5. Kết cấu của khóa luận
2.3 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bưu Điện Liên Việt – ch
2.3.1.1 Kết quả thu được từ sử dụng phiếu điều tra
Tiến hành phát phiếu điều tra cho các phòng ban: Ban giám đốc , phịng kế tốn ngân quỹ , phòng giám sát kinh doanh. Số lượng phiếu phát 12, thu hồi 10.
Qua việc sử dụng phiếu điều tra nhằm thu thập số liệu cho thấy : (1) Về đánh giá mức độ cần thiết của cơng tác QTRRTD
Có 75% ý kiến cho rằng cơng tác QTRRTD trong NH là rất cần thiết; 25% ý kiến cho rằng công tác QTRRTD là cần thiết và khơng có ý kiến nào cho rằng là không cần thiết. Điều này cho thấy hầu hết các nhân viên trong chi nhánh đã nhận thức được vai trò QTRRTD trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
(2) Đối với quan điểm về mục tiêu của QTRRTD
Các ý kiến đều cho rằng mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng là tăng lợi nhuận và nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng
(3) Nhân tố thuộc nguồn rủi ro tín dụng tác động lên khả năng thanh toán của KH vay Bảng 2.1 : Mức độ tác động của các nhân tố thuộc nguồn rủi ro tín dụng tới khả năng thanh toán của khách hàng vay
Ảnh hưởng của các nhân tố Min Max Rang
e Mode Med STDEV
1. Môi trường tự nhiên 4 5 1 5 5 0,52
2.Mơi trường chính trị , pháp luật 1 4 3 3 3 1,07
3. Môi trường kinh tế 2 4 2 4 3,5 0,74
4. Môi trường quan hệ quốc tế 1 2 1 1 1 0,46
5.sự gian lận của khách hàng 3 4 1 4 4 0,52
6.CBNH khơng tn thủ quy trình TD 3 5 2 5 5 0,76
7.Bên bảo lãnh cố tình khơng thực
thi trách nhiệm bảo lãnh 2 4 2 3 3 0,71
Dựa vào bảng phân tích trên ta có thể tổng hợp các ý kiến như sau:
- Mơi trường tự nhiên có max là 5, min là 4, range là 1 bé nhất nghĩa là có tác động nhiều nhất đến khả năng thanh toán của KH vay . Chỉ số STDEV là 0,52 < 1 cho thấy độ phân tán của các ý kiến là nhỏ , khá đồng nhất.
- Mơi trường chính trị pháp luật có độ lệch chuẩn 1,07 > 1 nghĩa là các ý kiến còn thiếu đồng nhất, tuy nhiên xét các yếu tố min, max, mode thì mơi trường này có tác động vừa phải tới khả năng thanh tốn của KH vay.
- Mơi trường kinh tế có min là 2 , max là 4, STDEV là 0,74 cho thấy sự tác động khơng nhỏ tới khả năng thanh tốn của KH vay , các ý kiến là khá đồng nhất. Do hiện nay hội nhập kinh tế sâu rộng cũng đồng nghĩa các ngân hàng phải đối mặt với rất nhiều rủi ro do khủng hoảng kinh tế , lạm phát, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng....
- Mơi trường quan hệ quốc tế có min là 1 ,max là 2 , mode ,med là 1, STDEV là 0,46 be nhất nghĩa là yếu tố này có tác đơng ít nhất đến khả năng thanh toán của khách hàng vay, các ý kiến là khá đồng nhất.
- Các yếu tố khác như Sự gian lận của khách hàng , Cán bộ ngân hàng khơng tn thủ quy trình TD , Bên bảo lãnh cố tình khơng thực thi trách nhiệm bảo lãnh dựa vào thống kê cho thấy có tác động thường xuyên tới khả năng thanh toán của khách hàng vay.
Như vậy , các nguyên nhân chủ quan hay khách quan gây ra RRTD đến từ môi trường vĩ mơ hay mơi trường ngành ln có tác động nhất định tới hoạt động tín dụng của NH tùy thuộc vào năng lực quản trị rủi ro của từng NH . Các nguồn rủi ro này luôn thường trực và khơng có gì đảm bảo mọi rủi ro tín dụng đều được loại bỏ và do đó có thể ảnh hưởng đến khả năng thu lãi , thu hồi nợ của NH.
(4) Về đánh giá mức độ nguy hiểm của các loại RRTD đe dọa khả năng thanh toán của khách hàng vay.
Bảng 2.2: Mức độ nguy hiểm của các loại RRTD đe dọa khả năng thanh toán của KH
Yếu tố thuộc nguồn RRTD Min Max Rang
e Mod e Med STDEV 1. Rủi ro lựa chọn 2 4 2 3 3 0,71 2.Rủi ro đảm bảo 3 4 1 3 3 0,52 3.Rủi ro nghiệp vụ 2 5 3 5 5 1,55
4. Rủi ro nội tại 4 5 1 5 5 0,52
5. Rủi ro tập trung 1 2 1 2 2 0,52
Dựa vào bảng phân tích trên ta có thể tổng hợp được các ý kiến sau:
- Rủi ro nội tại có min là 4, max là 5, mode , med là 5, STDEV là 0,52 nghĩa là có mức độ nguy hiểm nhất đối với khả năng thanh toán của KH vay, các ý kiến là khá đồng nhất
- Rủi ro tập trung có min là 1, max là 2, STDEV là 0,52 nghĩa là có mức độ ít nguy hiểm nhất đối với khả năng thanh toán của KH vay, các ý kiến là khá đồng nhất.
