2.2.1. Mơ hình tổ chức cơ cấu bộ máy quản lý
Hiện tại, Cơng ty cổ phần Cơng trình đơ thị Nam Định đang áp dụng theo mơ hình tổ chức của Công ty cổ phần. Bộ máy quản lý của Công ty được xây dựng dựa trên mục tiêu phát triển, chiến lược kinh doanh của Công ty, đồng thời tuân thủ theo các quy định của Luật doanh nghiệp và Điều lệ công ty.
Sơ đồ tổ chức của Cơng ty Cổ phần Cơng trình đơ thị Nam Định
Đại hội đồng cổ đông
Hội đồng quản trị Chủ tịch HĐQT Giám đốc điều hành Ban kiểm sốt Phó giám đốc Phịng TC- HC Phịng TC-KT Phòng KH-KT Đ ội nghĩa t rang Đ ội CV P rato Đ ội đi ện ch iế u sán g Đ ội Tr ạm Bơm Đ ội Thốt nư ớc Đ ội cơng v iên V ị Xu n Đ ội Cơng viên Đi ện Bi ên Đ ội Công viên T ức M ạc Đ ội Công viên vư ờn ư ơm Phòng QL N thu ộc SH NN
2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của các bộ phận chính
Đại hội đồng cổ đơng:
Gồm tất cả các cổ đơng có quyền biểu quyết, là cơ quan quyền lực cao nhất của Công ty, quyết định những vấn đề được luật pháp và điều lệ Công ty quy định. Đặc biệt, các cổ đơng sẽ thơng qua các báo cáo tài chính hàng năm của Cơng ty và ngân sách tài chính cho năm tiếp theo. Đại hội hội đồng cổ đông sẽ bầu ra Hội đồng Quản trị của Công ty.
Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị gồm 04 thành viên, do ĐHĐCĐ bầu ra, là cơ quan quản lý Cơng ty, có tồn quyền nhân danh Cơng ty để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Cơng ty, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông. Hội đồng quản trị bầu một thành viên của Hội đồng quản trị làm Chủ tịch. Chủ tịch Hội đồng quản trị có các quyền và nghĩa vụ như sau:
- Lập chương trình, kế hoạch hoạt động của Hội đồng quản trị;
- Chuẩn bị chương trình, nội dung, tài liệu phục vụ cuộc họp; triệu tập và chủ tọa cuộc họp Hội đồng quản trị;
- Tổ chức việc thông qua nghị quyết của Hội đồng quản trị;
- Giám sát quá trình tổ chức thực hiện các nghị quyết của Hội đồng quản trị; - Chủ tọa cuộc họp Đại hội đồng cổ đông, cuộc họp Hội đồng quản trị; - Quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của Luật doanh nghiệp;
- Nếu là người đại diện quản lý phần vốn nhà nước tại doanh nghiệp thì thực hiện chức năng nhiệm vụ theo quy định tại văn bản pháp luật hiện hành về quản lý vốn nhà nước đầu tư tại doanh nghiệp.
Ban kiểm soát:
Ban kiểm soát là tổ chức thay mặt cổ đơng để kiểm sốt mọi hoạt động kinh doanh, quản trị và điều hành của Công ty, chịu sự lãnh đạo trực tiếp của Đại hội đồng cổ đơng. Ban kiểm sốt hiện có 03 người do Đại hội đồng cổ đông bầu ra.
Ban Giám đốc:
Hiện có 02 thành viên, trong đó có: 01 Giám đốc, 01 Phó Giám đốc. Giám đốc Cơng ty là người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của Công ty; dưới sự giám sát của Hội đồng quản trị; chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị và trước pháp luật về việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ được giao. Nhiệm kỳ của Giám đốc khơng q 05 năm; có thể được bổ nhiệm lại với số nhiệm kỳ không hạn chế.
Giám đốc điều hành có các quyền và nghĩa vụ sau đây:
- Thực hiện các nghị quyết của hội đồng quản trị và đại hội đồng cổ đông. Kế hoạch kinh doanh và kế hoạch đầu tư của Công ty đã được hội đồng quản trị và Đại hội đồng cổ đông thông qua.
- Kiến nghị phương án cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ của Công ty; - Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm các chức danh quản lý trong Công ty, trừ các chức danh thuộc thẩm quyền của Hội đồng quản trị;
- Quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật, Điều lệ Công ty và Nghị quyết của hội đồng quản trị
- Phó Giám đốc là người giúp cho Giám đốc điều hành một hoặc một số lĩnh vực hoạt động của Công ty theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc điều hành, đồng thời chịu trách nhiệm trước của Giám đốc điều hành và pháp luật về nhiệm vụ được phân cơng, ủy quyền.
