2.3.3.1 .Đối với doanh nghiệp thông thường và doanh nghiệp tiềm năng
2.3.4.1. Kết quả đạt được
i) Triển khai thực hiện XHTD, quản lý rủi ro trên toàn hệ thống
Hệ thống XHTD của Vietcombank được xây dựng thành các chương trình tự động và áp dụng chính thức trên tồn hệ thống từ Q 2/2010. Từ đó các nhà quản trị ngân hàng đã có cái nhìn tổng thể, nhận định được tình hình tài chính, mức độ rủi ro cho vay của những khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Vietcombank để có thể điều chỉnh chính sách phù hợp.
Mơ hình XHTD là một công cụ tối ưu quản lý rủi ro trong q trình thẩm định và chấm điểm tín dụng. Vietcombank được các chuyên gia tài chính thuộc WorldBank tư vấn trong xây dựng mơ hình XHTD DN, Cá nhân/Hộ gia đình và Định chế tài chính áp dụng tại các chi nhánh, do vậy, các mơ hình này tương đối phù hợp với tiêu chuẩn đang sử dụng của nhiều tổ chức tín nhiệm trên thế giới. Mơ hình XHTD của Vietcombank tuân theo các trình tự, tiêu chí rất nghiêm ngặt, chặt chẽ, rõ ràng và thống nhất bao gồm: Hệ thống các tiêu chí đánh giá và điểm trọng số; cách xác định giá trị của từng tiêu chí đánh giá; cách quy đổi giá trị sang điểm của tiêu chí đánh giá; cách XHTD khách hàng và quan điểm cấp tín dụng theo từng mức xếp hạng. Do đó tạo điều kiện dễ dàng cho CBTD trong việc đưa ra các đánh giá tổng hợp về mức độ rủi ro của từng khách hàng, giảm đáng kể yếu tố chủ quan, cảm tính của CBTD trong quá trình đánh giá.
Hệ thống XHTD của Vietcombank được xây dựng theo đặc thù hoạt động tín dụng và chiến lược phát triển của riêng ngân hàng. Với hệ thống XHTD, việc đo lường và định dạng các rủi ro tín dụng tại Vietcombank được thực hiện thống nhất. Nhìn chung thì mơ hình chấm điểm khách hàng DN trong hệ thống XHTD của Vietcombank vẫn bám sát khung hướng dẫn của NHNN nhưng có sự điều chỉnh dựa theo kinh nghiệm xếp hạng của các tổ chức tín nhiệm trên thế giới. Mơ hình chấm điểm chỉ tiêu phi tài chính đối với khách hàng DN tại các chi nhánh đã có đưa vào nhóm chỉ tiêu dự báo ảnh hưởng của thay đổi chính sách Nhà nước và dự báo tác động của cạnh tranh đến lĩnh vực kinh doanh của DN, đây là điểm tiến bộ nhằm tăng cường khả năng dự báo nguy cơ gặp khó khăn về tài chính trong tương lai của khách hàng được xếp hạng.
Từ khi Vietcombank thực hiện XHTD khách hàng, việc phịng ngừa rủi ro tín dụng đã được nâng cao. Việc XHTD không chỉ thực hiện khi xét duyệt cho vay mà còn được thực hiện định kỳ hàng quý với những thông tin khách hàng được cập nhật sẽ giúp đánh giá được mức độ rủi ro hiện tại của khách hàng để có hướng xử lý phù hợp. Những trường hợp khách hàng xuống hạng cho thấy rủi ro tín dụng của khách hàng gia tăng nên ngân hàng có thể áp dụng những biện pháp giảm thiểu rủi ro như: yêu cầu khách hàng nâng cao hiệu quả kinh doanh, cải thiện tình hình tài chính, giảm dư nợ, u cầu bổ sung tài sản đảm bảo,...
Tính đến thời điểm 30/06/2013, hệ thống XHTD của Vietcombank HCM đã thực hiện việc đánh giá, xếp hạng cho 1.286 khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh. Trong đó, hệ thống XHTD đã phân loại tồn bộ số lượng khách hàng doanh nghiệp cụ thể như sau:
Bảng 2.13: Kết quả XHTD DN tại Vietcombank HCM tại Quý 2/2013
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Tổng cộng
Số lượng 1.297 56 12 7 18 1.390
Tỷ lệ 93,31% 4,03% 0,86% 0,50% 1,29% 100%
ii) Hỗ trợ trong việc cấp tín dụng cho khách hàng
Nguồn: Hệ thống XHTD của Vietcombank
Trước đây khi chưa có hệ thống XHTD thì việc đánh giá khách hàng vay vốn dựa rất nhiều vào ý kiến chủ quan của người thẩm định, chính vì vậy khi muốn cho vay một khách hàng nào đó, người thẩm định có thể đưa ra ý kiến nhận xét, đánh giá theo hướng có lợi cho khách hàng.
Khi áp dụng hệ thống XHTD, Vietcombank sẽ tiến hành chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng và kết quả XHTD của khách hàng sẽ là cơ sở quyết định giới hạn tín dụng. Theo Quyết định 206/QĐ-NHNT.CSTD ngày 19/05/2010 thì giới hạn tín dụng (GHTD) tham khảo cho khách hàng DN được xác định theo công thức:
GHTD = α x Vốn Chủ sở hữu + Σ (β x Tài sản đảm bảo)
Trong đó hệ số α sẽ phụ thuộc vào kết quả XHTD của DN. Ngồi ra, các khách hàng có kết quả XHTD từ hạng CCC trở xuống sẽ có GHTD = 0, nếu khách hàng đã có phát sinh quan hệ tín dụng sẽ tiến hành cắt giảm dần dư nợ.
Đây là một trong những công cụ giúp Vietcombank nâng cao chất lượng cấp phát tín dụng của mình, tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Hệ thống XHTD của Vietcombank cũng mang lại nhiều lợi ích cho chính khách hàng. Thời gian xử lý các giao dịch sẽ nhanh chóng hơn thơng qua việc chấm điểm tự động. Các khách hàng được xếp loại tốt sẽ nhận được chính sách ưu tiên cấp tín dụng, đặc biệt đối với khách hàng có lịch sử quan hệ tín dụng tốt và được xếp hạng cao có thể áp dụng các ưu đãi về tín dụng bao gồm nới lỏng các điều kiện cho vay, giảm lãi suất, nới lỏng các yêu cầu về tài sản đảm bảo. Tuy nhiên, hệ thống XHTD của Vietcombank đồng thời cũng chính là bộ lọc đối với những khách hàng có mức XHTD thấp tuỳ theo mức độ xếp hạng rủi ro tín dụng để Vietcombank tăng dần các yêu cầu về điều kiện cho vay và tài sản đảm bảo, thậm chí là có thể áp dụng các biện pháp để tập trung thu hồi nợ.
iii)Hỗ trợ phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng
Ngoài chức năng xếp hạng và phân loại nợ, hệ thống XHTD cịn có chức năng hỗ trợ ra quyết định cho vay, cho phép trích lập dự phịng rủi ro trực tiếp theo Điều 7 của Quyết định
493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng đáp ứng được các yêu cầu ngày càng cao về quản trị rủi ro đối với NHTM.
Ngày 18/03/2010, Vietcombank đã ban hành Chính sách dự phịng rủi ro theo Quyết định số 118/QĐ-VCB.CSTD của Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị Vietcombank. Theo đó, Vietcombank đang thực hiện việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng nhằm các mục đích: (i) đảm bảo việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank tn thủ các quy định có liên quan của pháp luật và phù hợp với đặc điểm, điều kiện kinh doanh của Vietcombank trong từng thời kỳ; (ii) đánh giá chính xác chất kượng danh mục tín dụng, phát hiện sớm các khoản nợ có vấn đề và dự báo khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng để có biện pháp quản lý kịp thời, phù hợp; (iii) chủ động đối phó khi có rủi ro tín dụng xảy ra.
