quan kế toán lên chứng từ ghi sổ Nợ TK 911, Có TK 911.
Đơn vị : Cơng ty TNHH MTV cà phê 704 Mẫu số S02-DN Địa chỉ : Tổ 12-TT Đăk Hà-Tỉnh KonTum (QĐ số 15/2006/QĐ-BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 30/CTGS Ngày 30 tháng 04 năm 2014
ĐVT: Đồng
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghichú
Nợ Có
A B C 1 D
Kết chuyển doanh thu thuần để
xác định kết quả kinh doanh 511 911 8,476,000,000
Kết chuyển doanh thu hoạt động tài chính để xác định kết quả kinh
doanh 515 911
5,650,000
Tổng cộng 8,481,650,000
Kèm theo 02 chứng từ gốc: sổ cái TK 511, Ngày 30 tháng 04 năm 2014 sổ cái TK 515
Người lập Kế toán trưởng (Ký tên) (Ký tên)
Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Vưu Thị Thu Thủy
Đơn vị : Công ty TNHH MTV cà phê 704 Mẫu số S02-DN Địa chỉ : Tổ 12-TT Đăk Hà-Tỉnh KonTum (QĐ số 15/2006/QĐ-BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 31/CTGS Ngày 30 tháng 04 năm 2014
ĐVT: Đồng
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghichú
Nợ Có
A B C 1 D
Lợi nhuận sau thuế tháng 04/2014 911 421 3,281,295,514
Kết chuyển giá vốn hàng bán 911 632 3,996,000,000
Kết chuyển chi phí tài chính 911 635 2,150,000
Kết chuyển chi phí bán hàng 911 641 32,479,670
Kết chuyển quản lý doanh nghiệp 911 642 75,959,645
Kết chuyển chi phí thuế TNDN 911 821 1,093,765,171
Tổng cộng 8,481,650,000
Kèm theo 06chứng từ gốc: sổ cái TK 632, Ngày 30 tháng 04 năm 2014 sổ cái TK635, sổ cái TK 641, sổ cái TK 642,
sổ cái TK 821, sổ cái TK 421
Người lập Kế toán trưởng (Ký tên) (Ký tên)
Đơn vị : Công ty TNHH MTV cà phê 704 Mẫu số S02c1-DN Địa chỉ : Tổ 12-TT Đăk Hà-Tỉnh KonTum (QĐ số 15/2006/QĐ-BTC)
SỔ CÁI
Tháng 04 năm 2014
Tên tài khoản: Xác định kết quả kinh doanh Số hiệu: 911 ĐVT: Đồng NT ghi sổ Chứng từ ghi sổ Diễn giải TK ĐƯ Số tiền Ghi chú Số hiệu Ngày Nợ Có A B C D E 1 2 G
Số dư dầu năm Số phát sinh trong tháng
30/04 30/CTGS 30/04 Kết chuyển doanh thuthuần 511 8,476,000,000
30/04 30/CTGS 30/04 Kết chuyển doanh thuhoạt động tài chính 515 5,650,000 30/04 31/CTGS 3004 Lợi nhuận sau thuế tháng 11/2012 421 3,281,295,514
30/11 31/CTGS 30/04 Kết chuyển giá vốn hàng bán 632 3,996,000,000 30/04 31/CTGS 30/04 Kết chuyển chi phí
tài chính 635 2,150,000
30/04 31/CTGS 30/04 Kết chuyển chi phí bán hàng 641 32,479,670 30/04 31/CTGS 30/04 Kết chuyển quản lý doanh nghiệp 642 75,959,645 30/04 31/CTGS 30/04 Kết chuyển chi phí thuế TNDN 821 1,093,765,171
Báo cáo tốt nghiệp GVHD: Vưu Thị Thu Thủy
Sổ này có……trang, đánh số từ trang…đến… Ngày 30 tháng 04 năm 2014 Ngày mở sổ…….
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký tên) (Ký tên) (Ký tên)
Đơn vị : Công ty TNHH MTV cà phê 704 Mẫu số S02b-DN Địa chỉ : Tổ 12-TT Đăk Hà-Tỉnh KonTum (QĐ số 15/2006/QĐ-BTC)