III. khái quát Thực trạng hoạt động kinh doanh của Công ty
2. Tình hình tài chính của cơng ty:
Do đặc điểm kinh doanh của công ty nên vốn đợc quy đổi theo đồng tiền có khả năng chuyển đổi cao là USD, các hàng hố XNK đều tính theo UAS. Tuy kinh
ơng mại )
doanh mặt hàng nông sản lợi nhuận thu đợc không cao lại hay gặp rủi ro, nhng cơng ty vẫn bảo tồn và bổ sung đợc vốn kinh doanh. Bên cạnh việc đánh giá sự huy động và sử dụng vốn chúng ta còn đánh giá khả năng tự đảm bảo và mức độ độc lập về tài chính của cơng Bảng 18: Các chỉ tiêu tài chính 1998-2000: Chỉ tiêu Giá trị 1998 1999 2000 TSLĐ (1) 125.616 133.734 147.269 Vốn bằng tiền (2) 9.720 11.268 11.639 Tổng nợ ngắn hạn (3) 38.340 47.658 60.828 Nguồn vốn chủ sở hữu (4) 1.262 1.799 3.723 Tổng giá trị nộp ngân sách(5) 5.462 15.075 67.786 Tổng nguồn vốn (6) 129.711 139.040 153.246
Tỷ suất thanh toán hiện hành (1:3) 0,0097 0,012 0,024 Tỷ suất thanh toán của VLĐ (2:1) 3,254 2,836 2,421 Tỷ suất thanh toán tức thời (2:3) 0,07 0,08 0,049
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của cơng ty)
Qua kết quả tính tốn trên ta thấy số tuyệt đối tài sản lu động, vốn bằng tiền, nguồn vốn chủ sở hữu tăng dần qua các năm thể hiện kết quả tốt. Tỷ suất tài trợ tăng dần qua các năm 1998 là 0,0097, năm 1998 là 0,013đến năm 2000 là 0,024 chứng tỏ mức độ độc lập về mặt tài chính của cơng ty ngày càng tăng cao.
Tỷ suất thanh toán hiện hành giảm dần tử 3,254 năm 1998 xuống 2,836 năm 1999 và năm 2000 cịn 2,421 nhng tỷ suất này ln lớn hơn 1 cho thấy cơng ty hồn tồn có khả năng thanh tốn các khoản nợ trong vịng 1 năm hoặc 1 chu kỳ kinh doanh.
Tỷ suất thanh toán tức thời của công ty giảm dần và đều nhỏ hơn 0,5 kết hợp với chỉ tiêu tỷ suất thanh tốn của vốn lu động nói trên cho thấy cơng ty có khả năng thanh tốn các khoản nợ trong vịng 1 năm song lại khó khăn trong việc thanh tốn các khoản nợ hiện hành vì lợng tiền hiện có rất ít. ở cơng ty nguồn vốn vay là rất lớn kèm theo đó là các khoản nợ đọng nên tình hình tài chính vẫn trong tình trạng khó khăn. Để hạn chế, cơng ty nên tích cực thu nợ đa nhanh vốn vào quay vòng.
Năm 1999 tổng kim ngạch XNK đạt 22,249 triệu USD bằng 179,4% kế hoạch, trong đó tự doanh chiếm 52,3% và uỷ thác chiếm 465, tồn kho chếm 1,7%.
ơng mại )
Kim ngạch NK đạt 19,566 triệu USD chiếm 87,95% tổng kim ngạch XNK và kim ngạch XK đạt 2,683 triệu USD chiếm 12,05% tổng kim ngạch XNK.
IV. thực trạng xuất khẩu chè ở công ty xuất nhập khẩu nông sản -thực phẩm hà nộI.( AGREXPORt - Hn)