C c c ỉ t êu VT
Hợp n ất Côn ty mẹ
ăm
2015 2016(*) ăm /2017 9T 2015 ăm 2016 ăm /2017 9T
1.C ỉ t êu về ả năn t an to n
+ Hệ số thanh toán ngắn hạn
(TSLĐ/Nợ ngắn hạn) Lần 4,19 14,22 1,15 129,49 14,22 3,84 + Hệ số thanh toán nhanh [(TSLĐ -
HTK)/Nợ ngắn hạn] Lần 3,99 14,22 1,12 129,49 14,22 3,84
2. C ỉ t êu về cơ cấu vốn
+ Hệ số Nợ phải trả/Tổng tài sản % 29,57 0,92 36,26 3,59 0,92 2,03 + Hệ số Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu % 41,99 0,93 56,90 3,72 0,93 2,07
3. C ỉ t êu về năn lực oạt độn
+ Vòng quay hàng tồn kho (GVHB/
Hàng tồn kho bình quân) Lần 6,30 - 17,75 - - -
+ Doanh thu thuần/Tổng tài sản
bình quân Lần 0,69 0,07 0,31 0,27 0,07 0,12
4. C ỉ t êu về ả năn s n lờ
+ Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh
thu thuần % 1,94 82,69 55,36 0,29 82,69 85,52
+ Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ
sở hữu bình quân % 1,56 6,13 26,27 0,09 6,13 10,41
+ Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài
sản bình quân % 1,33 6,04 16,92 0,08 6,04 10,23
+ Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh
doanh/DTT % -0,03 102,84 63,08 0,29 102,84 106,93
Nguồn: BCTC cơng ty mẹ và hợp nhất đã kiểm tốn năm 2015 của IBC, BCTC công ty mẹ và hợp nhất cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017, BCTC kiểm toán năm 2016 (*) Số liệu 31/12/2016 là số liệu của cơng ty mẹ do IBC đã thối hết vốn khỏi công ty con vào tháng
12/2016 nên kết thúc năm tài chính, IBC khơng lập báo cáo tài chính hợp nhất 2016.
Về khả năn t an to n
Các chỉ số thể hiện khả năng thanh toán rất quan trọng đối với doanh nghiệp hoạt động trong ngành tài chính như IBC. Các chỉ số thể hiện khả năng thanh tốn của cơng ty hầu hết lớn hơn 1 cho thấy khả năng thanh tốn của Cơng ty hiện ở mức an toàn. Năm 2015, 2016, chỉ số này lần lượt là 129 lần và 14 lần.Trong 9 tháng đầu năm 2017 chỉ số này giảm xuống ở mức 3,84 của Công ty mẹ và 1,15 của công ty Hợp nhất do IBC phát sinh khoản vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn và doanh thu chưa thực hiện (như đã giải thích ở mục 1.6 và 1.7 ở trên).
BẢN CÁO BẠCH| 100 Về cơ cấu vốn
Cơ cấu vốn của IBC cho thấy một tỷ trọng an toàn trong tổng tài sản của doanh nghiệp. Năm 2015, với việc tăng vốn điều lệ từ 4 tỷ đồng lên 63 tỷ đồng, cơ cấu nợ của Công ty đã trở nên lành mạnh hơn, với tỷ trọng nợ/ tổng tài sản giảm xuống cịn 3,59% đối với cơng ty mẹ và 29,57% đối với công ty hợp nhất. Sang năm 2016, với việc tăng vốn điều lệ lên hơn 313 tỷ đồng, tỷ lệ nợ/ tổng tài sản và nợ/vốn chủ sử hữu của IBC giảm mạnh xuống mức 0,92% và 0,93%. Bước sang 9 tháng đầu năm 2017, tuy IBC tiếp tục tăng vốn lên 688 tỷ đồng nhưng với các vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn và khoản doanh thu chưa thực hiện (tiền học phí trả trước), tổng nợ phải trả của IBC đã ở mức tương đương với vốn chủ sở hữu (đối với công ty hợp nhất). Tuy nhiên, theo Công ty đánh giá, hệ số này vẫn đang duy trì ở mức chấp nhận được và không gây nhiều rủi ro đến hoạt động của IBC.
