Tín dụng là một ngành hoạt động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Tổn thất trong tín dụng khơng chỉ gây thiệt hại cho ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến người gửi tiền, đến sự an toàn của hệ thống ngân hàng và sự ổn định của nền kinh tế. Việc ngăn ngừa và hạn chế RRTD không phải chỉ là trách nhiệm của ngành ngân hàng mà còn cần sự phối hợp của Chính phủ, của các bộ ngành chức năng có liên quan. Để các nhóm giải pháp trên được áp dụng một cách hiệu quả, nhằm nâng cao hiệu quả cơng tác quản lý rủi ro và chất lượng tín dụng tại chi nhánh, em xin trình bày một số kiến nghị sau:
3.4.1. Đối với Chính phủ, các bộ ngành và các cơ quan có liên quan
3.4.1.1. Đối với Chính phủ
Mơi trường pháp lý có ý nghĩa rất quan trọng đối với tất cả các doanh nghiệp hoạt động trên mọi lĩnh vực, nó tạo ra một hành lang những quy định, thể chế chặt chẽ mang tính cưỡng chế buộc các chủ thể phải tuân theo. Ngân hàng và khách hàng có mối ràng buộc chặt chẽ qua hợp đồng tín dụng. Tuy nhiên mức độ tuân thủ của các bên tham gia hợp đồng tùy thuộc vào sự hồn thiện và tính hiệu lực của hệ thống pháp lý. Vì vậy:
- Thứ nhất, Chính phủ cần thiết lập một hệ thống pháp luật đồng bộ, nhất quán tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoạt động lành mạnh, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng giữa các loại hình doanh nghiệp trong tất cả các thành phần kinh tế, dần xóa bỏ những ưu đãi đối với doanh nghiệp Nhà nước, tránh tình trạng tín dụng ngân hàng trở thành hình thức phân tán vốn, tài trợ cho các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ. Đồng thời có những văn bản hướng dẫn
song đó Chính phủ cần có những biện pháp hỗ trợ các doanh nghiệp yếu kém thốt khỏi khó khăn.
- Thứ hai, Chính phủ nên phổ biến rộng rãi việc xếp loại đánh giá hiệu qua hoạt động của các doanh nghiệp, xúc tiến triển khai chương trình bình chọn cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả giúp cho ngân hàng yên tâm hơn trong khi cho vay đối với các doanh nghiệp này, nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Đồng thời các doanh nghiệp được bình chọn sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh, việc này sẽ khuyến khích các doanh nghiệp tìm cách hồn thiện hơn trong chu trình cơng nghệ để làm ăn có hiệu quả hơn, góp phần nâng cao chất lượng sử dụng vốn của ngân hàng, đưa đất nước phát triển hơn nữa.
- Thứ ba, tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty kiểm tốn có thể nâng cao chất lượng kiểm tốn của mình, để nâng độ chính xác trong báo cáo tài chính mà các doanh nghiệp cần vay vốn gửi cho Ngân hàng. Đồng thời Nhà nước cần phải có chính sách bắt buộc doanh nghiệp thực hiện pháp lệnh kế toán thống kê một cách đầy đủ và chính xác. Bên cạnh đó Chính phủ cũng cần ban hành những chế tài xử lý mạnh để các doanh nghiệp nghiêm túc chấp hành, có tránh nhiệm cao trong q trình cung cấp thơng tin cho ngân hàng.
- Thứ tư, nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội để tách bạch cho vay thương mại và cho vay chính sách ở các NHTM. Đảm bảo cho các NHTM được tự chủ trong quyết định cho vay, tránh tình trạng nợ tồn đọng, nợ khoanh, … làm đọng vốn của ngân hàng.
Cuối cùng Nhà nước cần tôn trọng quyền tự chủ trong kinh doanh của các ngân hàng, tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các TCTD.
3.4.1.2. Đối với các bộ, ngành và các cơ quan có liên quan
- Cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD tại ngân hàng ln cần được hồn thiện, vì vậy các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ tích cực trong cơng tác trao đổi thơng tin. Từ đó tiến tới trong tương lai có thể xây dựng một hệ thống
thơng tin kinh tế-xã hội, thông tin về ngân hàng để phục vụ việc quản lý RRTD được tốt hơn.
- Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ trong việc thẩm định và phê duyệt dự án vay vốn mà các doanh nghiệp trình lên theo hướng nâng cao trách nhiệm hơn nữa đối với sự phát triển của nền kinh tế, tránh tình trạng phê duyệt một cách hình thức, khơng tập trung và khơng mang tính khả thi khiến cho hoạt động bị đình trệ, gây tổn thất nặng nề. Thêm vào đó ngân hàng sẽ mất rất nhiều thời gian để xét duyệt nhưng kết quả là khơng cho vay được dự án vì dự án khơng có hiệu quả kinh tế.
- Bộ tài chính cần tổ chức thực hiện tốt việc kiểm tra buộc các doanh nghiệp tiến hành hạch toán, thống kê, kế toán theo đúng pháp lệnh, bảo đảm số liệu chính xác, trung thực và kịp thời nhằm giúp các ngân hàng có được các thơng tin tài chính giúp cho việc phân tích tài chính, tín dụng được chính xác.
