1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2009 2010 2011 2012 Số phí bảo lãnh (triệu đồng)
Nguồn: Báo cáo tình hình thực hiện thu nợ các năm: 2009-2012 của Sở Giao dịch II
Số phí bảo lãnh Sở Giao dịch II thu được qua các năm bao gồm phí thu bảo lãnh của cả dự án và phương án SXKD. Năm 2009, Sở Giao dịch II có số phí bảo lãnh thu lớn nhất, đạt 1.282 triệu đồng. Do năm 2009, số chứng thư bảo lãnh được phát hành của Sở Giao dịch II nhiều nhất so với các năm còn lại và giá trị bảo lãnh năm 2009 cũng đạt lớn nhất trong các năm. Qua năm 2009, số phí thu được chỉ đạt 544 triệu đồng, giảm 57,52% so với năm 2009. Nguyên nhân của sự giảm sút này là do năm 2010, VDB đề ra nhiều chính sách thắt chặt nghiệp vụ bảo lãnh, do vậy số chứng thư bảo lãnh năm 2010 giảm đi rõ rệt so với năm 2009, chỉ còn 28 chứng thư phát hành so với năm 2009 là 47 chứng thư, vì vậy số phí bảo lãnh cũng giảm đi rõ rệt Sang năm 2011, số phí thu được xuống cịn 270 triệu đồng, nguyên nhân do năm 2011 không có phát hành chứng thư bảo lãnh mới nào, số phí thu được là từ bảo lãnh các dự án đang cịn hiệu lực. Qua năm 2012, số phí tăng lên đạt 680 triệu đồng, nguyên nhân số phí tăng lên do thu được từ các dự án chứng thư còn hiệu lực. Do số giá trị bảo lãnh của năm 2012 lớn hơn so với năm 2011 nên số phí của năm 2012 cao hơn.
Việc thu phí bảo lãnh vay vốn cho góp phần đáng kể trong tổng doanh thu của Sở Giao dịch II. Bên cạnh đó, nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng cho SMEs vay vốn NHTM giúp đa dạng hóa nghiệp vụ hoạt động và nguồn thu của hệ thống VDB nói chung và Sở Giao dịch II nói riêng; giúp mở rộng quan hệ khách hàng, mở rộng khách hàng tiềm năng khác, đồng thời giúp quảng bá hình ảnh, niềm tin vào VDB.
2.2.4.2 Những hạn chế tồn tại.
Triển khai nghiệp vụ bảo lãnh tại Sở Giao dịch II bước đầu đã góp phần giúp SMEs tiếp cận được nguồn vốn SXKD, tránh được nguy cơ phá sản. Tuy nhiên do đây là nghiệp vụ mới, được triển khai trong thời gian tương đối gấp nên trong quá trình hoạt động không tránh khỏi được những tồn tại, hạn chế. Tồn tại của nghiệp vụ bảo lãnh là ở góc độ về số lượng và chất lượng của khoản bảo lãnh.
Bảng 2.5: Số lượng SMEs trên địa bàn TP.HCM từ năm 2009-2012 Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011 2012
Số lượng doanh nghiệp 76.083 85.161 93.053 97.258
Số lượng chứng thư phát hành 47 28 - -
Nguồn: Tổng cục Thống kê, Cục Thống kê TP.HCM và VDB
Về số lượng chứng thư phát hành, số lượng chứng thư bảo lãnh tính trên số lượng SMEs trên địa bàn TP.HCM là rất thấp. Giả sử rằng mỗi doanh nghiệp chỉ được phát hành một chứng thư bảo lãnh thì số lượng doanh nghiệp SMEs được bảo lãnh trong các năm 2009; 2010 lần lượt là: 0,06% và 0,03%. Như vậy, số lượng chứng thư bảo lãnh trong giai đoạn qua tại Sở Giao dịch II rất thấp so với số lượng SMEs trên địa bàn. Phải chăng số lượng doanh nghiệp SMEs được bảo lãnh thấp phản ánh các doanh nghiệp loại này có năng lực tài chính tốt? Họ khơng có nhu cầu bảo lãnh? Hiện tại khơng có một số liệu thống kê chính xác về nhu cầu bảo lãnh của SMEs trên địa bàn TP.HCM. Nhưng chúng ta hãy xem xét tình trạng phá sản của doanh nghiệp trong giai đoạn vừa qua dưới tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế.