Về năn lực hoạt động
Năm 2015 Công ty có hoạt động sản xuất tấm bơng ở cơng ty con nên phát sinh nhu cầu lưu kho hàng hóa, với vịng quay hàng tồn kho ở mức 6,3 vịng có nghĩa là thời gian lưu kho bình qn của hàng hóa là khoảng 2 tháng. Đây là thời gian lưu kho tốt đối với doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất. Do IBC chính thức thối vốn khỏi cơng ty con cuối năm 2016 nên Công ty không phát sinh hàng tồn kho trong năm. Bước sang 9 tháng đầu năm 2017, với việc hợp nhất các cơng ty con, vịng quay hàng tồn kho của Công ty (hợp nhất)tăng lên mức17,75 lần.
Vòng quay tổng tài sản (doanh thu thuần/tổng tài sản bình qn) của IBC có xu hướng giảm qua các năm, do Công ty thực hiện tăng vốn điều lệ từ 63 tỷ đồng lên 688 tỷ đồng trong giai đoạn 2015- 30/09/2017. Vốn điều lệ tăng nhanh nhưng doanh thu tăng không tương ứng khiến cho khả năng tạo doanh thu trên từng đồng tài sản của Công ty giảm sút, từ mức 0,27 lần năm 2015 (công ty mẹ) và 0,69 lần (công ty hợp nhất) xuống 0,07 lần năm 2016. Từ 20/06/2017, sau khi hợp nhất với CTCP Anh ngữ Apax có hoạt động kinh doanh tốt, hệ số này của IBC sẽ được cải thiện, đạt mức 0,12 đối với công ty mẹ và 0,31 đối với công ty hợp nhất.
Về khả năn s n lời
Năm 2015 các chỉ tiêu sinh lời của Công ty mẹ ở mức thấp do hoạt động sản xuất kinh doanhchủ yếu là hoạt động thương mại hàng hóa với tỷ suất lợi nhuận thấp. Năm 2016, với việc đẩy mạnh hoạt động đầu tư tài chính, khả năng sinh lời của IBC được cải thiện đáng kể, trong đó tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ doanh thu thuần đạt 82,69%. Bước sang 9 tháng đầu năm 2017, cùng với việc hợp nhất công ty con, các chỉ tiêu về khả năng sinh lời của IBC được cải thiện rõ rệt, với Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu bình quân, Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân và Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/DTT lần lượt là 10,41%, 10,23% và 106,93% đối với công ty mẹ và 26,27%, 16,92% và 63,08% đối với công ty hợp nhất.
BẢN CÁO BẠCH| 101 XII. HỘI ỒNG QUẢN TRỊ, BAN TỔ G GIÁM ỐC, BAN KIỂM SOÁT, KẾ T Á TRƢỞNG 1. Hộ đồng quản trị
Bảng 27: Danh sách Hộ đồng quản trị
TT Họ và tên Chức vụ hữu/đại diện Cổ phần sở Tỷ lệ (%)
1. Nguyễn Ngọc Thủy Chủ tịch HĐQT 49.000.000 71,14
2. Nguyễn Ngọc Khánh Thành viên HĐQT 0 0
3. Vũ Cẩm La Hương Thành viên HĐQTkiêm Tổng Giám đốc 98.000 0,142
4. Quách Mạnh Hào Thành viên HĐQT 1.000.000 1,45
5. Nguyễn Minh Chính Thành viên độc lập HĐQT 150.000 0,22 6. Nguyễn Trọng Quỳnh Thành viên độc lập HĐQT 196 0,00028
1.1. Nguyễn Ngọc Thủy - Chủ tịch Hộ đồng quản trị
Họ và tên : Nguyễn Ngọc Thủy
Giới tính : Nam
Ngày tháng năm sinh: : 17/04/1982
Nơi sinh : Hà Nội
Số CMND (hoặc hộ chiếu) : B2223328 ngày cấp 20/05/2008 nơi cấp Cục Quản lý xuất nhập cảnh
Quốc tịch : Việt Nam
Dân tộc : Kinh
