Biện pháp hạn chế rủi ro trong thanh tốn quốc tế của Xí nghiệp

3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHƢƠNG THỨC THANH TỐN QUỐC

3.2.1Biện pháp hạn chế rủi ro trong thanh tốn quốc tế của Xí nghiệp

Đây là phƣơng thức thanh tốn đƣợc Xí nghiệp sử dụng nhiều, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá trị thanh tốn của Xí nghiệp. Rủi ro Xí nghiệp đã từng gặp phải là đã chuyển tiền nhƣng hàng không đúng số lƣợng và chất lƣợng. Biện pháp hạn chế rủi ro là chỉ áp dụng phƣơng thức với đối tác thực sự tin cậy, có mối quan hệ làm ăn đã lâu. Khi áp dụng phƣơng thức này có thể thỏa thuận với đối tác chuyển trƣớc 50-70% giá trị đơn hàng, sau khi nhận hàng, kiểm tra hàng hóa kĩ sẽ chuyển nốt số tiền cịn lại.

Phƣơng thứ c tín d ụng chứ ng từ:

Phƣơng thức này chiếm tỷ trọng nhỏ trong giá trị thanh tốn của Xí nghiêp nhƣng lại là phƣơng thức an tồn. Trong xu thế phát triển của Xí nghiệp, mở rộng quan hệ với nhiều đối tác mới thì phƣơng thức tín dụng chứng từ ngày càng phát huy ƣu thế của mình, vì thế tỷ trọng thanh tốn của phƣơng thức này những năm gần đây tăng. Để sử dụng phƣơng thức này một cách hiệu quả, Xí nghiệp cần hạn chế một số rủi ro sau:

Rủi ro do ngƣời xuất khẩu khơng cung cấp hàng hóa, Xí nghiệp cần cân nhắc lựa chọn bạn hàng có uy tín, hoặc tham khảo ý kiến ngân hàng về quá trình kinh doanh của ngƣời xuất khẩu. Khi soạn thảo hợp đồng nên quy định một số điều khoản ràng buộc nhƣ điều khoản Penalty, trong đó phạt bên nào khơng thực hiện nghĩa vụ của mình một cách đầy đủ, hoặc yêu cầu cả hai bên cùng kí quỹ tại một

ngân hàng để đảm bảo thực hiện hợp đồng.

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01 49

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

Vì phƣơng thức tín dụng chứng từ thanh tốn chỉ dựa trên chứng từ mà không hề căn cứ vào tình hình thực tế của hàng hóa nên rủi ro có thể gặp do thanh tốn dựa trên chứng từ giả, chứng từ khơng trung thực, mâu thuẫn giữa hàng hóa và chứng từ. Để hạn chế rủi ro này Xí nghiệp cần u cầu nội dung và hình thức

chứng từ phải thật chặt chẽ không yêu cầu chung chung, chứng từ phải do cơ quan đáng tin cậy cấp. Vận đơn do hãng tàu đích danh lập, đối với lơ hàng có giá trị lớn khi xếp hàng hóa nên có sự giám sát của đại diện Xí nghiệp để kịp thời đối chiếu sự thật giả của vận đơn và lịch trình của tàu. Đề nghị nhà xuất khẩu gửi 1/3 bộ vận đơn gốc (bản chính) tới Xí nghiệp. Giấy chứng nhận chất lƣợng do cơ quan có uy tín ở nƣớc xuất khẩu hoặc quốc tế cấp.

Đối với những rủi ro về hàng hóa do xếp hàng khơng đúng quy định, Xí nghiệp thƣờng kí hợp đồng vận chuyển với Logwin_một hãng vận chuyển có uy tín có văn phịng tại Việt Nam và có mối quan hệ lâu dài với Xí nghiệp. Để đảm bảo an tồn cho hàng hóa, Xí nghiệp nên mua bảo hiểm hàng hóa.

Đối với rủi ro về tỷ giá hối đối, Xí nghiệp có thể sử dụng các biện pháp phái sinh phịng ngừa tỷ giá nhƣ Swap, hợp đồng kì hạn, quyền chọn.