Hình 2.7: Số lượng doanh nghiệp giải thể và ngừng hoạt động trên địa bàn TP.HCM từ năm 2009 đến 2012
Theo số liệu thống kê, số lượng doanh nghiệp SMEs phá sản trên địa bàn TP.HCM năm 2009 là 8.639 doanh nghiệp và tăng dần qua các năm, năm 2012 số lượng doanh nghiệp phá sản đã lên đến đỉnh điểm, hơn 22.000 doanh nghiệp. Tuy các doanh nghiệp bị phá sản do nhiều nguyên nhân khác nhau, nhưng ở đây chủ yếu do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới tác động vào. Có thể nói rằng thiếu vốn SXKD là nguyên nhân hàng đầu dẫn đến phá sản doanh nghiệp hàng loạt. Như vậy, nhu cầu bảo lãnh của các doanh nghiệp SMEs rất lớn. Do vậy, hoạt động bảo lãnh của Sở Giao dịch II chưa đáp ứng được nhu cầu rất lớn của SMEs.
Về chất lượng các khoản bảo lãnh: Trong giai đoạn từ năm 2009-2012, Sở
Giao dịch II chỉ phát sinh 04 hồ sơ phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khoảng 6 tỷ đồng, chiếm 5% tổng số chứng thư phát hành. Ngoài số lượng chứng thư phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, trong tổng số các chứng thư phát hành bảo lãnh thì có đến khoảng 35% số chứng thư đến thời hạn trả nợ mà doanh nghiệp không thể trả được cho NHTM. Khi đó VDB cùng NHTM đánh giá nguyên nhân tiến hành gia hạn thời gian bảo lãnh cũng như thời gian trả nợ cho doanh nghiệp. Cá biệt có những doanh nghiệp phải gia hạn thời gian bảo lãnh cũng như thời gian trả nợ tới nhiều lần thì doanh nghiệp mới có khả năng trả nợ cho NHTM. Trường hợp NHTM đánh giá doanh nghiệp khơng có khả năng trả nợ sẽ yêu cầu VDB thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh ngay.
Bảng 2.6: Phân loại nguyên nhân các chứng thư trả nợ không đúng hạn
Nguyên nhân Chỉ tiêu Do yếu tố thẩm định Do rủi ro đạo đức Do từ phía đối tác của khách hàng Số chứng thư trả nợ không đúng hạn 4 10 12
Nguồn: Báo cáo tình hình thực hiện thu nợ các năm: 2009-2012 của Sở Giao dịch II
Như vậy, đối với những chứng thư bảo lãnh mà phát sinh việc gia hạn thời gian bảo lãnh cũng như thời gian trả nợ thì đã tiểm ẩn nhiều rủi ro. Nếu xét theo
khái niệm về một khoản bảo lãnh có chất lượng được nêu ở trên: “Một khoản bảo lãnh có chất lượng khi đến thời hạn trả nợ, doanh nghiệp thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho NHTM” thì có đến gần 35% các khỏan bảo lãnh của Sở Giao dịch II khơng có chất lượng tốt. Đây cũng là một hạn chế tồn tại trong quá trình triển khai nghiệp vụ bảo lãnh của Sở Giao dịch II trên địa bàn TP.HCM mà những ngun nhân sẽ được trình bày và phân tích trong mục dưới đây.
2.2.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến sự tồn tại
Có nhiều nguyên nhân ảnh hưởng đến sự hạn chế trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cho SMEs vay vốn tại NHTM trong giai đoạn vừa qua. Có những nguyên nhân khách quan và chủ quan, đôi khi chúng đan xen trong những tồn tại này:
Nguyên nhân khách quan:
* Về mặt pháp lý: Hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh dựa vào Bộ luật dân sự, Luật các tổ chức tín dụng và các Quyết định của Thủ tướng Chính phủ. Do đó về mặt pháp lý cho họat động này còn yếu, chưa đầy đủ và thiếu chặt chẽ. VDB hoạt động theo quy trình do Quyết định của Thủ tướng Chính phủ ban hành. Quan hệ giữa SMEs và NHTM dựa theo Bộ luật dân dự và Luật các tổ chức tín dụng. Hiện tại, khi nhận được Thông báo chấp thuận bảo lãnh của VDB, SMEs cũng khó khăn trong việc tiếp cận được nguồn vốn của NHTM. Các NHTM đôi khi cũng không mặn mà với việc cho vay thơng qua bảo lãnh, nó có thể rủi ro hơn hay phiền hà hơn so với việc cho vay bằng thế chấp tài sản của doanh nghiệp. Với những lý do trên thì dựa vào bộ luật dân sự, NHTM hồn tồn có thể từ chối cho doanh nghiệp vay vốn mặc dù có Thơng báo chấp nhận bảo lãnh của VDB, do đây là quan hệ bình đẳng và tự nguyện. Như vậy, khi có chấp thuận bảo lãnh của VDB, SMEs cũng gặp khó khăn như lúc chưa được bảo lãnh. Đôi khi doanh nghiệp phải “gõ” cửa nhiều tổ chức tín dụng mới được chấp thuận cho vay vốn. Điều này tốn kém khá nhiều thời gian của doanh nghiệp và ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả SXKD, nhất là đối với phương án SXKD vì thời gian thực hiện hợp đồng với đối tác rất ngắn (có thể là 1 quý).