Địa chỉ thường trú : Căn hộ số 02 Tầng 27 Khối B Tổ hợp CC cao tầng và DV N04 KĐT Đông Nam Trần Duy Hưng, Phường Trung Hòa, Quận Cầu Giấy, TP Hà Nội
Số điện thoại : 0904911836
Địa chỉ email : thuynn@apaxholdings.com.vn Chức vụ hiện nay tại Tổ chức
đăng ký niêm yết : Chủ tịch Hội đồng quản trị Trình độ văn hóa : 12/12
BẢN CÁO BẠCH| 102
Trình độ chun mơn : Kỹ sư Đại học Mỏ địa chất
Q trình cơng tác :
-Từ 01/2017 đến nay : Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty cổ phần đầu tư Apax Holdings
-Từ 2008 đến nay : Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Tập đoàn Giáo dục Egroup
-Từ năm 2014 đến nay : Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc CTCP Đầu tư và Phân phối Egame
-Từ năm 2015 đến nay : Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc CTCP Anh ngữ Apax
Các chức vụ hiện đang nắm giữ
tại tổ chức khác :
Chủ tịc H QT êm Tổn m đốc tại các Công ty:
- CTCP Đầu tư và Phân phối Egame - CTCP Tập đoàn Giáo dục Egroup - CTCP Anh ngữ Apax
Số lượng cổ phần nắm giữ Trong đó:
Đại diện sở hữu Cá nhân sở hữu : : : 49.000.000 cp chiếm 71,13% vốn điều lệ 49.000.000 cp chiếm 71,13% vốn điều lệ 0 cp
Danh sách người có liên quan : Danh sách kèm theo Hành vi vi phạm pháp luật : Khơng có
Các khoản nợ đối với Cơng ty : Khơng có Thù lao và các khoản lợi ích
khác : Khơng có
Lợi ích liên quan đối với Công
ty : Khơng có
Dan s c n ƣời có liên quan
TT Tên cá nhân/tổ chức Số cổ phần nắm giữ
Tỷ lệ sở
hữu Mối quan hệ
BẢN CÁO BẠCH| 103
2. Nguyễn Thị Khanh 0 0% Mẹ đẻ
3. Nguyễn Thị Vân 196 0,00028% Em ruột
4. Nguyễn Gia Lợi 0 0% Em rể
5. Nguyễn Văn Sơn 196 0,00028% Em ruột
6. Nguyễn Thị Dung 196 0,00028% Em ruột
7. Nguyễn Trọng Vũ 196 0,00028% Em rể
8. Lê Thị Thanh Hiền 0 0% Vợ
9. Nguyyễn Ngọc Nhật Anh 0 0% Con
10. Nguyễn Ngọc Hiền Anh 0 0% Con
11. Nguyễn Ngọc Phúc Anh 0 0% Con
12. CTCP Tập đoàn Giáo dục Egroup 49.000.000 71,13% Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc 13. CTCP Anh ngữ Apax - 0% Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc
14. CTCP Đầu tư và Phân phối Egame 0 0% Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc
1.2. Ông Nguyễn Ngọc Khánh – Thành viên Hộ đồng Quản trị
Họ và tên : Nguyễn Ngọc Khánh
Giới tính : Nam
Ngày tháng năm sinh: : 02/9/1983
Nơi sinh : Hà Nội
Số CMND (hoặc hộ chiếu) : 012279930 ngày cấp 30/8/2008 nơi cấp CA Hà Nội
Quốc tịch : Việt Nam
Dân tộc : Kinh
Địa chỉ thường trú : LK 01A khu nhà ở và dịch vụ thương mại Nàng Hương, phường Văn Quán, quận Hà Đông Hà Nội
BẢN CÁO BẠCH| 104
Địa chỉ email : khanhnn@apaxholdings.com.vn Trình độ văn hóa : 12/12
Trình độ chun mơn : Thạc sĩ chuyên ngành khai thác mỏĐại học Mỏ địa chất
Q trình cơng tác :
- Từ 8/2016 đến nay : Phó Tổng Giám đốc CTCP Anh ngữ Apax
- Từ 11/2016 đến nay : Thành viên HĐQT CTCP Phát triển Giáo dục IGarten - Từ 11/2016 đến nay : Thành viên HĐQT CTCP Anh ngữ Apax Speedy
