đợc nguồn vốn trong thanh tốn.
Tuy nhiên nếu thanh tốn nh vậy, thì mức thu phí dịch vụ của Ngân hàng cơng thơng lại bị giảm xuống do phải trả phí dịch vụ cho Ngân hàng Nhà nớc. Vì vậy để nâng cao đợc doanh thu của hàng hố ngân hàng nói chung và doanh thu dịch vụ của Ngân hàng cơng thơng nói riêng có thể nâng mức chuyển tiền đi các ngân hàng ngoài hệ thống từ 500 triệu đồng trở lên mới phải thanh toán qua Ngân hàng Nhà nớc. Mặt khác sẽ đáp ứng đợc yêu cầu chuyển tiền nhanh qua khách hàng một cách tốt hơn.
Hiện nay cơng tác thanh tốn điện tử cơ bản đã đáp ứng đợc yêu cầu của thanh tốn, đợc trang bị cơng nghệ khoa học kỹ thuật hiện đại nhng vẫn ở mức bán tự động. Khách hàng phải lập và nộp các chứng từ bằng giấy, khi ngân hàng đối chiếu vẫn phải chấm bằng tay… và đặc biệt là khi khách hàng muốn giao dịch đều phải đến ngân hàng gây khó khăn và mất thời gian cho khách hàng. Trong thời gian tới ngân hàng cần có kế hoạch nối mạng trực tiếp với khách hàng. Trớc mắt là các doanh nghiệp lớn có nhu cầu thanh tốn cao, lâu dài. Mỗi khi có các gia dịch phát sinh khách hàng sẽ chuyển các chứng từ này đến cho ngân hàng phục vụ mình thơng qua mạng máy tính đợc nối với ngân hàng. Qua đó khách hàng sẽ khơng phải đến ngân hàng nữa, công tác thanh tốn sẽ tiện lợi, an tồn hiệu quả và nhanh chóng, đồng thời cịn giảm bớt khối lợng công việc cho cán bộ ngân hàng.
Kết luận
Hớng tới một nền kinh tế phát triển tồn diện khơng thể khơng nói đến vai trị hết sức to lớn của ngành ngân hàng. Với điểm xuất phát thấp đi lên từ một nền kinh tế nông nghiệp lạc hậu, tiền vốn ln là nỗi trăn trở của tồn bộ nền kinh tế Việt Nam. Đứng trớc bối cảnh đó tồn ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng cơng thơng nói riêng đã khơng ngừng nghiên cứu, tìm tịi cách khắc phục khó khăn đó.
Đảng và Nhà nớc ta đã xác định: Để cơng nghiệp hố - hiện đại hoá đất nớc cần nhiều vốn và gắn với việc sử dụng hiệu quả đồng vốn đó. Mặt khác, theo đánh giá của các chuyên gia kinh tế hàng đầu Việt Nam và trên thực tế đã "mách bảo", nguồn vốn có thể khai thác trong dân c cịn khá tiềm tàng và lâu dài. Điều này đã giúp cho ngân hàng trở thành trung gian chu chuyển đồng vốn của nền kinh tế, tạo điều kiện để thanh tốn khơng dùng tiền mặt, áp dụng các cơng cụ thanh tốn hiện đại.
Hiện nay, thanh toán điện tử đã và đang đợc các chi nhánh áp dụng thanh toán hết sức thuận tiện, an tồn và chính xác, tìm đợc cách đi đúng nhng để duy trì và thực hiện này càng tốt hơn, tạo đợc lịng tin đối với khách hàng phải có bớc đi phù hợp vừa phải giải toả đợc những khó khăn mang tính lịch sử vừa tạo đợc những tiền đề điều kiện thuận lợi mới để thực hiện và phát triển. Kết quả đã chứng minh đó là việc mở rộng thanh tốn điện tử tại Ngân hàng cơng thơng Hai Bà. Trong bài viết này em muốn đóng góp một số giải pháp để nhằm nâng cao hiệu quả của phơng thức mà em tâm đắc, đóng góp một phần vào sự nghiệp đổi mới cơng nghệ thanh tốn ngân hàng. Với thời gian nghiên cứu có hạn nên bài viết của em khơng tránh khỏi những thiếu sót. Em mong muón nhận đợc sự giúp đỡ đóng góp ý kiến của các thầy cơ.
Tài liệu tham khảo
1. Tài liệu tập huấn nghiệp vụ thanh toán điện tử trong hệ thống Ngân hàng công thơng Việt Nam (Lu hành nội bộ tháng 7/1995).
2. Thanh toán điện tử trong hệ thống NHCT (NHCT Việt Nam tháng 12/1997)
3. Hạch tốn kế tốn và xử lý thơng tin trong hệ thống NHVN (Học viện Ngân hàng 1995)
4. Quy trình nghiệp vụ kế tốn thanh tốn trên máy của NHNN Việt Nam (NHNN VN7/1995)
Quy chế chuyển tiền điện tử (Quyết định số 353/1997/QĐ-NHNN 2 ngày 22/10/1997 Thống đốc NHNN).
5. + Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2003-2004 của Ngân hàng công thơng Hai Bà Trng.
+ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2004, Mục tiêu và phơng hớng kinh doanh năm 2005 NHCT Hai Bà Trng.
+ Báo cáo nghiệp vụ thanh tốn (tháng, q, năm) của Ngân hàng Cơng thơng Hai Bà Trng.
Mục lục
Lời mở đầu........................................................................................................1
Chơng I: Lý luận chung về thanh tốn khơng dùng tiền mặt và thanh toán giữa các ngân hàng .................................................................................3
I. Vị trí và chức năng của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế .............3
1. Vị trí và chức năng của ngân hàng thơng mại ................................................3
1.1. Vị trí...............................................................................................................3
1.2. Chức năng......................................................................................................3
1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng..................................................................3
1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán...............................................................4
1.2.3. Chức năng "tạo tiền" của ngân hàng thơng mại .......................................4
2. Sự cần thiết và ý nghĩa của thanh toán qua ngân hàng ..................................5
2.1. Sự cần thiết của thanh tốn khơng dùng tiền mặt........................................5
2.2. ý nghĩa của thanh tốn khơng dùng tiền mặt..............................................6
II. Vai trò, ý nghĩa, nguyên tắc thanh toán và các phơng thức thanh tốn giữa các ngân hàng .........................................................................................6
1. Vai trị...............................................................................................................6
2. ý nghĩa.............................................................................................................7
3. Các nguyên tắc.................................................................................................7
4. Các phơng thức thanh toán giữa các ngân hàng .............................................8
III. Phơng thức thanh toán điện tử (TTĐT) ở ngân hàng công thơng..........8
1. Các quy định chung..........................................................................................8
2. Tài khoản và chứng từ sử dụng........................................................................9
2.1. Tài khoản.......................................................................................................9
2.2. Chứng từ điện tử..........................................................................................11
2.3. Cách lập chứng từ điện tử............................................................................11
2.4. Quy trình luân chuyển chứng từ ................................................................12
3. Quy trình hạch tốn .......................................................................................16
3.1. Tại ngân hàng phát lệnh (NHPL)...............................................................16
3.2. Hạch toán.....................................................................................................17
3.2.1. Tại ngân hàng phát lệnh...........................................................................17
3.2.2. Tại ngân hàng nhận lệnh (NHNL)...........................................................18
3.2.3. Tại Trung tâm thanh toán.........................................................................20
3.2.4. Sai số và điều chỉnh..................................................................................24
Chơng II: Thực trạng về quá trình thực hiện phơng thức thanh tốn điện
tử tại ngân hàng cơng thơng khu vực Hai Bà..............................................37
I. Khái quát về tình hình kinh tế - xã hội quận Hai Bà...............................37
II. Khái quát về tình hình hoạt động của Ngân hàng Công thơng khu vực Hai Bà.............................................................................................................38
1. Mô hình tổ chức.............................................................................................38
2. Hoạt động nguồn vốn.....................................................................................38
3. Hoạt động cho vay và đầu t kinh doanh khác...............................................40
4. Kết quả kinh doanh .......................................................................................41
III. Thực trạng thanh toán điện tử tại NHCT khu vực Hai Bà Trng..........42
1. Một số nét về tình hình thực hiện các nghiệp vụ thanh tốn nói chung.......42
2. Thực trạng nghiệp vụ thanh tốn điện tử.......................................................43
2.1. Quy trình đầu ngày vào giờ làm việc.........................................................46
2.2. Với t cách là ngân hàng khởi tạo................................................................46
2.3. Với t cách là ngân hàng nhận lệnh.............................................................52
2.4. Điều chỉnh sai lầm......................................................................................54
2.4.1. Tại ngân hàng khởi tạo.............................................................................54
2.4.2. Tại ngân hàng nhận lệnh..........................................................................55
2.5. Xử lý trong thanh toán điện tử....................................................................56
2.5.1. Xử lý sai lầm trong đối chiếu..................................................................56
2.5.2. Xử lý các sự cố kỹ thuật...........................................................................56
2.6. Quy trình cuối ngày....................................................................................56
2.7. Đối chiếu, quyết toán..................................................................................57
Chơng III: Một số giải pháp nhằm hồn thiện quy trình thanh tốn điện tử tại Ngân hàng công thơng khu vực Hai Bà Trng....................................60
I. Những giải pháp chung..............................................................................60
1. Tuyên truyền và quảng cáo............................................................................60
2. Tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật.................................................................61
3. Tổ chức và đào tạo nguồn nhân lực...............................................................61
II. Những giải pháp cụ thể.............................................................................62
1. Phát triển dịch vụ chuyển tiền điện tử phục vụ dân c qua ngân hàng .........63
2. Tạo cơ sở pháp lý vững chắc trong việc thanh tốn chi trả các món chuyển tiền khẩn qua chơng trình thanh tốn điện tử của ngân hàng cơng thơng........64
3. Nâng mức chuyển tiền đi các ngân hàng ngoài hệ thống từ 500 triệu đồng trở lên mới phải thanh toán qua NHNN............................................................65
Kết luận..........................................................................................................67 Tài liệu tham khảo.........................................................................................68
Xác nhận của cơ quan thực tập ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. .................................................................................................................................