- Các cơ quan cơng an, tòa án, Viện Kiểm sát tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản thế chấp, giải quyết nhanh chóng các vụ án để thu hồi lại vốn.
3.4.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
❖ Tăng cường hơn nữa hiệu lực quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng - NHNN cần tham mưu cho Chính phủ trong việc hoạch định chính sách tiền tệ, đảm bảo sự ổn định trong nền kinh tế và sự an toàn trong hệ thống các NHTM.
- Ban hành các văn bản hướng dẫn thực thi luật ngân hàng và luật các TCTD.
- Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm sốt từ phía NHNN, xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lượng và chất lượng, đảm bảo các hoạt động kiểm soát của hệ thống ngân hàng có hiệu quả và độ an tồn cao nhất.
❖ Xử lý thỏa đáng những việc liên quan đến hợp đồng tín dụng.
ngành ngân hàng. Từ những bài học đó địi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động của các ngân hàng, phối hợp với các cơ quan cơng an, tịa án, viện kiểm sát, … kịp thời phát hiện những sai phạm để ngăn ngừa, răn đe những đối tượng có ý định lừa đảo ngân hàng, góp phần lành mạnh hóa các quan hệ tín dụng, giảm thiểu RRTD đối với ngân hàng.
❖ Tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng
- NHNN cần sửa đổi, bổ sung các cơ chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng, tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho các hoạt động tín dụng, có những văn bản hướng dẫn cụ thể luật và các văn bản dưới luật của Chính phủ về hoạt động ngân hàng.
- Bên cạnh đó, NHNN phải có những biện pháp hữu hiệu trong việc buộc các NHTM thi hành đúng các cơ chế, thể lệ đó. Kịp thời chấn chỉnh và xử lý nghiêm túc những sai sót, vi phạm khi xảy ra.
- Ngoài ra, NHNN cần phải tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM thông qua việc nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường liên ngân hàng cũng như việc hoàn thiện và nâng cao chất lượng, hiệu quả cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro của trung tâm thơng tin tín dụng. Có các hạn mức quy định về việc trích lập quỹ bù đắp rủi ro với một tỷ lệ hợp lý để các ngân hàng có thể tự bù đắp RRTD.
❖ Hỗ trợ các NHTM trong việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, xử lý nợ, giảm thiểu rủi ro
- Ban hành những thông tư hướng dẫn về thủ tục xử lý tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng
- Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng nhằm san sẻ, góp phần hạn chế bớt những thiệt hại do RRTD gây ra
- Có những chính sách và biện pháp quy định bắt buộc về cung cấp thơng tin tín dụng cho ngân hàng đúng thời hạn và mở rộng phạm vi cung cấp
thơng tin khơng chỉ về tín dụng mà cả thơng tin về kinh tế phục vụ cho hoạt động tín dụng.
3.4.3. Đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
Agribank cần có những hướng dẫn cụ thể cho các hoạt động của tồn chi nhánh nói chung và Agribank CN huyện Nam Trực nói riêng, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống nhằm gián tiếp giúp chi nhánh Nam Trực cũng như các chi nhánh khác thực hiện tốt hơn nữa cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD.
- Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời các chủ trương, chính sách của Chính phủ và của các bộ ngành có liên quan cho các chi nhánh thực thi giúp họ nhanh chóng giải tỏa những vướng mắc để nâng cao hiệu qua hoạt động.
- Chuẩn hóa cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, Agribank cần quy định những tiêu chuẩn nhất định cho cán bộ ngân hàng, đồng thời tổ chức các lớp đào tạo cán bộ chuyên sâu trong từng lĩnh vực, đặc biệt là lĩnh vực tín dụng. Có thể tổ chức kỳ thi sát hạch để tuyển chọn ra những cán bộ có đủ năng lực, phẩm chất đạo đức, đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi, trau dồi nghiệp vụ.
- Chỉ định những người có năng lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào những vị trí lãnh đạo chủ chốt của các chi nhánh. Một đội ngũ lãnh đạo giỏi về nghiệp vụ, tốt về đạo đức là điều kiện rất cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động, hạn chế tối đa những rủi ro trong các hoạt động nghiệp vụ nói chung cũng như hoạt động tín dụng nói riêng.
- Thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo trong hệ thống để trao đổi kinh nghiệm về các hình thức RRTD và các giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro.
- Xây dựng các mơ hình quản trị rủi ro tiên tiến đảm bảo nhận diện, phòng chống và quản lý RRTD và các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro.
- Ngân hàng cũng nên tạo điều kiện thuận lợi, chính sách đãi ngộ hợp lý. Khơng ngừng nâng cao cơ sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị đầy đủ cho các phòng ban để nâng cao hiệu quả làm việc.
