đơi maịt:
Chiêt khâu chứng từ là dịch vú phoơ biên đơi với các NHTM Vit Nam. Các ngađn hàng khođng những thu được lãi chiêt khâu mà cịn dùng dịch vú này đeơ cánh tranh với nhau, lođi kéo khách hàng veă mình baỉng lãi suât ưu đãi và đieău kin chiêt khâu thống hơn.
Ngađn hàng chiêt khâu phại đơi maịt với những rụi ro sau:
- Chứng từ bât hợp leổ bị từ chơi thanh tốn.
- Chứng từ phù hợp hồn tồn với L/C, ngađn hàng mở sẵn sàng thanh tốn nhưng tịa án cĩ lnh dừng thanh tốn
- Sự giạ máo chứng từ: Vic chiêt khâu chư dựa tređn b chứng từ xuât khaơu và ngađn hàng chư kieơm tra chứng từ với sự caơn thn hợp lý đeơ xác nhn chứng từ phù hợp với L/C và khođng chịu trách nhim veă chứng từ giạ máo. Beđn cánh đĩ, cĩ những NHTM vì cánh tranh mà đã tương đơi d dãi trong vic chiêt khâu chứng từ , chiêt khâu cho cạ những khách hàng mới giao dịch mà khođng naĩm rõ tình hình tài chính cụa doanh nghip. Đieău này táo kẹ hở cho những đơi tượng lừa đạo lợi dúng baỉng cách lp b chứng từ giạ trình chiêt khâu roăi ođm tieăn biên mât. Hongkong cĩ những chuyeđn gia ngúy táo chứng từ, phù phép chữa lơi đeơ chứng từ luođn hồn hạo.
- Chứng từ phù hợp nhưng hàng hĩa khođng qua được khađu kieơm tra chât lượng cụa cơ quan y tê nước nhp khaơu. Ở thị trường Baĩc Mỹ, Chađu Ađu, hàng thụy sạn phại thođng qua sự kieơm nghieơm cụa cơ quan y tê, bạo đạm đát chât lượng thì người mua mới thanh tốn (thời
gian đeơ hồn tât kieơm nghim khoạng 90 ngày). Nêu cơ quan y tê nước nhp khaơu thây hàng khođng đát chât lượng theo quy định, hàng sẽ bị hụy với tồn b chi phí thuc veă người bán. Đieău này gađy
rụi ro cho phía ngađn hàng trong trường hợp chiêt khâu chứng từ hợp l veă hình thức.
- Chứng từ xuât trình theo L/C mà cĩ nhieău b chứng từ trước đĩ xuât trình ở các ngađn hàng khác (L/C tự do chiêt khâu). Khi đĩ, ngađn hàng chiêt khâu sẽ khĩ naĩm được chính xác giá trị cịn lái cụa L/C cũng như sơ lượng hàng đã thực xuât neđn khĩ xác định là chứng từ đĩ cĩ phù hợp với L/C veă đieău khoạn sơ lượng hàng hĩa hay khođng nêu các NH khác khođng tuađn thụ quy định theo dõi ở maịt sau L/C.
- Rụi ro tỷ giá và rụi ro lãi suât. Đơi với những trường hợp chiêt khâu b chứng từ theo L/C trạ chm tređn 90 ngày thì ngađn hàng chiêt khâu cũng neđn lưu ý vì trong thời gian dài thì vic tỷ giá giạm hay lãi suât huy đng tng cũng gađy bât lợi, làm mât chi phí cơ hi cụa ngađn hàng.
2.2.5.2 Rụi ro khi ngađn hàng xác nhn hoaịc ngađn hàng được chư định thực hin chiêt khâu/thanh tốn chứng từ bât hợp l hoaịc giạ máo mà khođng được Ngađn hàng phát hành/Người mở L/C châp nhn
Đơi với ngađn hàng xác nhn, cĩ hai tình hng rieđng rẹ: (i) thanh tốn chứng từ bât hợp l, (ii) thanh tốn chứng từ giạ máo.