Các Phịng Ban, Chi nhánh và Các đơn vị trực thuộc của Công ty:
Các phòng ban, chi nhánh, đơn vị trực thuộc tham mưu, giúp việc cho Ban Giám đốc trong các mảng cơng việc chun mơn do bộ phận mình phụ trách, cụ thể:
• Phịng Tài chính-kế tốn
- Tham mưu cho Chủ tịch HĐQT, giám đốc công ty trong cơng tác quản lý kinh tế tài chính theo quy định quản lý tài chính hiện hành. Quản lý và sử dụng nguồn vốn hiện có của Cơng ty: Vốn cố định, vốn lưu động thuộc nguồn ngân sách cấp và nguồn vốn hợp pháp khác.
- Xây dựng quy chế quản lý tài chính phù hợp với các văn bản của Nhà nước. - Chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị công ty và pháp luật nhà nước về hoạt động tài chính của Cơng ty.
• Phịng Tổ chức - hành chính
- Tham mưu cho Ban lãnh đạo Công ty về tổ chức bộ máy sản xuất kinh doanh và bố trí nhân sự phù hợp với yêu cầu phát triển của Công ty, quản lý lao động nhằm thực hiện tốt nhiệm vụ chính trị và sản xuất kinh doanh có hiệu quả;
- Quản lý hồ sơ CBCNV và cơng văn đi, đến trong tồn Công ty, giải quyết thủ tục tuyển dụng, thôi việc, bổ nhiệm, bãi nhiệm, kỷ luật, khen thưởng, hưu trí…là thành viên thường trực của Hội đồng thi đua khen thưởng kỷ luật của Công ty. - Xây dựng kế hoạch, chương trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ tay nghề cho CBCNV. Tham mưu cho lãnh đạo Công ty việc thực hiện nghĩa vụ, quyền lợi của người sử dụng lao động và người lao động trong Công ty.
- Tham mưu cho Ban giám đốc Công ty và chỉ đạo thực hiện các Nội qui, Qui chế của Công ty nhằm quản lý tốt con người, tài sản của Cơng ty.
• Phịng Kế hoạch – kỹ thuật
- Tham mưu và tổ chức thực hiện giúp ban lãnh đạo Công ty về xây dựng, triển khai thực hiện kế hoạch quản lý, duy tu, cải tạo nâng cấp các cơng trình cơ sở hạ tầng thuộc các lĩnh vực được thành phố giao;
- Tham mưu và tổ chức thực hiện giúp ban lãnh đạo Công ty về xây dựng, triển khai thực hiện kế hoạch quản lý kỹ thuật;
• Phòng quản lý nhà thuộc sở hữu nhà nước
- Tham mưu giúp ban lãnh đạo Công ty quản lý nhà ở thuộc SHNN hiện có và phát triển nhà ở xã hội, trong đó có nhà ở của người nghèo, nhà ở công nhân và nhà ở sinh viên;
- Duy trì và phát triển quỹ nhà ở thuộc SHNN trên địa bàn thành phố Nam Định. • Đội thốt nước
Thực hiện các cơng việc nạo vét cống, hố ga, tiêu thốt nước đơ thị, quản lý báo cáo các sự cố trên đường phố.
• Đội trạm bơm
Quản lý vận hành 02 trạm bơm hai đầu thành phố, gồm: trạm bơm Kênh Gia, trạm bơm Quán chuột.
• Đội nghĩa trang
Quản lý nghĩa trang Cánh Phượng, Nghĩa trang Tam Điệp, Tổ cơ giới của Công ty và phục vụ tang lễ.
• Đội điện chiếu sáng
Quản lý vận hành hệ thống điện chiếu sáng đô thị, đèn trang trí trong thành phố và 03 cổng chào điện tử, đèn tín hiệu giao thơng, đài phun nước.