- Từ 3/2017 đến nay : Thành viên HĐQT kiêm TGĐ CTCP Anh ngữ Apax Academy - Từ tháng 1/2017 đến nay : Thành viên HĐQT CTCP Đầu tư Apax Holdings
- Từ tháng 6/2016 đến nay : Thành viên HĐQT CTCP Tập đoàn Giáo dục Egroup - Từ Tháng 11/ 2016 đến
tháng 8/2017 Tổng Giám đốc Công ty CP Anh ngữ Apax
- Từ tháng 1/2016 đến 6/2016 : Phó chủ tịch Cơng ty Cổ phần phát triển công nghiệp Virode Việt Nam Chức vụ hiện nay tại Tổ chức
đăng ký niêm yết : Thành viên Hội đồng quản trị
Các chức vụ hiện đang nắm giữ tại tổ chức khác :
1. Thành viên HĐQT các Công ty: - CTCP Tập đoàn Giáo dục EGroup - CTCP Phát triển Giáo dục IGarten - CTCP Anh ngữ Apax Speedy
2. Thành viên HĐQT kiêm TGĐ tại CTCP Anh ngữ Apax Academy 3. Phó Tổng Giám đốc CTCP Anh ngữ Apax
Số lượng cổ phần nắm giữ Trong đó:
Đại diện sở hữu Cá nhân sở hữu : : : 0 cp chiếm 0% vốn điều lệ 0 cp 0 cp
BẢN CÁO BẠCH| 105
Danh sách người có liên quan : Danh sách kèm theo Hành vi vi phạm pháp luật : Khơng có
Các khoản nợ đối với Cơng ty : Khơng có Thù lao và các khoản lợi ích
khác : Khơng có
Lợi ích liên quan đối với Công
ty : Khơng có
Dan s c n ƣời có liên quan
STT Tên cá nhân/tổ chức Số cổ phần nắm giữ
Tỷ lệ sở
hữu Mối quan hệ
1 Trần Thị Kim Thoa Không 0% Mẹ đẻ
2 Nguyễn Mạnh Quân Không 0% Bố đẻ
3 Nguyễn Mạnh Tùng 196 0,00028% Em trai
4 Trấn Thị Thanh Chi Không 0% Vợ (đã ly hôn)
5 Nguyễn Khánh Nguyên Không 0% Con
6 Nguyễn Gia Huy Không 0% Con
7 CTCP Tập đoàn Giáo dục Egroup 49.000.000 71,14% Thành viên HĐQT
8 CTCP Phát triển Giáo dục Igarten - Thành viên HĐQT
9 CTCP Anh ngữ Apax Speedy - Thành viên HĐQT
10 CTCP Anh ngữ Apax Academy - kiêm Tổng Giám đốc Thành viên HĐQT
11 CTCP Anh ngữ Apax - Phó Tổng Giám đốc
1.3. B Vũ Cẩm a Hƣơn – Thành viên Hộ đồng Quản trị kiêm Tổn G m ốc
Họ tên : Vũ Cẩm a Hƣơn
Giới tính : Nữ
Ngày tháng năm sinh: : 04/09/1974
BẢN CÁO BẠCH| 106
Số CMND : 036174000120, ngày cấp: 09/12/2014, nơi cấp: CCSĐKQL cư trú và DLQG về dân cư
Quốc tịch : Việt Nam
Dân tộc : Kinh
Địa chỉ thường trú : Hoa Lan 4- Biệt thự 11, Vinhomes Riverside, Quận Long Biên, Hà Nội
Trình độ văn hóa : 12/12
Trình độ chun mơn : Thạc sỹ MBA – chuyên nghành Tài chính, University of Pune Cử nhân Kinh tế-chuyên ngành kế tốn, Đại học Tài chính Kế tốn (nay là Học viện Tài chính.
Q trình cơng tác :
- Từ 1/2017 đến nay : Thành viên HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Apax Holdings
-Từ 3/2016 đến 12/2016 : Tổng giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư VN Benchmark (tiền thân của IBC)
-Từ 4/2012 đến 3/2016 : Kế tốn Cơng ty cổ phần Đầu tư VN Benchmark (tiền thân của IBC)
- Từ 2/2015 đến 10/2015 : Phó tổng giám đốc Cơng ty cổ phần Chứng khốn Quốc gia. -Từ 1/2013 đến 4/2015 : Giám đốc QHKH và Giám đốc Dịch vụ Ngân hàng đầu tư Cơng ty
cổ phần chứng khốn Maritime.