Ở tình huơng thanh tốn chứng từ bât hợp l, NH xác nhn khođng được nhn tieăn hồn trạ từ NH phát hành và cũng khođng truy địi người hưởng lợi bởi NH xác nhn phại thanh tốn min truy địi nêu L/C quy định xuât trình tái NH xác nhn (đieău 8 UCP 600). Trước khi quyêt định thanh tốn, NH xác nhn phại xác định trong thời gian quy định veă vic chứng từ xuât trình cĩ phù hợp hay khođng (đieău 14&16 UCP600)
Ở tình huơng thứ hai, NH xác nhn văn cĩ quyeăn truy địi NH phát hành nêu NH xác nhn cĩ theơ chứng minh raỉng trước khi quyêt định thanh tốn chứng từ, mình đã kieơm tra chứng từ với sự caơn trĩng hợp lý và khođng phát hin bât cứ dâu
hieơu lừa đạo nào. Các ngađn hàng khođng chịu trách nhim veă sự giạ máo hoaịc tính pháp lý cuạ bât kỳ chứng từ nào (đieău 34 UCP600)
Tương tự khi cĩ sự tham gia cụa NH được chư định mà khođng phại là NH xác nhn, cũng cĩ hai tình huơng rieđng rẹ như tređn. Tuy nhieđn, kêt quạ trong chừng mực nào đĩ khođng giơng nhau.
Khođng cĩ cađu trạ lời cĩ tính tieđu chuaơn cho cađu hỏi trường hợp nào ngađn hàng được chư định chiêt khâu khođng được quyeăn truy địi. Nêu b chứng từ bị từ chơi do ngađn hàng chiêt khâu khođng phát hin được sai sĩt, thì ngađn hàng này khođng được truy địi tieăn từ người hưởng. Quan đieơm cụa ICC là: Bạn quy taĩc khođng giại quyêt vân đeă này, sự vic sẽ được phađn xử bởi lut pháp quơc gia và tùy vào mơi quan h giưã ngađn hàng chiêt khâu và người hưởng.
2.3 Nguyeđn nhađn gađy rụi ro cho NHTM Vieơt Nam trong phương thức tín dúng chứng từ trong phương thức tín dúng chứng từ
Rụi ro mà các NHTM Vit Nam phại gánh chịu xuât phát từ nguyeđn nhađn chụ quan lăn khách quan.
2.3.1 Do chính bạn thađn các NHTM Vit Nam
Thứ nhât, các ngađn hàng Vit Nam chưa cĩ được cơ sở há taăng, trang thiêt bị hin đái đeơ đáp ứng ngày càng cao tơc đ phát trieơn cụa thê giới. H thơng thiêt bị cịn thiêu đoăng b neđn mức đ tự đng hĩa chưa cao, nhieău thụ túc cịn mang tính chât thụ cođng, ví dú như vic nhn và kieơm tra tính chađn tht cụa L/C.
Thứ hai, trình đ nghip vú thanh tốn quơc tê ở nhieău NHTM Vieơt Nam cũng cịn non nớt. Kiên thức veă thanh tốn quơc tê mà nhađn vieđn tiêp thu ở nhà trường khođng nhieău, kinh nghim thực tin cũng hán chê, tài liu nghip vú cũng chưa được cp nht đaăy đụ.
Nhađn vieđn chụ yêu tự hĩc và hĩc hỏi lăn nhau chứ chưa được đào táo chính quy; rât hiêm cĩ trường hợp được đi tu nghip nước
ngoài như các ngađn hàng nước ngồi thường làm. Do đĩ, khi cĩ tranh châp thì các NHTM Vit Nam thường xử lý lúng túng, thiêu tự tin.
Thứ ba, sự sơ sĩt, thiêu caơn thn trong quá trình kieơm tra chứng từ d dăn đên trường hợp khođng phát hin chứng từ bât hợp l. Sự d dãi trong quá trình chiêt khâu chứng từ cụa nhađn vieđn ngađn hàng d dăn đên rụi ro bị lừa đạo.
Thứ tư, máng lưới đái lý tređn thê giới chưa được mở rng neđn cịn hán chê trong vic naĩm rõ thođng tin veă ngađn hàng mở cũng như nhà nhp khaơu và thị trường nhp khaơu.
