2.4.1 Kế hoạch bán hàng
Năm 2008 2009 2010
Tổng doanh thu 138,950,007,212 405,999,674,061 1,010,889,298,005.00 Giá vốn bán hàng 131,266,139,900 366,724,442,279 949,012,813,763.00 Doanh thu thuần 138,950,007,212 405,988,902,643 1,001,629,824,840.00 Lợi nhuận thuần (4,955,099,096) 7,301,321,061 10,309,736,352.00 Lợi nhuân trước thuế (4,934,958,342) 7,434,765,761 9,671,727,759.00 Lợi nhuân sau thuế (4,987,242,122) 5,576,074,321 7,253,795,819.00
Trong 3 năm từ năm 2008 đến 2010 hoạt động kinh doanh của cơng ty đều có hiệu quả với thức lợi nhuận sau thuế năm sau cao hơn năm trước mặc dù trong thời gian hoạt động cơng ty gặp phải khơng ít khó khăn, tuy năm 2008 tổng doanh thú chỉ đạt 138,950,007,212 dẫn tới lợi nhuận thuần của công ty bị âm là: 4,955,099,096 triệu đồng nguyên nhân dân tới kết quả này là do cơng ty chưa có được kế hoạch bán hàng hợp lý và năm 2008 cũng là năm khủng hoảng kinh tế .tuy nhiên sang năm 2009 cơng ty đã có những chính sach đúng đăn và thu được một khoản lợi nhuận khá cao từ hoạt động tài chính này, do đó lợi nhuận sau thuế của công ty 2009 là 5,576,074,321 cao hơn rất nhiều so với 2008 . Đến năm 2010 cùng với sự phát triển của nên kinh tế, hoạt động kinh doanh của công ty đạt được một kết quả rất đáng kinh ngạc với tổng doanh thu 1,010,889,298,005.00 triệu đồng tăng 149 % so với năm 2009 và cao hơn gấp 7.2 lần so với năm 2008 . Lợi nhuận sau thuế của năm 2010 đạt 7,253,795,819.00 cao hơn so với mức lợi nhuận sau thuế 5,576,074,321 của năm 2009, tăng gần 50 %.
Với năng lực tài chính, hoạt động kinh doanh như hiện tại, Cơng ty cần xây dựng cho mình một kế hoạch bán hàng nói riêng và kế hoạch kinh doanh nói chung thật hồn thiện, bám sát với tình hình thực tế của thị trường, có thể khai thác tối đa mọi tiềm lực của Công ty cũng như mọi lợi thế của thị trường, tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh, phát triển và mở rộng thị phần, tạo cho doanh nghiệp có một nguồn thu lớn về mặt hàng hóa chất lượng.
Nhóm mặt hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thép không gỉ 111,618,088,053 344,753,830,092 883,373,175,242 Thép đen 20,167,023,014 50,100,698,324 120,059,341,123 Sản phẩm khác 7,164,896,145 11,145,145,645 7,456,781,640
Chúng ta cỏ thề thấy rằng mặt hàng chủ lực của Cơng ty đó là thép khơng gỉ ln chiếm khoảng 80% tổng doanh thu các mặt hàng. Do đó Cơng ty phải có một kế hoạch bán hàng thật hồn thiện đề nâng cao tăng mạnh nhóm mật hàng thép khơng gỉ, để góp phần làm tăng tổng doanh thu của cơng ty, tuy nhiên cũng khơng nên bỏ qua doanh thu cửa nhóm mặt hàng thép đên và các sản phẩm khác của cơng ty cũng góp khoảng 20% và tổng doanh thu.
2.4.2. Tình hình thực hiện kế hoạch bán hàng của công ty
Đề đánh giá hiệu quả của công tác lập kề hoạch của Cơng ty ta dựa vào tình hình thực hiện hoạch bán hàng cho từng nhóm mặt hàng so với kề hoạch đề ra trong 3 năm vừa qua.
Bẳng kế hoạch bán hàng của cơng ty:
Nhóm mặt hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thép không gỉ 122,249,234,145 342,215,134,894 856,164,167,489 Thép đen 25,156,148,167 27,157,347,789 106,245,234,978 Sản phẩm khác 8,489,379,349 10,547,694,597 5,249,793,215
Thực tế thực hiện kế hoạch:
Nhóm mặt hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thép không gỉ 111,618,088,053 344,753,830,092 883,373,175,242 Thép đen 20,167,023,014 50,100,698,324 120,059,341,123 Sản phẩm khác 7,164,896,145 11,145,145,645 7,456,781,640
Bảng so sánh kế hoạch đề ra với thực tế thực hiện
Nhóm mặt hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thép không gỉ 91.3% 100.7% 103.2%
Thép đen 80.2% 184% 113%
Sản phẩm khác 84.43% 105.66% 142%
Qua bảng , Chúng ta thấy rằng tình hình hoạt động kinh doanh của Cơng ty ln có mức tăng trưởng, các kế hoạch nhóm mặt hàng đều được hồn thành vượt mức trong 2 năm 2009 và 2010,đặc biệt là năm 2010 có mức tẳng trưởng vượt kế hoạch ở mặt hàng thép không gỉ đã vượt mức kế hoạch đề ra 3.2%,cùng với mặt hàng thép đen cũng vượt mức kế hoach 13% cuối cùng là mặt hàng khác cũng vượt mức kê hoạch42%, dẫn tới trong năm 2010 tổng doanh thu tăng đột biến đem lại lợi nhuân lớn cho công ty. Trong 2008 ở cả 2 mặt hàng chính là thép khơng gỉ và thép đên đều khơng hồn thành kế hoạch đề ra: thép không gỉ chỉ đạt 91.3% kế hoạch , cộng với thép đên cũng chỉ đạt 80.2% kế hoạch đề ra them vào đó sản phẩm khác cung chỉ đạt 84.43% dẫn tới trong năm 2008 công ty không thu được khoản lợi nhuân nhu mong muốn, thậm chí lợi nhn trước thuế của cơng ty năm 2008 là - 4,934,958,342 vnđ. Tuy nhiên bước sang năm 2009 nền kinh tế thế giới hồi phục kéo theo sự hồi phục của nền kinh tế Việt Nam cộng với công ty có những chính sách phù hợp dãn tới các sản phẩm đều hồn thành mục tiêu đề ra thậm chí cịn vượt mức kế haoch : thép k gỉ vươt mức kế hoạch 0.07%, thép đen vượt mức kế hoạch 84%, sản phẩm khác vượt mức kế hoạch 5.66% góp phần vào tăng doanh thu cho cơng ty nhằm bù đắp lại những khoản lỗ năm 2008.
Với môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt có thêm nhiều Doanh nghiệp hình thành hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thép cũng như sự biến động của kinh tế thế giới và một số điều kiện khác, Cơng ty cần có các biện pháp thích hợp để nắm giữ và tiếp tục khai thác thị phần của các mặt hàng.mình. cung cấp đồng thời triển. khai các sản phẩm với công nghệ mới hiện đại để chiếm lĩnh thị trường của các sản phẩm này trong năm tới.