-Từ 4/2011 đến 4/2012 : Tổng giám đốc Cơng ty cổ phần chứng khốn Xn Thành -Từ 2/ 2010 đến 30/3/2011 : Phó tổng giám đốc Cơng ty chứng khốn Apec
-Từ 2006 đến 2009 : Trưởng phịng Tư vấn Tài chính doanh nghiệp, Cơng ty cổ phần chứng khốn Thăng Long
-Từ 2003 đến 2005 : Giám đốc Công ty cổ phần Tư vấn và Phát triển Doanh nghiệp -Từ 1998 đến 2003 : Nhóm trưởng Ban đổi mới doanh nghiệp, Cơng ty tài chính Bưu
điện
-Từ 6/1996-7/1998 : Học MBA tại Ấn độ
-Từ 1994 đến 1996 : Kế tốn Cơng ty Giầy Ngọc Hà Chức vụ đang nắm giữ tại
công ty : Thành viên HĐQT kiêm Tổng giám đốc Chức vụ đang năm giữ ở các
BẢN CÁO BẠCH| 107
Số lượng cổ phần nắm giữ Trong đó:
Đại diện sở hữu Cá nhân sở hữu
:
: :
98.000 cổ phiếu, chiếm 0,14% vốn điều lệ
0 cp
98.000 cổ phiếu, chiếm 0,14% vốn điều lệ Danh sách người có liên quan : Danh sách kèm theo
Hành vi vi phạm pháp luật : Khơng có Các khoản nợ đối với Cơng ty : Khơng có Thù lao và các khoản lợi ích
khác : Khơng có
Lợi ích liên quan đối với Cơng ty
: Khơng có
Dan s c n ƣời có liên quan
STT Tên cá nhân/tổ chức Số cổ phần nắm giữ Tỷ lệ sở hữu Mối quan hệ
1 Vũ Oanh không 0% Bố đẻ
2 Phạm Thị Mừng Không 0% Mẹ đẻ
3 Trần Thanh Hải 2.000.000 2,9% Chồng
4 Trần Minh Tuấn - - -
5 Trần Minh Bảo Châu - -
6 Vũ Đông Hải 19.600 0,03% Em ruột
7 Nguyễn Thanh Huyền 98.000 0,14% Em dâu
8 Vũ Thị Mỹ Hạnh 196.000 0,28% Em ruột
9 Nguyễn Tiến Dương 39.200 0,06% Em rể
1.4. Ông Nguyễn Trọng Quỳn – T n v ên độc lập Hộ đồn Quản trị
Họ tên : Nguyễn Trọng Quỳnh
Giới tính : Nam
Ngày tháng năm sinh: : 11/08/1976
Nơi sinh : Hà Nội.
BẢN CÁO BẠCH| 108
Quốc tịch : Việt Nam
Dân tộc : Kinh
Địa chỉ thường trú : 15 lơ C- 218 Đội Cấn- Ba Đình- Hà Nội Trình độ văn hóa : 12/12
Trình độ chun mơn : Cử nhân Công nghệ Thông tin Trường Học viện Kỹ thuật qn sự. Q trình cơng tác :
-Từ 1/2017 đến nay : Thành viên hội đồng quản trị công ty cổ phấn đầu tư Apax holdings
-Từ tháng 9/2015 đến nay : Giám sát kinh doanh – Công ty cổ phần Đầu tư và phân phối Egame
-Từ 2003-2015 : Phó giám đốc điều hành tại Cơng ty Cổ phần công nghệ liên kết truyền thông
- Từ 1994-2003 : Quản lý kỹ thuật tại Công ty Đầu tư phát triển điện tử tin học Viễn thông
Chức vụ đang nắm giữ tại
công ty : Thành viên hội đồng quản trị Chức vụ đang năm giữ ở các
tổ chức khác : Giám sát kinh doanh Công ty cổ phần đầu tư và phân phối Egame