Thứ nm, thiêu sự phơi hợp chaịt chẽ giữa các b phn nghip vú đeơ nađng cao hiu quạ cũng như tính an tồn trong dịch vú thanh tốn quơc tê.
Thứ sáu, chưa cĩ b phn chuyeđn kieơm tra quy trình nghip vú, theo dõi, xác định rụi ro và đeă ra những giại pháp dự phịng đeơ tránh rụi ro.
Thứ bạy, sự thiêu trang bị kiên thức lut đaịt bit lut quơc tê và lut ở nước đơi tác cng theđm trình đ ngối ngữ chưa lưu lốt khiên nhađn vieđn ngađn hàng Vit Nam thiêu tự tin khi bước vào tranh châp ở thị trường quơc tê.
2.3.2 Do các đoanh nghip xuât khaơu Vit Nam
Vì khođng naĩm rõ nghip vú thanh tốn xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ neđn mt sơ nhà xuât khaơu đã khođng yeđu caău tu chưnh những L/C cĩ đieău khoạn bât lợi cho mình, do đĩ, khođng theơ lp được b chứng từ hồn tồn phù hợp với L/C.
Nhieău nhà xuât khaơu mới dường như khođng biêt cách lp chứng từ hồn hạo đeơ địi tieăn. Các doanh nghip xuât khaơu neđn lưu ý raỉng b chứng từ hồn
hạo là cn cứ trạ tieăn trong phương thức tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đĩ, nhieău nhà xuât khaơu cứ nghĩ L/C là an tồn nhât cho mình neđn khođng tìm hieơu kỹ hoaịc quá tin tưởng vào nhà nhp khaơu và ngađn hàng mở. Do vy, nhà xuât khaơu khođng caơn thn trong vieơc laơp chứng từ vì cứ nghĩ với mơi
quan heơ buođn bán lađu dài thì nhà nhp khaơu sẽ châp nhn chứng từ bât hợp l và thanh tốn tieăn hàng.
2.3.3 Do mođi trường kinh tê chính trị
Các biên đng veă kinh tê chính trị (chiên tranh, báo đng, câm vn,…) tái mt quơc gia sẽ ạnh hưởng đên các cam kêt thanh tốn cụa ngađn hàng mở trong phương thức tín dúng chứng từ.
Các chính sách kinh tê cụa mt quơc gia cũng ạnh hưởng rât nhieău; các quy định hán chê xuât nhp khaơu, các chính sách veă quạn lý ngối hơi, các yeđu caău khaĩt khe veă chât lượng hàng hĩa… đeău cĩ theơ làm thay đoơi din biên thanh tốn. Các thay đoơi veă lut pháp cũng tác đng đên hốt đng thanh tốn xuât khaơu. Lnh cụa tồ án cĩ theơ ngn chaịn ngađn hàng mở thanh tốn tieăn.
2.3.4 Do sự đc tođn cụa đoăng Đođ la Mỹ trong thanh tốn xuât khaơu ở Vit Nam thanh tốn xuât khaơu ở Vit Nam
Đa phaăn ý kiên ụng h vic đa dáng hĩa ngối t đeău chư ra lợi ích cụa vic làm này. Những chụ doanh nghip đaăy kinh nghim thương trường thừa biêt đieău đĩ từ sớm. Vic tp trung vào thanh tốn baỉng đođ la Mỹ và thường xuyeđn phại dựa vào tỷ giá USD/VND cĩ nguyeđn nhađu sađu xa..
Đieău mà ngày nay được gĩi là “đođ la hĩa” neăn kinh tê, mt phaăn xuât phát từ chính sách kinh tê cụa Vit Nam. Ngày từ thời kỳ kê hốch hĩa tp trung, Nhà nước đã thây được tỷ trĩng thanh tốn rât lớn baỉng USD trong các giao dịch quơc tê neđn đã nghieđng veă đoăng tieăn này táo thĩi quen sử dúng cho các chụ theơ trong neăn kinh tê. Ngay cạ Ngađn hàng Nhà Nước cũng chư chính thức thức cođng bơ tỷ giá hơi đối giữa VND với
USD, cho phép các ngađn hàng thương mái tự ân định tỷ giá kinh doanh cụa các ngối t khác.