3.2.2 Biện pháp hồn thiện nghiệp vụ thanh tốn quốc tế

Thanh toán chuyển tiền thủ tục tƣơng đối đơn giản nhƣng các cán bộ nghiệp vụ cần lƣu ý nội dung câu chữ khi chuyển điện yêu cầu chuyển tiền cho Ngân hàng. Thanh tốn theo phƣơng thức tín dụng chứng từ có quy trình tƣơng đối phức tạp so với các phƣơng thức khác, khi thực hiện nghiệp vụ cần lƣu ý. Xí nghiệp với vai trị ngƣời nhập khẩu sẽ là ngƣời đề nghị mở L/C, khi đến ngân hàng mở L/C, Xí

nghiệp cần nộp các giấy tờ: Hợp đồng ngoại thƣơng (bản sao), giấy phép nhập nhẩu (nếu có), đơn xin mở L/C (theo mẫu của ngân hàng). Lƣu ý khi làm đơn xin mở

Hoàng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01

50

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

L/C: cơ sở viết đơn mở L/C là hợp đồng ngoại thƣơng nhƣng Xí nghiệp có thể thêm một số nội dung có lợi cho mình, trên đơn xin mở phải có chữ kí Kế tốn trƣởng, Giám đốc. Xí nghiệp nên kiểm tra bản gốc L/C và đề nghị ngân hàng tu chỉnh ngay để bảo vệ quyền lợi của mình. Các nội dung L/C cần kiểm tra:

 Số hiệu, địa điểm, ngày mở L/C:

- Số hiệu: mỗi L/C đều phải có số liệu riêng để trao đổi và ghi vào các chứng từ

- Địa điểm phát hành L/C: địa điểm này có ý nghĩa quan trọng vì liên quan đến tham chiếu luật quốc gia giải quyết tranh chấp.

- Ngày mở L/C: là căn cứ để nhà xuất khẩu xem Xí nghiệp mở L/C đúng hạn hay khơng.

 Tên ngân hàng mở L/C

 Tên, địa chỉ ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận  Tên địa chỉ ngƣời thụ hƣởng

 Tên, địa chỉ ngƣời mở L/C  Số tiền L/C

 Loại L/C

 Ngày, hết hiệu lực L/C: Khi kiểm tra phải lƣu ý ngày hết hiệu lực của L/C

phải sau ngày mở L/C và sau ngày giao hàng một khoảng thời gian hợp lí, thƣờng đƣợc tính bằng khoảng thời gian giao hàng cộng với thời gian lập và kiểm tra chứng từ của ngƣời bán, cộng với thời gian lƣu giữ và chuyển chứng từ từ ngân hàng ngƣời bán qua ngân hàng mở L/C.

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01 51

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

Hiện nay thời gian lƣu giữ chứng từ tại MB Bank là 2 ngày, số ngày chuyển chứng từ bằng DHL từ Việt Nam đi Nhật Bản, Singapo 3-4 ngày, đi Đức, Bỉ mất 5-7 ngày.

 Thời hạn giao hàng: hợp đồng quy định giao hàng theo cách nào thì L/C phải

quy định bằng cách ấy:

 Cách giao hàng: Có nhiều cách giao hàng mà Xí nghiệp có thể cụ thể hóa

trong L/C:

- Giao hàng một lần

- Giao hàng nhiều lần trong thời gian quy định, số lƣợng quy định - Giao hàng nhiều lần nhƣng quy định giới hạn trọng lƣợng của mỗi

chuyến, giới hạn số chuyến

 Cách vận tải: Trong L/C cho phép chuyển tải hay không: nếu cho phép thì

phải ghi transshipment permitted, khơng cho phép thì ghi transshipment not allowed.

3.2.3 Đổi mới phƣơng thức thanh tốn quốc tế

Ngồi các phƣơng thức thơng thƣờng, Xí nghiệp có thể lựa chọn phƣơng thức tuy mới ở Việt Nam nhƣng khá phổ biến trên thế giới, trao chứng từ trả tiền ngay CAD (Cash agaist document). Quy trình thực hiện nghiệp vụ:

- Xí nghiệp (nhập khẩu) đến ngân hàng đại diện ngƣời xuất khẩu kí bản ghi nhớ và kí quỹ 100% giá trị đơn hàng.

- Ngân hàng thông báo cho nhà xuất khẩu

- Ngƣời xuất khẩu giao hàng dƣới sự giám sát của đại diện Xí nghiệp

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01 52

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

- Nhà xuất khẩu xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ mà nhà nhập khẩu yêu cầu để rút tiền

- Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ và trả tiền - Ngân hàng giao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu

Phƣơng thức này thủ tục ít phức tạp, ít rủi ro cho nhà nhập khẩu, ngƣời nhập khẩu có thể nhanh chóng nhận hàng. Chi phí cho phƣơng thức này cũng hợp lí: phí nhận và xử lí bản ghi nhớ: 20USD, thanh tốn chuyển tiền CAD bộ chứng từ nhập khẩu: 0,15%, tối thiểu 10USD, tối đa 300USD.

3.2.4 Biện pháp nâng cao nguồn nhân lực thanh tốn quốc tế của Xí nghiệp

Nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao, thành thạo nghiệp vụ thanh tốn quốc tế, sẽ đảm bảo q trình thanh tốn qua ngân hàng. Do vậy việc nắm chắc, thƣờng xuyên cập nhật các kiến thức về ngoại thƣơng, thanh toán quốc tế nhƣ: các thông lệ quốc tế (Incoterm, UCP 600…), luật pháp các nƣớc đối tác, làm cơ sở đàm phán, kí kết hợp đồng sao cho có lợi nhất cho Xí nghiệp.

