I. Tiền và các khoản tương
đương tiền 290 4,37% 147 2,16% - 143 -49,31% II. Các khoản đầu tư tài chính
ngắn hạn 8 0,12% 6 0,09% -2 -25%
III. Các khoản phải thu 761 11,46% 607 8,91% -154 -20,24% IV. Hàng tồn kho 3.654 55,03% 4.026 59,13% 372 10,18% V. Tài sản ngắn hạn khác 3 0,04% 22 0,32% 19 633,33% B. TÀI SẢN DÀI HẠN 1.926 28,98% 2.001 29,39% 75 3,89% I. Các khoản phải thu dài hạn 608 9,14% 708 10,40% 100 16,45% II. Tài sản cố định 550 8,27% 527 7,74% -23 -4,18% III. Bất động sản đầu tư 354 5,33% 379 5,57% 25 7,06% IV. Tài sản dở dang dài hạn 401 6,04% 382 5,61% -19 -4,74% V. Các khoản đầu tư tài chính
dài hạn 0 0% 0 0% 0 0
VI. Tài sản dài hạn khác 13 0,20% 5 0,07% -8 -61,54% C. TỔNG TÀI SẢN 6.642 100% 6.809 100% 167 2,51% Cơ cấu tài sản của Công ty trong năm 2021 cơ bản vẫn giữ ổn định so với năm trước, với cơ cấu nguồn tài sản ngắn hạn chiếm ưu thế hơn là 70,12%, trong khi đó tài sản dài hạn chỉ chiếm 29,88%.
Tài sản Tài sản ngắn hạn Tài sản ngắn hạn Tài sản dài hạn 71,02 % 28,98 % 31/12/2022 31/12/2022 70,61% 29,39 %
Kết thúc năm 2021, tổng tài sản của Công ty tăng hơn 167 tỷ đồng so với năm ngoái, tương đương mức tăng 2,51%. Nguyên nhân của sự thay đổi này xuất phát từ sự đồng thời tăng của tài sản ngắn hạn và tài sản dài hạn với hai con số lần lượt là hơn 92 tỷ đồng và hơn 77 tỷ đồng trong năm 2021.
Trong năm 2021, tài sản ngắn hạn của Công ty được ghi nhận hơn 4.808 tỷ đồng, tăng 1,91% so với năm trước. Trong đó tiền và các khoản phải thu giảm lần lượt 49,48% và 20,24%. Nguyên nhân chính đến từ sự sụt giảm của lượng tiền và tiền gửi ngắn hạn của Ngân hàng hơn 76 tỷ đồng so với năm ngoái. Việc giảm lượng tiền mặt cất giữ tại doanh nghiệp đã giúp Cơng ty có thể nâng cao cơ hội đầu tư và sinh lời từ việc đầu tư vào các dự án mới. Bên cạnh đó, trong năm với sự gia tăng doanh thu, nhưng có sự thay đổi trong chính sách bán chịu, doanh nghiệp đã giảm hơn 162 tỷ đồng trong khoản mục phải thu ngắn hạn của khách hàng, từ đó giúp doanh nghiệp có thể tận dụng được đồng vốn của mình để mua, trang bị lượng hàng tồn kho nhằm phục vụ cho các dự án mà doanh nghiệp dự định thi công trong thời gian tới, với con số tăng hơn 372 tỷ đồng, tương đương 10,18% so với 2020. Bên cạnh tài sản ngắn hạn, tài sản dài hạn của Cơng ty cũng có sự thay đổi khi tăng hơn 75 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 3,89% trong năm 2021. Trong đó, khoản mục các khoản phải thu dài hạn tăng hơn 100 tỷ đồng, tương đương 16,45% dưới sự góp phần gia tăng của phải thu dài hạn khách hàng. Các khoản mục tài sản cố định hữu hình và bất động sản đầu tư có thay đổi theo chiều hướng tăng lên nhưng không đáng kể so với năm trước.
Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Kỹ thuật
Nguồn vốn
Đơn vị: Tỷ đồng
Khoản Mục 31/12/2020 31/12/2021 Tăng /giảm
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
A. NỢ PHẢI TRẢ 4.572 68,83% 3.465 50,89% -1.107 -24,21%I. Nợ ngắn hạn 3.184 47,94% 1.940 28,49% -1.244 -39,07% I. Nợ ngắn hạn 3.184 47,94% 1.940 28,49% -1.244 -39,07% II. Nợ dài hạn 1.387 20,89% 1.525 22,40% 138 9,95% B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 2.070 31,17% 3.344 49,11% 1.274 61,55% I.Vốn chủ sở hữu 2.070 31,17% 3.344 49,11% 1.274 61,55% II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 0 0% 0 0% 0 0% C. TỔNG NGUỒN VỐN 6.642 100% 6.809 100% 167 2,51% Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu 47,94% 20,88% 31,17% 31/12/2020 28,49 % 22,40 % 49,11 % 31/12/2021
Tổng nợ phải trả tại thời điểm cuối năm 2021 được ghi nhận là 3465 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 24,21% so với cùng kỳ năm ngối. Ngun nhân có sự thay đổi trên là tốc độ gia tăng của nợ dài hạn chậm hơn tốc độ suy giảm của nợ ngắn hạn với hai con số lần lượt là 1244 tỷ đồng và 138 tỷ đồng.
Nợ ngắn hạn tiếp tục là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn hơn trong cơ cấu nợ phải trả của Công ty với 1940 tỷ đồng, chiếm 28,49%. Với sự sụt giảm lần lượt 938 tỷ đồng và 158 tỷ đồng của doanh thu chưa thực hiện và phải trả ngắn hạn khác đã làm suy giảm đáng kể khoản mục nợ ngắn hạn trong năm. Bên cạnh đó, đối lập với việc suy giảm nợ ngắn hạn, trong năm 2021, nợ dài hạn đã có sự thay đổi với con số lớn hơn năm ngoái 138 tỷ đồng, tương đương mức tăng 9,95%. Becamex IJC đã đẩy mạnh hơn việc vay và nợ thuê tài chính tại ngân hàng TMCP Bản Việt và TMCP Hàng Hải để tài trợ cho các hoạt động dài hạn của mình, cụ thể để thanh tốn tiền nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất tại phường Hòa Phú.
Song song với nợ phải trả, nguồn vốn chủ sở hữu năm 2021 đạt 3344 tỷ đồng, tương ứng mức tăng 61,55% so với cùng kỳ năm 2020 xuất phát phần lớn đến từ sự gia tăng lần lượt 618 tỷ đồng và 1273 tỷ đồng của lợi nhuận giữ lại và vốn góp chủ sở hữu từ việc phát hành cổ phiếu trong năm.