2.2 Thực trạng rủi ro và hoàn thiện quản trị rủi ro đối với dịch vụ thẻ
2.2.2 Thực trạng rủi ro đối với dịch vụ thẻ tín dụng tại ngân hàng thương
phần xuất nhập khẩu Việt Nam
c d đã an hành m t hệ th ng các u định v thẻ ng n hàng nói chung và thẻ tín dụng nói ri ng nhưng trong hoạt đ ng thực tiễn lại phát inh nh ng hành vi của m t cá nh n tổ chức dụng thẻ tín dụng ho c th ng tin của thẻ tín dụng của các nh n hác cho mục đích ri ng mà h ng có ự cho phép của chủ thẻ đó h ng hành vi của m t cá nh n tổ chức dụng thẻ tín dụng ho c th ng tin của thẻ tín dụng của các nh n hác cho mục đích ri ng mà h ng có ự cho phép của chủ thẻ đó là gian lận thẻ tín dụng oạt đ ng gian lận có th phát inh trong toàn u tr nh inh doanh thẻ tín dụng t việc phát hành cho đ n thanh toán dụng và cung
cấp dịch vụ h trợ hoạt đ ng thẻ ng n hàng Tựu trung lại có th thấ các rủi ro ti n ẩn dưới dạng gian lận thẻ tín dụng đi n h nh như in m thẻ giả mạo thẻ giả tài hoản chủ thẻ ị lợi dụng gian lận do n i nh n vi n của ng n hàng ho c do đ n vị chấp nhận thanh tốn thẻ ó nhi u cách nhận diện c ng như ph n loại i u hiện rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng t thu c vào ti u chí lựa ch n Tu nhi n đ định hướng cho c ng tác uản trị rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng có th khái qt và ti p cận theo nh ng ti u chí au
• Rủi ro trong thẩm định tín dụng:
Phát hành thẻ khi chưa thẩm định kỹ khách hàng h n lớn c ng việc phát hành thẻ tại các chi nhánh được giao cho cán tín dụng cán án hàng đi ti p thị
hách hàng nhận h và thẩm định hạn mức tín dụng thẻ au đó tr nh an lãnh đạo ph du ệt ới ức ép c ng việc và ch ti u lượng thẻ được giao n n nhi u cán tín dụng c n ai ót trong việc ác thực th ng tin hách hàng d n đ n m thẻ tín dụng tín chấp với hạn mức cao trong hi thu nhập và ngu n trả nợ của hách hàng h ng đủ Th m vào đó việc theo dõi chủ thẻ h ng thư ng u n định n n đã ả ra trư ng hợp hách hàng lợi dụng dụng thẻ hi đã ngh việc ho c chu n c ng tác đi n i hác
Chủ thẻ mất khả năng trả nợ: Exim an ch cấp thẻ tín dụng cho hách hàng sau
hi thẩm định ch t ch v hả n ng trả nợ ho c có tài ản đ đảm ảo h ng thẻ có tài ản đảm ảo th ph n nào hạn ch được rủi ro nà nhưng đ i với các thẻ tín chấp th ng n hàng g p rủi ro trong c ng tác thu nợ ó rất nhi u ngu n nh n d n đ n mất hả n ng trả nợ của chủ thẻ gu n nh n hách uan như chủ thẻ g p phải tai nạn ất ng ho c chủ thẻ ị phá ản mất việc làm h ng có thu nhập đ hồn trả nợ cho ng n hàng
• Rủi ro gian lận thẻ, giả mạo thẻ
Hồ sơ xin mở thẻ giả mạo là hành vi dụng h thật của ngư i hác t hợp
với h của m nh (th ng ua h nh thức tinh vi như tha ảnh trong các giấ t chứng minh nh n th n ho c dụng toàn h m thẻ là giả in m thẻ
