- Kế toán trưởng phòng kế toán (Ký tên, đóng)
UỶ NHIỆM CH
Liên 02 giấy báo nợ Ngày 55 tháng 10 năm 2003
Chuyển khoản chuyển tiền thư , điện Tên đơn vị trả tiền : Xí nghiệp Phú Điền Số tài khoản : 710A00204
Tại Ngân hàng : NHCT tỉnh Quảng Ngãi Tên đơn vị nhận tiền: XN 232
Số tài khoản : 3408219
Tại Ngân hàng : NHTM cổ phần Á Châu - TP Hải Phòng Số tiền viết bằng chữ : Chín triệu bảy trăm ngàn đồng y Số tiền bằng số: 9.700.000đ
Nội dung thanh toán : Trả tiền vận chuyển than tháng 10/2003
Đơn vị trả tiền Kế toán Chủ TK
Ngân hàng bán A
Ghi sổ ngày 31/11/2003
- Kế toán trưởng phòng kế toán (Ký tên, đóng) (Ký tên, đóng) Ngân hàng B Số ngày ... Kế toán trưởng phòng kế toán d/ Ví dụ minh hoạ
Tiền gởi Ngân hàng cuối ngày 30/9/2003 là 22.179.500đồng trong đó thăng 7/2003 đơn vị có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh giấy báo có, nợ như sau:
Giấy báo có:
1. Báo cáo số 03/03/10 Ngân hàng báo có doanh nghiệp Lâm Phú Trả tiền mua gạch số tiền 70.000.000đ
2. Báo có số 72 ngày 10/10/2003 Ngân hàng báo xí nghiệp vay vốn của Ngân hàng công thương Quảng Ngãi 100.000.000đ
3. Báo có số 06/12/10/2003 Ngân hàng báo Công ty xây dựng Quảng Nam trả tiền mua hàng số tiền 25.000.000 đồng
4. Báo có số 18 ngày 18/10, Ngân hàng báo xí nghiệp Dung Quốt trả tiền mua than số tiền 90.000.000 đồng
5. Báo có số 67 ngày 31/10 lãi TGNH tháng 10 /2003 là: 45.595đồng Giấy báo nợ
1. Giấy báo nợ số 55 ngày 3/10 trả tiền điện sản xuất cho cơ sở điện lực Quảng Ngãi tháng 09/2003 số tiền: 3.000.000đồng
2. Séc số 020352 ngày 10 tháng 10 rút TGNH và nhập quỹ tiền mặt là 10.000.000đ
3. Giấy báo nợ số 22 ngày 12/10 trả tiền điện thoại cho Công ty điện báo điện thoại Quảng Ngãi tháng 9/ số tiền là 20.600.000đ
4. Giấy báo nợ số 40 ngày 14/10 nh báo trả tiền mau dầu theo hđ số 53 Phần do NH ghi
TK nợ
5. Giấy báo nợ số 24 ngày 16/10 nh báo trả tiền vc than theo hđ số 63 xj 234 số tiền: 9.700.000đ
6. Giấy báo nợ số 35 ngày 18/10 Ngân hàng báo trả tiền mau than quý III theo hợp đồng số 26 Công ty mỏ than Quảng Ninh 80.000.000đ
7. Giấy báo nợ số 42 ngày 20/10 Ngân hàng báo trả tiền mua than quý III theo hợp đồng 62 Công ty mỏ than Nông Sơn 22.000.000
8. Giấy báo nợ số 43 ngày 25/10 trả tièn bảo hiểm cho Công ty BHXH quý III năm 2003 số tiền 3.100.000đồng
9. Giấy báo nợ số 47 ngày 31/10 tyar tìen lãi vay Ngân hàng số tiền: 5.197.000đồng
Kế toán căn cứ uỷ nhiệm thu, chi và giấy báo nợ có lập sổ theo dõi tiền gởi Ngân hàng như sau: