5. Kết cấu của khóa luận
3.1 Các phát hiện qua nghiên cứu
3.1.1 Những kết quả đạt được
- Thứ nhất: Việc quản lý rủi ro tín dụng ln được Chi nhánh đặt lên hàng đầu , đặc biệt là quản trị rủi ro danh mục tín dụng nhằm đảm bảo một danh mục an tồn và hiệu quả . Các khoản tín dụng được rà sốt rủi ro ngay trong mỗi quy trình . Chi nhánh đã triển khai đồng bộ nhiều chính sách quản lý rủi ro tín dụng áp dụng trong tồn hệ thống . Đáng chú ý là tỷ lệ nợ xấu của NH tăng thấp hơn nhiều so với nhiều ngân hàng khác trong cùng hệ thống . Và mức dự phịng hiện tại đủ để bù đắp tồn bộ nợ xấu của NH .Điều này cho thấy chất lượng tín dụng nhìn chung tốt , chứng tỏ được năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NH.
- Thứ hai :Chi nhánh có một cơ cấu tổ chức quản lý RRTD chặt chẽ , hợp lý và khoa học .Mơ hình tổ chức phê duyệt và quản lý rủi ro tín dụng đã được thành lập với 3 khối chính : Khối quan hệ khách hàng , Khối quản lý rủi ro và Khối tác nghiệp . Hội đồng tín dụng cơ sở trực thuộc Chi nhánh. Dưới sự giám sát của hệ thống kiểm soát nội bộ , quản lý tập trung tại trụ sở chính, ln tiến hành các đợt kiểm tra rà sốt tính tn thủ chính sách , quy trình tín dụng và kiểm tốn nội bộ cũng như các quy định của pháp luật , đảm bảo ln kiểm sốt và phịng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Thứ ba: Chi nhánh đã xây dựng hệ thống văn bản chế độ , quy chế , quy trình , thủ tục cấp tín dụng : Xây dựng một hệ thống văn bản quy chế , quy trình đồng bộ , chặt chẽ , đúng quy định của pháp luật tạo hành lang cho hoạt động tín dụng . Thường xuyên bổ xung , hồn thiện quy trình , quy định cho vay , bảo lãnh và các hướng dẫn khác theo đúng yêu cầu của một hệ thống chuẩn mực.
- Thứ tư: Xây dựng được công cụ đo lường và định dạng rủi ro tín dụng , ngân hàng đã có mơ hình xếp hạng tín dụng đối với khách hàng đã và đang tỏ ra khá hiệu quả . Đây là công cụ quản lý rủi ro cốt lõi của ngân hàng , là cơ sở thực hiện quản lý khách hàng có quan hệ tín dụng.
- Thứ năm : Hoạt động của Chi nhánh cũng được tăng về quy mô nguồn vốn kinh doanh và chất lượng dịch vụ tín dụng được cải thiện đảm bảo cho việc phục vụ cho khách hàng một cách tốt nhất , góp phần lớn vào sự tăng trưởng của Chi nhánh.
- Thứ sáu : Chi nhánh đã có nhiều đóng góp vào sự phát triển của Quận , chấp hành nghiêm túc các quy định , chính sách của chính phủ và của tồn hệ thống . Chi nhánh vẫn ln đảm bảo được vị thế của mình trên thị trường và là một đơn vị quan trọng trong toàn hệ thống ngân hàng.
3.1.2 Những hạn chế trong công tác QTRRTD tại ngân hàng
- Chi nhánh còn quá chú trọng tới tài sản đảm bảo vay nợ. Tuy nhiên, tài sản này còn chịu nhiều tác động của thị trường nên có thể thay đổi về giá ảnh hưởng tới lượng tiền thu hồi khi khách hàng mất khả năng thanh toán . Việc dự báo , phân loại nợ chưa được tiến hành thường xuyên dẫn đến khó điều chỉnh các mức dư nợ cho vay để yêu cầu bổ xung tài sản đảm bảo của khách hàng.
-Việc xếp hạng tín dụng cịn nhiều bất lợi do các báo cáo tài chính khách hàng cung cấp được kiểm tốn nhưng khơng đảm bảo độ tin cậy .Nguồn thơng tin về khách hàng cịn ít và thiếu chính xác dẫn đến rủi ro mất vốn hoặc giá trị thu hồi thấp.