Để xây dựng đƣợc đội ngũ cán bộ có trình độ giỏi về hoạt động thanh tốn quốc tế, Xí nghiệp cần:

- Tổ chức các lớp nghiệp vụ, đào tạo chuyên sâu, bồi dƣỡng nâng cao về thanh toán quốc tế cho cán bộ phịng nghiệp vụ. Khơng những thế, trình độ ngoại ngữ và hiểu biết về ngoại thƣơng còn rất hạn chế, gây khó khăn trong q trình thanh tốn qua ngân hàng, tính cẩn trọng , chính xác cần đƣợc tăng cƣờng đặc biệt trong q trình lập chứng từ nhằm tránh sai sót tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc kiểm tra chứng từ và thanh tốn.

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01 53

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

- Đối với những cán bộ có trình độ chun mơn sâu rộng, tâm huyết với cơng việc cần có chế độ đãi ngộ hợp lí, phát huy tài năng của họ, tạo đội ngũ cán bộ nịng cốt cho Xí nghiệp.

- Phối hợp, trao đổi nghiệp vụ thƣờng xuyên với Ngân hàng Quân đội để có đƣợc sự thống nhất trong quy trình, cũng để nâng cao nghiệp vụ của cán bộ Xí nghiệp.

3.2.5 Biện pháp giữ vững uy tín trong kinh doanh là điều kiện tích cực thúc đẩyhoạt động thanh toán quốc tế hoạt động thanh toán quốc tế

Với xu thế tồn cầu hóa, thị trƣờng thế giới đang ngày càng rộng mở, nhập khẩu đóng vai trị trung gian, cầu nối đƣa khoa học công nghệ tiên tiến phục vụ sản xuất và kinh doanh trong nƣớc. Xí nghiệp Dịch vụ kĩ thuật thƣơng mại hiểu đƣợc vai trị của mình nên ngày càng tích cực tìm kiếm những bạn hàng mới có kĩ thuật tiên tiến, đáng tin làm đối tác lâu dài. Để trở thành đối tác lâu dài, Xí nghiệp cần khẳng định uy tín của mình trên thị trƣờng, giữ vững những điều đã cam kết với các đối tác. Một khi uy tín đã đƣợc khẳng định cũng đồng nghĩa với việc số hợp đồng ngoại thƣơng sẽ tăng, giá trị các hợp đồng cũng tăng, và hoạt động thanh tốn cũng từ đó phát triển. Đối với một doanh nghiệp nhập khẩu nhƣ Xí nghiệp Dịch vụ kĩ thuật thƣơng mại uy tín chính là thanh tốn đúng hạn, đầy đủ , đảm bảo cam kết với đối tác. Biện pháp nâng cao uy tín doanh nghiệp cũng chính là cách thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế.

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ3.3.1 Với Ngân hàng 3.3.1 Với Ngân hàng

Đẩy mạnh cơng tác tư vấn cho Xí nghiệp

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01 54

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

Ngân hàng thơng qua việc hƣớng dẫn quy chế, thủ tục, hồ sơ cho Xí nghiệp sẽ giúp Xí nghiệp nắm bắt nhanh những thủ tục, u cầu pháp lí trong thanh tốn quốc tế, tiết kiệm chi phí, cơng sức.

Ngân hàng với nguồn thơng tin đa dạng, chun mơn nghiệp vụ cao, có thể tƣ vấn cho Xí nghiệp hiệu quả của dự án, so sánh với các chỉ tiêu kinh tế của dự án cùng loại.

Thực hiện tƣ vấn cho Xí nghiệp lựa chọn phƣơng thức thanh tốn phù hợp, an tồn, tùy thuộc vào: sự hiểu biết tin cậy giữa ngƣời bán, ngƣời mua, giá trị hợp đồng lớn hay nhỏ…

Có chính sách chi phí hợp lí cho các khách hàng quen thuộc như Xí nghiệp

Khi thị trƣờng ngân hàng ngày càng mở rộng, các Ngân hàng trong nƣớc và một số Ngân hàng quốc tế hoạt động trong nƣớc cạnh tranh ác liệt thì việc giữ mối quan hệ với các khách hàng lâu năm là điều quan trọng. Với những khách hàng lâu năm thƣờng xun có hoạt động thanh tốn thơng qua Ngân hàng thì nên có chính sách chi phí hợp lí. Chẳng hạn với phƣơng thức thức tín dụng chứng từ, Ngân hàng thƣờng u cầu kí quỹ, Xí nghiệp ln chứng tỏ đƣợc năng lực tài chính của mình thì Ngân hàng có thể u cầu mức kí quỹ thấp hơn, từ 10 – 20% có thể giảm xuống 5 – 10 %, hoặc ở một số hợp đồng giá trị khơng q lớn thì có thể là khơng phải kí quỹ. Với uy tín của Xí nghiệp thì điều này thực sự không gây rủi roc ho Ngân hàng mà lại giữ đƣợc mối quan hệ lâu dài giữa Xí nghiệp với Ngân hàng nói riêng, giữa Ngân hàng và các doanh nghiệp nhập khẩu nói chung.