trong gian lận thẻ tín dụng phát inh trong việc phát hành thẻ tại ng n hàng phát hành c d ng n hàng phát hành đã tu n thủ đ đủ các u định của pháp luật và n i ng n hàng nhưng do hành vi gian lận của ngư i in m thẻ rất tinh vi n n ngân hàng phát hành khó tránh hỏi phát hành thẻ cho hách hàng o đó rủi ro ng n hàng g p phải là hó có hả n ng thu h i v n hi toàn h là giả mạo ho c g thiệt hại cho ngư i ị lợi dụng th ng tin tr n thẻ
Thẻ giả: goài hành vi gian lận là h in m thẻ là giả c n có gian lận thẻ tín dụng là thẻ giả Thẻ giả là thẻ được phát hành nhưng h ng có ự cho phép của ng n hàng phát hành li n uan chủ u đ n việc phát hành thẻ h n lớn li n uan đ n việc ao chép th ng tin của chủ thẻ thật ua m t thẻ hác (thẻ giả ng m t thi t ị điện t có th đ c th ng tin t giải ng t của thẻ iệc đánh cắp th ng tin nà thư ng tại các n i án lẻ hàng hoá hi nh n vi n tại n i án hàng h ng trung trực uét thẻ ua thi t ị ao chép th ng tin thẻ ho c ị ao chép th ng tin tại các n i r t ti n tự đ ng ị gắn thi t ị ao chép th ng tin thẻ
Thanh toán nhầm thẻ giả Khi là thành vi n của tổ chức thẻ u c t E im an phải thanh toán thẻ của tất cả các thành vi n phát hành cả nh ng thẻ được phát hành i các ng n hàng các nước được cảnh áo là tỷ lệ rủi ro thẻ giả cao o vậ việc thanh toán thẻ h ng th tránh hỏi rủi ro trong đi u iện n n inh t h i nhập của iệt am nh thức nà an đ u ch là các h nh thức n cắp thẻ lấ tr m mật hẩu đ lấ cắp ti n th hiện na t i phạm đã dụng thẻ thanh toán đ thực hiện nhi u h nh thức phạm pháp hác Trong đó có hả n ng t i phạm dụng thẻ thanh tốn đ dụng ti n có được t các hành vi vi phạm pháp luật nhận ho c chu n ti n cho các đ i tượng hủng phản đ ng
• Rủi ro tn thủ:
Khơng giao nhận thẻ đúng qui định: Theo u định àn hành thẻ tín dụng th thẻ tín dụng ch được giao cho đ ng ngư i đã đ ng mớ thẻ ho c giao cho ngư i m thẻ trực ti p ủ u n Trư ng hợp giao thẻ th ng ua ưu điện thị phải g i dưới hình thức ảo đảm có ch ác nhận của chủ thẻ ấn đ đ là cán giao
nhận thẻ đã h ng tu n thủ ch t ch u tr nh n n đ ả ra rủi ro trong giai đoạn nà Thực t th thẻ được giao cho ngư i th n của chủ thẻ ho c thẻ g i ua đư ng
ưu điện h ng được chủ thẻ nhận Tu vậ thẻ v n được ích hoạt và dụng trong hi chủ thẻ h ng ha i t
Thanh toán không đúng chủ thẻ o c t nh gian lận ngư i dụng thẻ đã lấ cắp thẻ của ngư i th n ngư i ị mất ho c thẻ ị đánh cắp đi mua hàng h ng tuân thủ ui tr nh n n T đã h ng i m tra nhận diện thẻ và chủ thẻ như ch
và giấ t t th n của chủ thẻ n n đã thanh toán cho ngư i dụng thẻ nà ác trư ng hợp nà thư ng ti m ẩn nhi u rủi ro n n rủi ro thư ng thu c chủ thẻ n u ch
được giả mạo ho c rủi ro thu c v T hi T h ng chứng minh được m nh đã tu n thủ ui tr nh của ng n hàng
Các ĐVCNT cố tình gian lận: có m t trư ng hợp là T h ng tu n thủ
u tr nh mà c t nh h ng thực hiện đ ng ui định ui tr nh nghiệp vụ mà ng n hàng hướng d n u định đ thanh toán cho nh ng giao dịch gian lận như thanh toán h ng đ ng chủ thẻ thanh toán h ng hi h ng cung cấp hàng hóa dịch vụ mà chấp nhận thanh tốn
Ký hợp đồng với ĐVCNT khơng có uy và thương hiệu: Theo ui định ch nh