- Cơng tác kiểm sốt nội bộ cịn lỏng lẻo chưa đúng với các chuẩn mực quốc tế , tạo những kẽ hở để các cán bộ tín dụng thực hiện một số hành vi tiêu cực. Một số phương pháp kiểm tra , kiểm sốt cịn lạc hậu khơng theo kịp thời đại dẫn đến kìm hãm sự tăng trưởng của Chi nhánh.
- Quy trình nghiệp vụ tín dụng cịn thiếu tính khách quan . Vì cho vay hay khơng đa phần phụ thuộc vào đánh giá chủ quan của các cán bộ tín dụng . Điều này gây nên rủi ro là CBTD không đánh giá đứng được năng lực của khách hàng , tiềm lực tài chính , dễ dẫn tới quyết định sai lầm .
- Nội quy , chính sách của Chi nhánh hầu hết chỉ thực hiện trên giấy tờ cịn thực tế thực hiện thì chưa cao, cán bộ nhân viên thiếu nghiêm túc.
3.1.3 Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế
* Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, Rủi ro do nền kinh tế biến động.
Trong thời gian qua , nền kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới . Có nhiều yếu tố biến động phức tạp : tình trạng lạm phát cao , giá cả
leo thang , tỷ giá tăng mạnh , thị trường bất động sản ngưng trệ làm cho kinh tế chậm phát triển , tiêu thụ xã hội giảm mạnh và các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn , khả năng trả được nợ ngân hàng trở nên giảm sút.
thứ hai : Rủi ro do môi trường pháp lý không được thuận lợi
Chi nhánh hoạt động trong điều kiện hệ thống pháp lý nước ta vừa thiếu ổn định , đôi khi lại khơng rõ ràng hoặc có luật mà khơng thực hiện được như vấn đề siết nợ , phát mại tài sản để thu hồi nợ còn chưa hiệu quả . Một số chủ trương chính sách của ngành ngân hàng ln bị thay đổi . Môi trường kinh doanh luôn thay đổi và chưa hồn thiện là ngun nhân giải thích vì sao việc đánh giá mơi trường kinh doanh tại chi nhánh còn hạn chế .
thứ ba:Yếu kém trong công tác quản lý điều hành của nhà nước
Trong bối cảnh kinh tế vĩ mơ, tài chính thế giới và trong nước liên tục có những biến động phức tạp , khả năng phân tích dự báo cịn nhiều hạn chế nên quá trình thực thi các giải pháp điều hành tiền tệ của NHNN có thời điểm thiếu nhịp nhàng , đồng bộ, thị trường tiền tệ , ngoại hối biến động mạnh gây nhiều khó khăn cho ngân hàng và doanh nghiệp.
Thứ tư : Thông tin cung cấp cịn đơn điệu , khơng kịp thời , chưa đáp ứng đầy đủ các yêu cầu cung cấp thông tin. Thông tin CIC chỉ dừng lại ở mức dư nợ tại các tổ chức tín dụng , chưa có thơng tin phi tài chính , khả năng điều hành lãnhđạo của doanh nghiệp , cá nhân . Các thơng tin về các cá nhân , DN chưa có quan hệ tín dụng với các TCTD thì hồn tồn khơng có cập nhật .
* Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất :Từ phía khách hàng
Thơng tin cung cấp cho ngân hàng thiếu chính chính xác dẫn đến những sai sót của CBTD khi thẩm định cho vay . Sử dụng vốn khơng đúng mục đích ban đầu khi đề nghị vay vốn khiến cho việc kiểm sốt khoản cho vay của NH gặp khó khăn . KH khơng có thiện chí trả nợ mặc dù hoạt động kinh doanh có hiệu quả , để sử dụng nguồn vốn vào mục đích kinh doanh khác .
Ban lãnh đạo chưa thực sự xây dựng được các tiêu chuẩn chặt chẽ và đúng mức về chất lượng tín dụng chưa đặt ra một cơ chế xử lý linh hoạt và mềm dẻo , tích cực cạnh tranh với các NHTM khác trên cùng địa bàn .