• Các Đội công viên
Quản lý các công viên trên địa bàn thành phố phục vụ nhân dân vui chơi, giải trí
2.2.3. Lĩnh vực hoạt động của Cơng ty
Theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 0600001446 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Nam Định cấp lần đầu ngày 28/12/2007, đăng ký thay đổi lần thứ 2 cấp ngày 01/08/2016, ngành nghề kinh doanh của Công ty như sau:
Bảng 2.1: Ngành, nghề kinh doanh của Công ty
STT Tên ngành Mã ngành
1 Thoát nước và xử lý nước thải 3700
2 Sửa chữa thiết bị điện 3314
3 Xây dựng cơng trình cơng ích 4220
4 Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác 4290
5 Phá dỡ 4311
6 Chuẩn bị mặt bằng 4312
7 Hồn thiện cơng trình xây dựng 4330
8 Lắp đặt hệ thống điện 4321
9 Lắp đặt hệ thống cấp, thốt nước, lị sưởi và điều hịa khơng khí 4322 10 Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động
vật sống
4620
11 Bán bn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác 4659 12 Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng 4663 13 Bảo dưỡng, sửa chữa ơ tơ và xe có động cơ khác 4659
14 Vận tải hành khách đường bộ khác 4932
15 Vận tải hàng hóa bằng đường bộ 4933
16 Vận tải hàng hóa bằng đường thủy nội địa 5022
17 Kho bãi và lưu trữ hàng hóa 5210
19 Cung cấp dịch vụ ăn uống theo hợp đồng không thường xuyên với khách hang (phục vụ tiệc, hội họp, đám cưới…)
5621
20 Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê
6810
21 Hoạt động tư vấn quản lý 7020
22 Hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹ thuật có liên quan 7110
23 Kiểm tra và phân tích kỹ thuật 7120
24 Vệ sinh nhà cửa và các cơng trình khác 8129 25 Dịch vụ chăm sóc và duy trì cảnh quan 8130 26 Hoạt động của các công viên vui chơi và công viên theo chủ đề 9321
27 Hoạt động dịch vụ tang lễ 9632
28 Trồng rau, đậu các loại và trồng hoa, cây cảnh 0118
29 Trồng cây lâu năm khác 0129
30 Sản xuất bê tông và các sản phẩm từ xi măng và thạch cao 2395 31 Gia cơng cơ khí; xử lý và tráng phủ kim loại 2592
32 Thu gom rác thải không độc hại 3821
33 Xử lý và tiêu hủy rác thải không độc hại 3821 34 Xử lý ô nhiễm và hoạt động quản lý chất thải khác 3900
35 Xây dựng nhà các loại 4100
2.3. Thực trạng đầu tư phát triển tại Cơng ty Cổ phần Cơng trình đơ thị Nam Định giai đoạn 2019 – 2021.
2.3.1. Tình hình nguồn lực tài chính của cơng ty
Vốn điều lệ: 18.416.170.000 đồng (Mười tám tỷ, bốn trăm mười sáu triệu, một trăm bảy mươi ngàn đồng).
Chủ yếu nguồn lực xuất phát từ nguồn vốn chủ sở hữu. Tổng tài sản của công ty trong ngành khá khiêm tốn, do đặc thù của ngành khơng địi hỏi vốn đầu tư lớn vào tài sản. Tổng nguồn vốn, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu đều tăng so với năm trước qua các năm. Vốn chủ sở hữu của cơng ty cịn khá khiêm tốn, một phần do đây là ngành khơng địi hỏi vốn đầu tư lớn.
Tài chính cơng ty xuất phát từ việc thực hiện các hợp đồng với các tổ chức, doanh nghiệp. Lợi nhuận công ty sẽ thu lại từ các hợp đồng đã ký với các tổ chức doanh nghiệp ngày càng nhiều. Để tìm hiểu rõ hơn về tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty trong những năm gần đây, phân tích bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh của công ty trong giai đoạn 2019-2021. Bảng cân đối kế toán thể hiện khái quát và chi tiết tình trạng tài sản và vốn của Cơng ty ở từng thời điểm. Báo cáo kết quả kinh doanh thể hiện khái quát tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2019- 2021, đồng thời phản ánh tồn bộ giá trị cơng việc đã thực hiện trong kỳ và những chi phí phát sinh để tạo ra kết quả đó. Cả 2 báo cáo này là căn cứ đáng tin cậy để các đối tác xem xét khi muốn hợp tác với doanh nghiệp. Dựa vào bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh của công ty giai đoạn 2019-2021 có bảng phân tích sau:
Bảng 2.2: Phân tích tình hình tài chính và kết quả kinh doanh của Cơng ty Cổ phần Cơng trình đơ thị Nam Định giai đoạn 2019-2021.