- Rủi ro lựa chọn , rủi ro có đảm bảo có max là 4 , mode là 3 và có độ lệch chuẩn nhỏ hơn 1 nên các ý kiến đánh giá khá đồng nhất , có mức độ nguy hiểm khơng cao đối với khả năng thanh tốn của khách hàng vay.
- Rủi ro nghiệp vụ có range là 3, STDEV là 1,55 >1 nên các ý kiến đánh giá chưa đồng nhất , tuy nhiên thực tế rủi ro này ln có mức độ tác động thường xun trong q trình tác nghiệp.
(5) Đánh giá cơng tác QTRRTD tại chi nhánh NH Bưu Điện Liên Việt – HN Bảng 2.3 Đánh giá công tác QTRRTD tại chi nhánh NH Bưu Điện Liên Việt – HN
Nội dung QTRRTD Min Max Range Mode Med STDEV
1. Nhận dạng RRTD 1.1 Nhận dạng RRTD thơng qua định tính 2 4 2 3 3 0,53 1.2 Nhận dạng RRTD thông qua định lượng 2 3 1 3 3 0,52 2. Đo lường RRTD 2.1 Sử dụng mơ hình định tính 2 3 1 3 3 0,46 2.2 Sử dụng mơ hình điểm số Z 1 3 2 2 2 0,71
2.3 Sử dụng mơ hình điểm số tiêu dùng 1 2 1 1 1 0,35
3. Kiểm sốt RRTD 3.1 Xây dựng các chính sách TD 3 5 2 4 4 0,53 3.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng TD nội bộ 4 5 1 5 5 0,35 3.3 Xây dựng và cập nhật hồ sơ tổn thất RRTD 2 3 1 2 2 0,46
3.4 Kiểm sốt thơng qua phân tích chuỗi
RRTD 1 2 1 1 1 0,35
3.5 Giám sát khâu đảm bảo TD 2 3 1 3 3 0,52
3.6 Sử dụng thông tin giao tiếp nội bộ để
giám sát RRTD 2 4 2 3 3 0,76
3.7 Sử dụng thông tin bên ngoài để giám
sát RRTD 2 4 2 3 3 0,76
3.8 Tổ chức thực hiện phân tích TD 2 4 2 3 3 0,53
3.9 Tổ chức thực hiện quy trình TD 3 4 1 3 3 0,52
4 Tài trợ RRTD 4.1 Bảo lãnh tín dụng 2 4 2 4 3,5 0,89 4.2 Tài trợ từ chính phủ và các tổ chức khác 2 3 1 3 3 0,52 4.3 thế chấp , cầm cố tài sản đảm bảo vay vốn 2 3 1 2 2 0,46
Theo bảng 2.3 ta thấy : Công tác QTRRTD thực hiện các công việc : nhận dạng RRTD, đo lường RRTD , kiểm soát RRTD , tài trợ RRTD. Trong đó , cơng tác kiểm sốt RRTD được Đánh giá là quan trọng nhất vì max là 5 mức cao nhất
- Nhận dạng RRTD của ngân hàng cũng được đánh giá tốt với max là 4 thơng qua định tính , max là 3 thông qua định lượng và min là 2 . NH sử dụng nhận dạng RRTD thơng qua định tính tốt hơn định lượng. Do định lượng dựa trên các chỉ tiêu tài chính , độ sai lệch lớn sẽ làm cho các chỉ tiêu thiếu chính xác hơnđánh giá định tính
- Mơ hình đo lường RRTD của ngân hàng sử dụng chủ yếu là thơng qua định tính và được đánh giá đạt yêu cầu với max là 3, min là 2. Hai mơ hình điểm số Z và điểm số tín dụng tiêu dùng ít được sử dụng và mức độ đánh giá thường là chưa thực hiện hoặc thực hiện nhưng cịn một số thiếu sót cần bổ xung
- Hoạt động kiểm soát RRTD được sử dụng chủ yếu là xây dựng chính sách tín dụng , xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với max là 5.Điều này cho thấy việc kiểm soát RRTD từ 2 biện pháp trên hiệu quả cao, tác động tốt đến công tác QTRRTD của ngân hàng . Tiếp đó là tổ chức thực hiện quy trình tín dụng và việc huấn luyện tn thủ chính sách tín dụng. Ngồi ra , các biện pháp khác được sử dụng nhưng ở mức độ thấp , tác động của những biện pháp này cũng không cao.
- Hoạt động tài trợ của ngân hàng chủ yếu từ bảo lãnh tín dụng với mức đánh giá có max là 4, min là 2, mode là 4 và med là 3,5. Biên pháp này được thực hiện khá tốt hỗ trợ cho việc QTRRTD đối với ngân hàng.