Nguồn nhân lực tham gia cơng tác tín dụng cịn một số hạn chế . Đội ngũ cán bộ của chi nhánh tham gia vào cơng tác tín dựng có trình độ chun mơn nghề nghiệp tốt , ham học hỏi nhưng gặp hạn chế về mặt kinh nghiệm , do tuổi đời quá trẻ , trong khi đó sự địi hỏi của hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày càng cao, trước sự biến động phức tạp của nền kinh hiện nay.
- Chính sách tín dụng cịn chưa hợp lý
CBTD phải đảm nhiệm tồn bộ quy trình cho vay làm ảnh hưởng đến chất lượng , cho vay còn căn cứ và coi trọng vào giá trị tài sản thế chấp , chưa chú ý tính tốn kỹ về hiệu quả kinh tế tài chính của dự án dẫn đến khả năng thu hồi nợ khó khăn , nợ quá hạn phát sinh dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng .
Cơng cụ đo lường RRTD cịn gặp nhiều bất cập , các biện pháp phịng ngừa rủi ro chỉ mang tính định tính
Cơng tác kiểm tra sau vay cịn nhiều hạn chế , việc xử lý sai phạm chưa kiên quyết kịp thời , chưa có sự phối hợp đồng bộ chặt chẽ giữa NH với chính quyền địa phương và các ban ngành hữu quan trong việc xử lý nợ.
3.2 Dự báo triển vọng và quan điểm giải quyết các vấn đề cịn tồn tại trong cơng tác QTRRTD tại NH Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nội
3.2.1 Dự báo triển vọng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng
- Những khoản nợ xấu của năm trước còn tồn đọng dẫn đến khả năng phát sinh lỗ của những khoản cho vay này.
- Trình độ của đội ngũ cán bộ chưa thể cải thiện ngay mà cần thiết phải trải qua một q trình đào tạo lâu dài.
-Cơng nghệ quản lý của Chi nhánh trong những năm tới về cơ bản khi chưa được sự chỉ đạo của cấp trên vẫn chưa có sự đổi mới trong quản lý , điều hành cho nên rủi ro tín dụng vẫn tồn tại do nguyên nhân này gây ra.
3.2.2 Quan điểm giải quyết các vấn đề cịn tồn tại trong quản trị rủi ro tíndụng tại Ngân hàng dụng tại Ngân hàng
- Tiếp tục giữ vững và phát huy những thành quả đã đạt được về con người và công tác QTRRTD tại Chi nhánh.
- Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay dựa trên cả hai mục đích chính là tăng nguồn vốn cho vay và tăng doanh số cho vay.
- Quản trị rủi ro tín dụng dựa trên áp dụng mơ hình quản lý hiện đại để tham vấn cho Ngân hàng .
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng cách tăng hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng vay, kết hợp với các cơ hữu quan .
3.3 Các đề xuất và kiến nghị về công tác QTRRTD3.3.1 Những đề xuất đối với Chi nhánh 3.3.1 Những đề xuất đối với Chi nhánh
RRTD dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan cũng được thể hiện trên hai mặt đó là những rủi ro có thể xảy ra và những rủi ro đã xảy ra . Những rủi ro có thể xảy ra là nững rủi ro tiềm ẩn nhưng trong nhiều trường hợp do có tính lập lại nên người ta có thể tìm ra được quy luật của nó và từ đó đưa ra những biện pháp quản trị rủi ro hợp lý .
Rủi ro là bạn đồng hành của lợi nhuận , NH không thể loại bỏ rủi ro trong trong quá trình hoạt động . Tùy theo loại rủi ro mà NH chấp nhận giảm thiểu hay tránh nó . Biện pháp quản trị rủi ro cụ thể nào là thích hợp sẽ tùy thuộc vào loại rủi ro cần kiểm soát .Em xin đưa ra một số giải pháp để hồn thiện cơng tác QTRRTD tại Chi nhánh
* Về nguồn nhân lực
- Thành lập bộ phận nghiên cứu , phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ và mở rộng mạng lưới ngân hàng . RRTD xảy ra một phần là do Ngân hàng thiếu thông tin về nền kinh tế vĩ mô, hầu hết trách nhiệm đều đặt vào cán bộ tín dụng nên dễ dẫn đến thiếu xót và xử lý sai lệch. Do đó, việc thành lập bộ máy này là hết sức cần thiết . Vì bộ máy này tập trung vào việc tìm hiểu các thơng tin phục vụ cho hoạt động của NH . Đồng thời , cũng đưa ra các đánh giá , phân tích cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế …Từ đó , giúp NH có những sự đánh giá đúng đắn khi thực hiện hoạt động tín dụng .