ng doanh nghiệp và cá nh n có địa đi m inh doanh và giấ đ ng inh doanh hợp pháp trong lĩnh vực cung ứng hàng hóa dịch vụ tại iệt am mới được phép làm T hưng do h ng i m tra ch t ch n n đã hợp đ ng với T gian lận mục đích của các T nà là ch đ thanh toán thẻ gian lận cho đ ng n thực chất h ng cung cấp hàng hóa và dịch vụ
Lợi dụng thông tin của khách hàng: Gian lận do n i nh n vi n của ng n hàng
ho c đ n vị chấp nhận thanh toán th ng ua việc ti t l / án th ng tin hách hàng ho c lợi dụng th ng tin của hách hàng Lợi dụng nh ng ngu n nh n nà nh n vi n ng n hàng phát hành có th tự m nh làm m t h ho c án th ng tin/ l th ng đ m m t thẻ phụ/ thẻ hác hi h ng được ự đ ng của hách hàng
Bảng 2.6: Dư nợ quá hạn và nợ xấu của thẻ tín dụng tại Eximbank 2010-2012( n vị tính tỷ đ ng ( n vị tính tỷ đ ng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 +/-2011/2010% +/-2012/2011% T tín chấp 658 856 1,040 198 30% 184 21% T đảm ảo 202 456 671 254 126% 215 47% Tổng HMTD 860 1312 1,712 452 53% 400 30% ư nợ thẻ tín chấp 111 184 206 73 66% 22 12% ư nợ thẻ đảm ảo 22 17 20 -5 -23% 3 18% Tổng dư nợ 133 200 226 67 50% 26 13% ợ uá hạn thẻ tín chấp 15 19 21 4 27% 2 11% ợ uá hạn thẻ đảm ảo 3 2 2 -1 -33% 0 0% Tổng nợ quá hạn 18 21 23 3 17% 2 10% ợ ấu thẻ tín chấp 5 7 11 2 40% 4 57% ợ ấu thẻ đảm ảo 1 0 1 -1 -100% 1 Tổng nợ xấu 5 7 12 2 40% 5 71%
( gu n Tài liệu lưu hành n i E iman
Qua liệu tr n cho thấ trong n m tổng nợ uá hạn của thẻ tín dụng là 3 tỷ đ ng (t ng tỷ đ ng o với n m chi m % tổng dư nợ thẻ tín dụng trong đó nợ ấu là tỷ đ ng (t ng 5 tỷ đ ng o với n m chi m 5% tổng dư nợ thẻ tín dụng và 5 % o với tổng nợ uá hạn Tu dư nợ uá hạn thẻ tín dụng chi m tỷ lệ rất nhỏ trong tổng dư nợ cho va của toàn hệ th ng nhưng đã n u ra m t thực t là
hi dư nợ thẻ tín dụng càng t ng làm gia t ng th m tỷ lệ nợ ấu của E im an ấn đ đ t ra là c n có nh ng định hướng và giải pháp cụ th đ uản trị nh ng rủi ro hiện tại góp ph n vào mục ti u phát tri n ản phẩm dịch thẻ của E im an
2.2.3 Thực trạng hoàn thiện quản trị rủi ro đối với dịch vụ thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
ph ng ng a và giảm thi u nh ng thiệt hại do rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng E im an thư ng u n rà oát lại u tr nh chính ách uản l rủi ro trong t ng
h u B n cạnh đó E im an đã uan t m đ n t m uan tr ng của các giải pháp c ng nghệ hiện đại hệ th ng ph ng ng a uản l rủi ro ác iện pháp giải pháp c ng nghệ được đ t ra cụ th là ( hụ lục 02):
Đối với Phòng quản lý thẻ (QLT): àng ngà Kh i c ng nghệ th ng tin thực hiện các áo cáo li n uan đ n các giao dịch ất thư ng được thực hiện tại CNT của E im an và chu n cho h ng uản l thẻ ác đi u iện lập áo cáo do h ng uản l thẻ u định trong t ng th i àng ngà các nh n vi n phụ trách ti p nhận các áo cáo ho c trực ti p tru cập chư ng tr nh h trợ (n u có đ tru uất các áo cáo li n uan ti n hành ph n tích đánh giá t nh trạng các giao dịch li n hệ T ho c chủ thẻ trong trư ng hợp có phát inh nghi ng và chu n cấp có thẩm u n đ áo cáo và ch đạo
Đối với các đơn vị: ác hoạt đ ng cụ th đó là ướng d n rõ trách nhiệm của T đ i với hợp đ ng thanh toán thao tác trong việc nhận dạng thẻ và chấp nhận thanh toán thẻ ác trư ng hợp thẻ có dấu hiệu nghi ng T c n phải li n hệ với E im an đ được hướng d n Thực hiện các th ng áo của h ng QLT và phản h i nga v t uả thực hiện Ki m tra t nh h nh hoạt đ ng tại T c ng như i m tra t nh trạng vận hành của thi t ị đ c thẻ cài đ t lại thi t ị đ c thẻ
• Trong hoạt động phát hành thẻ:
Đối với phòng QLT: àng ngà h i c ng nghệ th ng tin tạo các báo cáo liên uan đ n các giao dịch ất thư ng được dụng t thẻ u c t do E im an phát hành và chu n cho h ng QLT ác đi u iện lập áo cáo do h ng QLT u định trong t ng th i gư i phụ trách ti n hành ph n tích đánh giá t nh trạng các giao dịch li n hệ chủ thẻ trong trư ng hợp có phát inh nghi ng Trư ng hợp c n thi t có th tạm hóa thẻ của hách hàng theo h i đáp Li n hệ đ hạn ch rủi ro có th ả ra
Đối với các Đơn vị: Eximbank là đầu mối hướng dẫn các đ n vị t ng cư
ng c ng tác nhắc nh hướng d n chủ thẻ dụng thẻ th ng áo nga cho E im an đ hóa thẻ nga hi thẻ có dấu hiệu nghi ng ị l th ng tin ho c ị mất B n cạnh đó E im an i m tra tính ác thực của th ng tin do hách hàng cung cấp hi có
t nh trạng chủ thẻ i với các trư ng hợp g i thẻ ua đư ng ưu điện phải có đ nghị cam t trách nhiệm của hách hàng v tính chính ác của địa ch g i ngư i nhận và thất lạc n u có.
• Đối với ngân hàng và tổ chức thẻ: ịnh hàng tu n ho c hàng ngà ngư i phụ trách ph ng QLT phải ti n hành i m tra các áo cáo t hệ th ng th ng tin của các tổ chức thẻ u c t ho c các th ng áo t các ng n hàng hác đ ph n tích đánh giá và áo cáo các trư ng hợp có ngu c ả ra rủi ro cho E im an
ệ th ng th ng tin của các tổ chức thẻ u c t ho c các th ng áo t các ng n hàng hác như
- hư ng tr nh O T chư ng tr nh cảnh áo của tổ chức a ter ard hi T vượt uá mức đ rủi ro cho phép
- hư ng tr nh T nh m hai áo các T ị chấm dứt dụng do có t lệ giao dịch thẻ giả mạo cao
- hư ng tr nh Fraud Reporter chư ng tr nh cung cấp các th ng tin li n uan đ n uản l rủi ro của tổ chức thẻ a ter ard
- hư ng tr nh FE nh m hai áo các giao thẻ do E im an phát hành ị giả mạo
- hư ng tr nh a ter ard lert/ i a F các th ng áo v uản l rủi ro hác của tổ chức thẻ
- hư ng tr nh ch ng thu phụ phí liệt các T vi phạm u định ch ng thu phụ phí của iệp h i thẻ iệt am
2.3 Những đánh giá tổng quan về hoạt động kinh doanh thẻ tạiEximbank Eximbank
2.3.1 Những kết quả đạt được
ới ự c gắng và u t t m của toàn hệ th ng th i gian ua hoạt đ ng inh doanh thẻ của E im an đã đạt được nh ng thành tích đáng ghi nhận như au
Tăng nguồn dư nợ cho vay và số lượng thẻ khách hàng sử dụng i n m E im an t ng hạn mức tín dụng thẻ tín dụng hàng tr m tỷ đ ng góp ph n làm t ng tổng dư nợ cho va toàn hệ th ng t hoạt đ ng cấp tín dụng cho thẻ dư nợ cho
va nà có ưu đi m là lãi uất cho va cao h n đ i với các loại cho va th ng