Hiện tại, việc phân loại nợ của Vietcombank đang được thực hiện theo Quyết định số 310//QĐ-NHNT.HĐQT ngày 27/05/2012 theo Bảng 2.13.
Bảng 2.14: Phân loại nợ theo hệ thống XHTD của Vietcombank
Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại nợ
Từ 94 đến 100 AAA Nhóm 1 Từ 88 đến dưới 94 AA+ Nhóm 1 Từ 83 đến dưới 88 AA Nhóm 1 Từ 78 đến dưới 83 A+ Nhóm 1 Từ 73 đến dưới 78 A Nhóm 1 Từ 70 đến dưới 73 BBB Nhóm 2 Từ 67 đến dưới 70 BB+ Nhóm 2 Từ 64 đến dưới 67 BB Nhóm 2 Từ 62 đến dưới 64 B+ Nhóm 2 Từ 60 đến dưới 62 B Nhóm 3 Từ 58 đến dưới 60 CCC Nhóm 3 Từ 54 đến dưới 58 CC+ Nhóm 3 Từ 51 đến dưới 54 CC Nhóm 3 Từ 48 đến dưới 51 C+ Nhóm 4 Từ 45 đến dưới 48 C Nhóm 4 Dưới 45 D Nhóm 5
Nguồn: Chính sách phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng của Vietcombank
iv)Phân loại khách hàng DN chi tiết, đầy đủ
Bảng 2.13 dưới đây sẽ tổng hợp, so sánh phân loại khách hàng DN của hệ thống XHTD của Vietcombank với hệ thống của BIDV, VIB (Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam) và ACB
Theo đó, hệ thống XHTD của Vietcombank phân loại khách hàng DN thành nhiều đối tượng theo đúng tính chất của DN đã giúp CBTD chấm điểm XHTD khách hàng được cụ thể và chính xác hơn. Mặt khác, hệ thống được áp dụng chung cho tất cả các khách hàng nên ngân hàng có thể so sánh mức độ rủi ro giữa các khách hàng khách nhau, từ đó hỗ trợ rất nhiều cho ngân hàng trong việc lựa chọn, cân nhắc đối tượng khách hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng.
Bảng 2.15: So sánh việc phân loại khách hàng DN
theo hệ thống XHTD của một số NHTM
Phân loại khách hàng DN Vietcombank BIDV VIB ACB
DN thông thường X X X X DN tiềm năng X X DN siêu nhỏ X X X DN mới thành lập X X v) Những kết quả đạt được khác
Nguồn: Theo tổng hợp của tác giả
Chiết xuất các báo cáo cho từng thời điểm, bao gồm: Báo cáo dư nợ theo khách hàng, theo ngành kinh tế, theo chi nhánh, báo cáo phân loại nợ tự động cuối ngày, báo cáo về xu thế chuyển nhóm nợ, báo cáo chỉ số trung bình ngành (Peer group KPI),…
Xây dựng kế hoạch tín dụng cho tồn hệ thống: trên nguyên tắc ưu tiên phân bổ vốn vào những ngành/ lĩnh vực/ khách hàng có mức rủi ro thấp, những chi nhánh/ khu vực có chất lượng tín dụng tốt, có thế mạnh theo ngành nghề.
Thiết kế chương trình tín dụng/ sản phẩm tín dụng: đáp ứng nhu cầu vốn cụ thể cho từng nhóm đối tượng khách hàng riêng biệt, trong đó bao gồm các điều kiện tín dụng, chích sách giá, chính sách bảo đảm tín dụng …
Xây dựng kế hoạch kinh doanh khách hàng: hỗ trợ các cán bộ khách hàng xây dựng kế hoạch kinh doanh và tư vấn cho khách hàng cải thiện tình hình XHTD bằng việc tác động vào kế hoạch kinh doanh, đầu tư, và cả q trình quản trị tài chính DN.