Tại Hàn Quốc, nơi có nghiệp vụ bảo lãnh khá phát triển, Luật bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc quy định các tổ chức tín dụng thực hiện cho vay đối với SMEs khi được Quỹ bảo lãnh thực hiện bảo lãnh. Hàng năm, các tổ chức tín dụng cịn phải trích tỷ lệ lợi nhuận nhất định để bù đắp một phần rủi ro cho các Quỹ bảo lãnh do phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cho SMEs. Vì vậy, tại Việt Nam, việc có một đạo luật về bảo lãnh cho SMEs là cần thiết, nâng cao trách nhiệm của các bên tham gia như: Ngân hàng Nhà nước, NHTM, VDB, doanh nghiệp và đặc biệt là hệ thống tư pháp.
* Một nguyên nhân nữa dẫn đến số lượng hồ sơ được bảo lãnh thấp là do điều kiện bảo lãnh của VDB cũng dựa nhiều vào tài sản thế chấp. Quy trình thực hiện bảo lãnh tại VDB gần giống với mơ hình bảo lãnh của Hàn Quốc những năm 80 của thế kỷ trước và hiện đã bị thay thế, đó là tập trung chủ yếu vào tài sản đảm bảo. Chúng ta không dựa trên việc đánh giá xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đánh giá rủi ro kinh doanh của doanh nghiệp để thực hiện bảo lãnh mà chủ yếu dựa trên việc tài sản đảm bảo. Như vậy nó sẽ đi vào một vịng luẩn quẩn, vì nếu có tài sản đảm bảo, doanh nghiệp có thể thế chấp để đi vay trực tiếp từ NHTM không cần phải thực hiện bảo lãnh.
* VDB cũng là bên né tránh rủi ro: Nghiệp vụ bảo lãnh bên cạnh giúp đỡ SMEs về phương diện tài chính, đồng thời là phương thức tài trợ các ý tưởng mới, thúc đẩy các nhân tố mới phát triển. Vì là ý tưởng kinh doanh mới hay sản phẩm mới nên nó chứa đựng nhiều rủi ro hơn do khi thực hiện chưa có chỗ đứng trên thị trường. Do vậy, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh là đối diện trực tiếp với rủi ro. Trong mơ hình hồi quy khảo sát trên cho thấy, VDB thực hiện bảo lãnh cho những doanh nghiệp đã hoạt động lâu năm trên thị trường nhằm né tránh rủi ro. Ở Hàn Quốc, các khoản bảo lãnh được phân loại theo mức độ rủi ro, với mức độ rủi ro càng cao thì số tiền tài trợ càng thấp và số phí bảo lãnh phải đóng sẽ cao hơn. Bên cạnh đó, sau khi thực hiện bảo lãnh, các Quỹ bảo lãnh sẽ thực hiện tái bảo lãnh tại các tổ chức tài chính theo quy định để phân tán rủi ro cho chính mình. Tại Nhật Bản, mức bảo lãnh và phí bảo lãnh cũng dựa trên đánh giá rủi ro. Sau khi phát hành chứng thư bảo lãnh, các Quỹ bảo lãnh Nhật Bản thực hiện mua bảo hiểm để phân tán rủi ro. Khác
với Nhật Bản và Hàn Quốc, tại Việt Nam khơng có thực hiện tái bảo lãnh hoặc mua bảo hiểm để phân tán rủi ro. Do vậy, khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, VDB từ chối những khoản đề nghị rủi ro để an tồn trong hoạt động của mình.
* Quy trình thủ tục rườm rà, mất nhiều thời gian: Chính vì khơng thực hiện đánh giá xếp hạng doanh nghiệp, nên đối với các doanh nghiệp đều có sự cào bằng đánh giá như nhau về mức độ rủi ro, số tiền bảo lãnh, thu phí, thủ tục hồ sơ và một loạt các yếu tố khác. Ví dụ cụ thể là một doanh nghiệp có uy tín hoạt động lâu năm xin bảo lãnh 200 triệu đồng thì cũng được đánh giá như doanh nghiệp mới đi vào hoạt động và xin bảo lãnh 200 triệu đồng.