Tỷ giá VND/USD khođng phạn ánh đúng quan h cung caău tieăn teơ tređn thị trường mà cịn là toơng hồ cụa nhieău mơi quan h kinh tê chính trị khác. Biên
đng cụa tỷ giá VND/USD d dự đốn nhât, càng làm sađu đm theđm thĩi quen khi người ta cĩ cạm giác sử dúng ngối t này thuaăn thúc hơn các ngối t khác.
Kim ngách xuât nhp khaơu cạ nước chư mới vượt ngưỡng 100 tỷ USD/nm, cịn quá khieđm tơn đeơ áp đaịt ý muơn chụ quan cụa người Vit Nam leđn đơi tác nước ngồi khi chĩn đoăng tieăn giao dịch, chính hĩ chĩn đoăng USD.
Khi mở tài khoạn NOSTRO ở nước ngồi, các ngađn hàng Vit Nam phại thực hin theo nhu caău thực thê tređn thị trường táo neđn mt vịng luaơn quaơn: Ít nhu caău thanh tốn baỉng ngối t khác ít tài khoạn Nostro baỉng ngối t khác
hép đường lựa chĩn tuyên thanh tốn bât lợi khi thanh tốn baỉng ngối t khác.
Trong đieău kin doanh nghip Vit Nam chưa quen sử dúng cođng cú phịng ngừa rụi ro tỷ giá, đoăng thời cũng khođng quen giao dịch baỉng mt caịp tỷ giá cĩ tính biên đng cao hơn so với USD/VND, mà Ngađn hàng Nhà Nước thì cũng muơn oơn định tỷ giá, thì hĩ sẽ chẳng muơn giao dịch qua mt đoăng tieăn khác ngồi đođ la Mỹ, trừ phi hĩ khođng cĩ lựa chĩn nào khác như trong lúc cng thẳng đođ la Mỹ trong thời gian qua.
Đã nhieău laăn các ngađn hàng Vit Nam cho biêt khách hàng cụa mình khođng thích dùng các cođng cú phịng ngừa rụi ro tỷ giá và cũng đã cĩ những nghieđn cứu tái Vit Nam chư ra những nguyeđn nhađn doanh nghip ít dùng cođng cú phái sinh trong giao dịch. Hợp đoăng giao ngay chiêm tỷ trĩng khođng hơn 60% các giao dịch ngối hơi, cịn lái là các giao dịch kỳ hán và hốn đoơi chiêm đa sơ. Các giao dịch quyeăn chĩn chiêm tỷ l thâp. Mt nguyeđn nhađn là do các toơ chức tài chính
thường giao dịch hốn đoơi và kỳ hán với nhau nhieău, và các doanh nghip cũng thường dùng giao dịch kỳ hán đeơ phịng ngừa rụi ro do tính đơn giạn cụa nĩ. Trong thực tê, khách hàng bị ép dùng nghip vú kỳ hán, hốn đoơi đeơ hợp thức hĩa cheđnh lch tỷ giá USD.
Từ những thực tráng này, cĩ theơ thây nêu đaịt trĩng tađm phát trieơn nghip vú phái sinh tieăn t tái Vit Nam vào hốn đoơi và kỳ hán, là những nghip vú cĩ tính phịng ngừa rụi ro cao hơn, trong khi quyeăn chĩn lái mang tính đaău cơ cao hơn với cách tính phí cũng phức táp hơn.
Maịt khác, đeơ thị trường ngối hơi phát trieơn cađn baỉng hơn, caăn tìm cách khaĩc phúc tađm lý ngái dùng cođng cú phịng ngừa rụi ro và ngái dùng đoăng ngối t khác (ngồi đođ la Mỹ) trong thanh tốn quơc tê. Và hai cn bnh này cĩ lieđn quan với nhau đoăng thời lieđn quan đên chính sách oơn định tỷ giá và khuyên khích phịng ngừa rụi ro cụa Vit Nam. Khi tỷ giá USD/VND ít biên đng quá, người ta caăn gì bạo hieơm rụi ro tỷ giá. Người ta sẽ khođng dùng mt đoăng tieăn nhieău rụi ro hơn trong thanh tốn trong khi thị trường giao dịch phái sinh cụa đoăng tieăn đĩ khođng phát trieơn đeơ phịng ngừa rụi ro hữu hiu.