Đầu tư cơng nghệ tiên tiến:

Hồng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01

55

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

Trong thời đại hơi nhập, cơng nghệ là chìa khóa mở ra những thành cơng mới. Ngân hàng Quân đội cũng đã cố gắng áp dụng cơng nghệ kĩ thuật cao, góp phần nâng cao mối quan hệ kinh doanh của tồn hệ thống ngân hàng, phục vụ mục tiêu sớm hòa nhập vào khu vực và thế giới. Ngân hàng cần cần tăng cƣờng hoàn thiện, củng cố, xây dựng hệ thống máy móc kỹ thuật, phần mềm vi tính, cơng nghệ hiện đại hƣớng đến tự động hóa, đạt chuẩn thế giới. Đồng thời nâng cao trình độ áp dụng cơng nghệ cho các cán bộ hoạt động chủ chốt trong hoạt động thanh tốn quốc tế nói riêng và các bộ phận chức năng nói chung. Nếu đạt đƣợc nhƣ vây, thì có thể tin rằng các hoạt động chuyển tiền, hay thanh toán L/C hay các dịch vụ ngân hàng điện tử sẽ diễn ra trôi chảy và dễ dàng.

Xây dựng đội ngũ cán bộ ngân hàng có trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp

Cán bộ thanh toán cần liên tục trau dồi nghiệp vụ, nắm vững các quy định cụ thể nhƣ UCP 600 và bám sát nghiệp vụ. Ngân hàng nên tổ chức các buổi thảo luận, học tập, rút kinh nghiệm trong nội bộ ngân hàng và ngân hàng bạn để có thể nâng cao các nghiệp vụ liên quan nhƣ các nghiệp vụ vận tải, bảo hiểm…Chú trọng cập nhật các thông tin và quy định, luật pháp nhà nƣớc về xuất khẩu. Có nhƣ vây, ngân hàng mới có thể phát triển đƣợc nghiệp vụ thanh toán, hạn chế rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho các bạn hàng doanh nghiệp trong hoạt động xuất nhập khẩu.

Phát triển bộ phận quản lí rủi ro:

Bộ phận quản lý rủi ro là bộ phận lƣu trữ , khai thác, cung cấp thông tin về các vụ lừa đảo, tranh chấp trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Việt Nam. Cần phát triển hơn nữa bộ phận này, với việc hồn thiện mạng thơng tin đầy đủ, chính xác với các bộ, ban ngành, với các ngân hàng Việt Nam, với các doanh nghiệp. Từ đó, có thể hƣớng dẫn và tƣ vấn trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, việc cung cấp

Ho

àng Thị Hằng_Lớp CQ46/08_01

56

Học viện Tài chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

thông tin này không chỉ hạn chế rủi ro mà còn đem lại cho MB Bank nguồn thu dịch vụ mới, góp phần đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng.

3.3.2 Với Chính phủ

Chính phủ cần nhanh chóng ban hành và hồn thiện các văn bản pháp quy về hoạt động thanh toán quốc tế, nhƣ các điều luật và quy định thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế. Các văn bản này cần phù hợp với đƣờng lối phát triển của đất nƣớc, và thúc đẩy sự tham gia hoạt động thanh toán quốc tế của các thành phần kinh tế, đặc biệt phải đảm bảo đƣợc quyền lợi của các chủ thể này, cũng nhƣ tạo điều kiện cho các tổ chức tài chính hoạt động có hiệu quả hơn.

Đẩy mạnh áp dụng các công nghệ mới, đào tạo nguồn nhân lực có chất lƣợng, tăng hiệu quả cơng việc, nâng sức cạnh tranh của hàng hóa Việt Nam trên trƣờng quốc tế

Cần tăng cƣờng các biện pháp kiểm sốt và duy trì một thị trƣờng ngoại tệ ổn định đáp ứng tốt các nhu cầu của nền kinh tế, giảm thiểu những biến động bất thƣờng, nâng cao giá trị đồng Việt Nam trên thị trƣờng.

Tăng cƣờng công tác quản lý hoạt động của các tổ chức tài chính và ngân hàng, đặc biệt là điều tiết cán cân thanh toán qua việc quản lý chặt chẽ trạng thái