3.4.4. Đối với các đơn vị vay vốn
Nghiêm chỉnh chấp hành các quy định về quản lý dự án, xây dựng, lập và thẩm định dự án. Qua đó có thể tạo nên một dự án khả thi, giúp ích cho các chi nhánh trong việc tiết kiệm thời gian cũng như chi phí thẩm định hiệu quả dự án, giảm thiểu gánh nặng cho hoạt động quản lý RRTD.
Cần phối hợp với các ngân hàng trên cơ sở tự nguyện, đảm bảo nguồn thông tin cung cấp cho ngân hàng là chính xác, đảm bảo q trình xét duyệt dự án đạt hiệu quả cao nhất. Có trách nhiệm sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng đúng mục đích u cầu nêu trong hợp đồng tín dụng, có nghĩa vụ hồn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn.
Trong q trình sử dụng vốn vay nếu có những biến động xấu trong tình hình hoạt động hay gặp những rủi ro bất khả kháng cần có biện pháp thơng báo kịp thời để cùng với ngân hàng có những biện pháp xử lý, phương án điều chỉnh thích hợp nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
KẾT LUẬN CHƯƠNG III
Trên cơ sở định hướng phát triển hoạt động kinh doanh, định hướng triển khai phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Agribank CN huyện Nam Trực, Nam Định trong thời gian tới, chương III của luận văn em đã đề xuất một hệ thống các giải pháp dựa trên cơ sở các lập luận khoa học, bám sát khả năng thực hiện tại chi nhánh và chủ trương của NHNN. Đồng thời, em cũng đề xuất các kiến nghị với Chính Phủ, NHNN nhằm tạo mơi trường kinh doanh và hành lang pháp lý thuận lợi cũng như hỗ trợ cho chi nhánh trong quá trình triển khai thực hiện để đảm bảo tính khả thi của giải pháp
KẾT LUẬN
Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, NHTM thực sự đóng vai trị rất quan trọng vì nó đảm nhận vai trị giữ cho “mạch máu” của nền kinh tế được lưu thơng và có vậy mới góp phần làm trơn tru hơn hoạt động của một nền kinh tế thị trường cịn tương đói non yếu.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng là một vấn đề mang tính quyết định đến hoạt động của ngân hàng đồng thời có ảnh hưởng vơ cùng to lớn đến nền kinh tế, chính trị, xã hội. Do đó nâng cao chất lượng tín dụng cũng như nghiệp vụ quản lý RRTD luôn là mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng cũng như toàn xã hội.
Trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết và thời gian ngắn ngủi được thực tập tại ngân hàng NN&PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Nam Trực, Nam Đinh, em đã phần nào hiểu được nội dung hoạt động tín dụng cũng như các nghiệp vụ ngân hàng cơ bản. Sau khi phân tích thực trạng RRTD và cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD tại chi nhánh, em đã mạnh dạn đưa ra một số giải pháp, đồng thời đề xuất một vào kiến nghị nhỏ với hi vọng có thể giải quyết phần nào những hạn chế cịn tồn đọng, từ đó góp phần nhỏ vào cơng tác phòng ngừa, hạn chế RRTD tại chi nhánh.
Do hiểu biết còn rất nhiều hạn chế cũng như thời gian nghiên cứu học hỏi có hạn, mặc dù đã cố gắng hồn thiện một cách chu toàn nhất nhưng chắc chắn luận văn của em cịn nhiều thiếu sót. Vậy nên em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của cơ và cán bộ phịng tín dụng. Sự chỉ bảo và góp ý của mọi người sẽ là nguồn động viên rất lớn với em để em có thể hồn thành khóa luận này một cách tốt nhất.
Một lần nữa, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến cô giáo ThS. Vũ Ngọc Anh – Giảng viên chuyên ngành Ngân hàng của Học Viện Tài Chính và các anh/chị trong chi nhánh Agribank Nam Trực đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn em làm khóa luận này.
Em xin chân thành cảm ơn!
Sinh viên thực hiện
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Ngân hàng Nhà Nước, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN. quy định
về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Hà Nội
2. Ngân hàng Nhà Nước, 2013. Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số 02/2013/TT/NHNN. Hà Nội. 3.Ngân hàng Nhà Nước, 2013.Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung
một số điều của thông tư số 02/2013/TT/NHNN. Hà Nội.
4.Ngân hàng Nhà Nước, 2014. Thông tư 36/2014/TT-NHNN: Quy định
các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Hà Nội
5. PGS.TS Đinh Xuân Hạng, 2012. Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại– Học Viện Tài Chính
6. Peter Rose, 2001. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Tài chính.
7. Quốc Hội, 2004. Luật số 20/2004/QH11 về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng. Hà Nội.
8. Quốc hội, 2010.Luật số 47/2010/QH12: Luật các tổ chức tín dụng. Hà
Nội.
9. Nguyễn Văn Tiến, 2003. Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê
10. Nguyễn Văn Tiến, 2010. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng.
Hà Nội: NXB Thống kê.
12. Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro trong ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt),NXB Lao động xã hội.
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
Họ và tên của giảng viên hướng dẫn thực tập : ThS. Vũ Ngọc Anh