KÊT LUN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã trình bày tình hình thanh tốn xuât khaơu cụa các ngađn hàng thương mái Vit Nam. Các sơ liu và dăn chứng cho thây được thực tráng rụi ro trong phương thức thanh tốn tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đĩ, tác giạ cũng đã xác định các nguyeđn nhađn dăn đên rụi ro, nguyeđn nhađn chụ quan từ phía các ngađn hàng thương mái Vit Nam cũng như các nguyeđn nhađn khách quan từ beđn ngồi.
Đeơ nađng cao hiu quạ cụa hốt đng thanh tốn xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ, chương 3 cụa lun vn sẽ đưa ra những giại pháp, kiên nghị nhaỉm hán chê tơi đa rụi ro cũng như nađng cao uy tín, khạ nng cánh tranh cụa các NHTM Vieơt Nam.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẠI PHÁP HÁN CHÊ RỤI RO TRONG THANH TỐN XUÂT KHAƠU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DÚNG CHỨNG TỪ TẠI
CÁC NHTM VIỆT NAM
Người ta thường ví kinh doanh và rụi ro như hai đĩa cađn. Nêu kinh doanh giỏi mà phịng ngừa rụi ro toăi thì cuơi cùng kinh doanh cũng chẳng cĩ hiu quạ. Ngược lái, nêu quạn lý rụi ro tơt mà kinh doanh toăi thì kêt quạ cũng kém. Các nước phát trieơn ban hành mt h thơng pháp lut hồn chưnh; máng lưới kieơm sốt hữu hiu; lp ra hàng lốt quỹ như: Bạo hieơm tieăn gửi, bạo hieơm tín dúng, phịng ngừa rụi ro,... đoăng thời bạn thađn mi ngađn hàng hĩ đeău xác định phại chụ đng phịng chơng rụi ro.
Hốt đng ngađn hàng thương mái ở nước ta, nhìn chung trong những nm gaăn đađy phát trieơn nhanh và quạn lý tơt các hốt đng trong nước cũng như ngồi nước. Nhưng như vy văn chưa đụ khi neăn kinh tê nước ta đang chuyeơn đoơi mánh mẽ cùng với vic mở rng bang giao quơc tê, nhà nước và ngađn hàng thương mái càng cĩ đieău kin đaơy mánh theđm hốt đng kinh doanh, đaịc bit là hốt đng thanh tốn xuât khaơu.
Bạn thađn moêi ngađn hàng thương mái muơn đát lợi nhun cao và phịng tránh được rụi ro trong nghieơp vú thanh tốn xuât khaơu baỉng phương thức tín dúng chứng từ, caăn cĩ bin pháp nađng cao hiu quạ quạn trị rụi ro như: sang chuyeơn rụi ro, đa dáng hĩa các cođng cú ngối hơi, giữ chađn những khách hàng truyeăn thơng, quan h
tơt đeơ thu hút khách hàng mới, quan tađm nađng cao kỹ nng nghip vú cụa nhađn vieđn…
3.1 Giại pháp đơi với bạn thađn các ngađn hàng 3.1.1Lp quỹ dự phịng rụi ro tín dúng cho những
khoạn tài trợ xuât khaơu:
Ngày nay, tín dúng chứng từ trở thành phương thức thanh tốn quơc tê thođng dúng tồn caău nhờ những đieơm ưu vit so với các phương thức thanh tốn khác, như an tồn hơn, tin lợi hơn và thích hợp với bơi cạnh kinh doanh quơc tê hin nay. Thanh tốn xuât khaơu dù theo phương thức nào thường chư là dịch vú, tức là ngađn hàng chư gia cođng làm cho khách hàng đeơ aín phí. Do vaơy, khi xạy ra trúc traịc trong thanh toán, rụi ro thuoơc veă khách hàng, ngađn hàng cứ thu đụ phí. Nhưng trong phương thức tín dúng chứng từ, đeơ cĩ được mt lođ