* Nguyên nhân xuất phát từ doanh nghiệp: Có 2 nguyên nhân từ doanh nghiệp ảnh hưởng đến sự hạn chế trong nghiệp vụ bảo lãnh xuất phát từ năng lực quản trị điều hành yếu kém của người đứng đầu và rủi ro đạo đức do họ gây ra:
- Trong quá trình thẩm định và đánh giá dự án/phương án có hiệu quả kinh tế, tuy nhiên vì năng lực quản trị và điều hành yếu kém trong thực hiện dẫn đến khơng có hiệu quả và không thể trả nợ được cho NHTM.
- Rủi ro đạo đức của doanh nghiệp: xảy ra khi lãnh đạo doanh nghiệp cố tình sử dung vốn được bảo lãnh sai mục đích dẫn đến khơng trả được nợ, hoặc có khả năng trả nợ nhưng cố tình chây ỳ khơng chịu trả nợ, hay tiếp tục quay vòng dòng tiền vào phương án mới mà kết quả khi đến hạn trả nợ dòng tiền mới chưa kịp mang lại nguồn thu cho doanh nghiệp để trả nợ.
Nguyên nhân chủ quan về phía Sở Giao dịch II:
* Chủ yếu tồn tại trong khâu thẩm định, đào tạo cán bộ. Trình độ cán bộ là khâu then chốt quyết định chất lượng thẩm định, đánh giá đầy đủ cơ cấu nguồn vốn, các điều kiện cần thiết để dự án/phương án SXKD có thể thực hiện được, các yếu tố rủi ro chứa đựng trong nó..vv để có các tham mưu đề xuất thích hợp cho lãnh đạo. Vì vậy, cán bộ làm cơng tác thẩm định cần được đào tạo, khơng những về nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng mà còn về những kiến thức liên quan khác. Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, một phần không nhỏ các chứng thư bảo lãnh phải thực
hiện gia hạn, thậm chí phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh liên quan đến công tác thẩm định. Cán bộ thẩm định khơng đánh giá được vốn tự có tham gia, hay khơng xác định được dòng tiền của dự án/phương án, do vậy đánh giá thời gian hoàn vốn khơng chính xác dẫn đến thời gian bảo lãnh khác xa thời gian thu hồi vốn. Dĩ nhiên khi đó doanh nghiệp khơng trả được nợ và phải tiến hành thẩm định lại để gia hạn thêm.
* Việc quảng bá tiếp thị đối với nghiệp vụ bảo lãnh cho SMEs vẫn còn hạn chế, cần phải được phát triển rộng lớn hơn. Có một bộ phận không nhỏ các SMEs khơng biết về chương trình này, thậm chí chưa biết về tên hệ thống VDB.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2, tác giả đã giới thiệu tổng quan về quá trình hình thành của hệ thống VDB nói chung và Sở Giao dịch II nói riêng. Chức năng, nhiệm vụ hoạt động của Sở Giao dịch II. Đánh giá toàn diện kết quả hoạt động của Sở Giao dịch II trong giai đoạn 2009-2012. Đồng thời giới thiệu về mơ hình bảo lãnh đang hoạt động tại VDB nói chung và Sở Giao dịch II nói riêng. Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Sở Giao dịch II trong thời gian qua. Có thể thấy rằng hoạt động bảo lãnh tại Sở Giao dịch II bước đầu triển khai đã thu được một số thành tựu đánh khích lệ như giúp các SMEs tiếp cận được nguồn vốn trong thời kỳ suy giảm kinh tế… Tuy nhiên, thực trạng hoạt động cũng phơi bày nhiều yếu điểm trong quá trình hoạt động như hoạt động giúp đỡ doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn cịn ít, tiềm ẩn nhiều rủi ro trong quá trình hoạt động…
Sang chương 3, tác giả sẽ giới thiệu định hướng phát triển của VDB và Sở Giao dịch II trong giai đoạn 2015-2020 nói chung và định hướng phát triển của hoạt động bảo lãnh nói riêng. Đồng thời nêu nên giải pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh của Sở Giao dịch II trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHỆP NHỎ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- SỞ GIAO DỊCH II- TP.HCM
3.1 Định hướng phát triển của VDB-Sở Giao dịch II - TP.HCM đến 2015-2020.
Định hướng phát triển chung.
Định hướng phát triển của VDB gắn liền với Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/2/2013 của Thủ tướng Chính phủ về việc phê duyệt chiến lược phát triển VDB đến năm 2020. Theo đó tiếp tục phát triển VDB là một ngân hàng chính sách của