Chỉ tiêu
Đơn vị Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch năm 2020 so với năm 2019 Chênh lệch năm 2021 so với năm 2020 Giá trị Tỉ lệ (%) Giá trị Tỉ lệ (%) 1.Tổng tài sản BQ Nghìn đồng 34.696.909 32.958.691 35.228.604 -1.738.218 -5.0 2.269.913 6.8 2.Tài sản ngắn hạn BQ Nghìn đồng 21.768.813 20.186.742 23.601.097 -1.582.071 -5.5 3.414.355 14.6 3.Tài sản dài hạn BQ Nghìn đồng 12.928.096 12.771.949 11.586.027 -156.147 -7.27 -1.185.922 -9.29 4.Vốn chủ sở hữu BQ Nghìn đồng 27.677.000 27.358.000 26.598.000 -319.000 -1.16 -760.000 -2.78 5.Nợ phải trả Nghìn đồng 7.020.196 5.600.939 8.573.494 -1.419.257 -20.22 2.972.555 53.07 6.Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Nghìn đồng 53.586.487 53.063.222 52.136.713 -523.265 -0.98 -926.509 -1.75 7.Giá vốn hàng bán Nghìn đồng 47.501.622 47.092.942 46.005.984 -408.681 -0.86 -1.086.958 -2.3 8.Lợi nhuận trước thuế Nghìn đồng 1.187.000 1.405.000 831.000 218.000 18,4 -574.000 -40.86 9.Thuế TNDN Nghìn đồng 249.086 199.647 116.356 -49.439 -19.85 -83.291 -41.7 10.Lợi nhuận sau thuế Nghìn đồng 938.000 1.206.000 715.000 268.000 28.57 -491.000 -40.7
Qua bảng trên ta thấy: Nguồn doanh thu chủ yếu của công ty là doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ. Qua các năm, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty bị giảm sút do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19, khi đó doanh thu năm 2020 giảm so với năm 2019 là 523.265.000 đồng tương đương giảm 0.98%. Sang năm 2021 là đỉnh điểm của dịch nên doanh thu giảm 926.509.000 đồng so với năm 2020 tương đương 1.75%. Kéo theo đó là giá vốn hàng bán thay đổi theo các năm, năm 2020 giảm 408.681.000 đồng so với năm 2021 tương đương với tỷ lệ 0.86%, năm 2021 giảm xấp xỉ 1,1 tỷ đồng tương đương với tỷ lệ 2.3%. Lợi nhuận sau thuế đạt được của công ty năm 2020 tăng 268 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 28.57% so với năm 2019, nhưng đến năm 2021 lại bị giảm 491 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 40.7% so với năm 2020. Năm 2020 và 2021 khi dịch covid 19 diễn ra phức tạp, nền kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề, bấp bênh dẫn đến việc hoạt động đầu tư của công ty bị giảm sút, lợi nhuận thu về chưa cao.
Tổng nguồn vốn, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu đều có sự biến động so với năm trước qua các năm. Cụ thể, tổng nguồn vốn năm 2020 giảm hơn 1,7 tỷ so với năm 2019 tương đương với tốc độ giảm 5.0% là do nợ phải trả năm 2020 giảm gần 1,5 tỷ so với năm 2019 tương ứng với tốc độ giảm 20.22% và vốn chủ sở hữu giảm 319 triệu tương ứng tốc độ giảm 1.16%. Còn năm 2021 so với năm 2020, tổng nguồn vốn tăng hơn 2.2 tỷ tương ứng với tốc độ tăng 6.8% là do nợ phải trả tăng gần 3 tỷ tương ứng với tốc độ tăng 53.07 % còn vốn chủ sở hữu giảm 760 triệu tương ứng tốc độ giảm 2.78%. Như vậy, tình hình huy động vốn trong những năm gần đây của công ty cũng khá ổn mặc dù thời gian năm 2020 và năm 2021 là ảnh hưởng của dịch Covid-19, sử dụng nhiều nợ phải trả hơn giúp tăng tác dụng của "lá chắn thuế" đồng thời là cơ hội phát triển lực đòn bẩy kinh doanh và phát huy tối đa vốn chiếm dụng bên ngoài.
2.3.3. Hoạt động đầu tư phát triển của Cơng ty Cổ phần Cơng trình đơ thị Nam Định giai đoạn 2019 – 2021
2.3.3.1. Tình hình đầu tư chung
Vốn đầu tư cho hoạt động đầu tư phát triển của Công ty hàng năm rất lớn và tăng mạnh liên tục qua các năm. Vì vậy mà tốc độ phát triển của Công ty cũng tăng lên