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực : do từng hồn cảnh làm việc cụ thể mà NH có có chính sách nâng cao chất lượng nguồn nhân lực khác nhau . Để hạn chế RRTD xảy ra do đội ngũ nhân viên , NH cần chú trọng và đòi hỏi khắt khe đối với nhân viên về :
Về năng lực cơng tác : Địi hỏi những cán bộ có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu , học tập , nắm vững , thực hiện đúng các quy định hiện hành và phải không ngừng nâng cao năng lực công tác , nhất là khả năng phát hiện , ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng.
Về phẩm chất đạo đức , ý thức trách nhiệm: Yêu cầu mối cán bộ NH phải tu dưỡng về phẩm chất đạo đức , nêu cao ý thức trách nhiệm. Cán bộ ở cương vị càng cao thì càng phải gương mẫu .
- NH phải có chế độ đãi ngộ , khen thưởng phù hợp và kịp thời nhằm khuyến khích cán bộ , nhân viên cố gắng nỗ lực hết mình đẻ cống hiến cho NH , góp phần làm cho NH phát triển bền vững , lâu dài.
- Thường xuyên có những khóa đào tạo chuyên sâu , đào tạo nghiệp vụ để nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ nhân viên trong Chi nhánh . Việc đào tạo này nhằm nâng cao trình độ của nhân viên, tạo môi trường làm việc năng động , hiệu quả khuyến khích khả năng làm việc của cán bộ nhân viên ,Nâng cao trình độ nhân viên đồng nghĩa nâng cao chất lượng dịch vụ của NH và khẳng định uy tín của NH trên thị trường
* Về quản trị điều hành
- Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các NHTM thơng qua việc thường xun tổng hợp phân tích thơng tin thị trường , đưa ra các nhận định và dự báo khách quan , mang tính khoa học . Định hướng trong việc hoạch định chính sách QTRRTD sao cho phù hợp , phịng ngừa hiệu quả RRTD .
-Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay cho phù hợp , cơ cấu hợp lý nhanh gọn trong quá trình làm thủ tục vay với khách hàng . Đảm bảo các khoản tiền vay trên cơ sở đảm bảo tín dụng , bảo vệ quyền lợi hợp pháp của NHTM.
-Kết hợp với Nhà nước trong việc tháo gỡ các thủ tục trong hoạt động tín dụng để hoạt động trở nên nhanh gọn và thuận tiện hơn.Nhà nước tạo môi trường pháp lý hướng dẫn nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp giữa NH và Nhà nước .
- Tăng cường công tác thanh tra , kiểm sốt dưới nhiều hình thức nhằm phát hiện và ngăn chặn các tiêu cực trong hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng về đúng khn khổ pháp luật . Xây dựng đội ngũ thanh tra , giám sát chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng và nghiệp vụ kiểm tra , có phẩm chất đạo đức tốt , ln cập nhật thơng tin về
các chính sách pháp luật . Xây dựng bổ xung hoặc hoán đổi cán bộ của Nhà nước để đảm bảo tính khách quan , tạo điều kiện cho cán bộ trau dồi thực tế.
- Tiếp tục phát huy vai trị của cơng tác kiểm soát nội bộ ngân hàng . Đây là công cụ hữu hiệu để kiểm tra giám sát chính các nhân viên ngân hàng . Thường xuyên đào tạo nâng cao nghiệp vụ và hiểu biết về pháp luật cho các nhân viên để họ làm đúng theo quy chuẩn của pháp luật tránh những hành vi tiêu cực ảnh hưởng tới uy tín và chất lượng dịch vụ cung cấp của Chi nhánh . Hơn nữa , phải hoàn thiện và đổi mới phương pháp điều tra , giám sát áp dụng linh hoạt các biện pháp cho phù hợp với thời điểm khác nhau.
- Nâng cao chất lượng của hệ thống thơng tin . Vì thơng tin rất cần thiết đối với ngân hàng , nó đóng vai trị quyết định đến việc ngân hàng có cho vay hay khơng .