trong phương thức tín dúng chứng từ
Rụi ro mà các NHTM Vit Nam phại gánh chịu xuât phát từ nguyeđn nhađn chụ quan lăn khách quan.
2.3.1 Do chính bạn thađn các NHTM Vit Nam
Thứ nhât, các ngađn hàng Vit Nam chưa cĩ được cơ sở há taăng, trang thiêt bị hin đái đeơ đáp ứng ngày càng cao tơc đ phát trieơn cụa thê giới. H thơng thiêt bị cịn thiêu đoăng b neđn mức đ tự đng hĩa chưa cao, nhieău thụ túc còn mang tính chât thụ cođng, ví dú như vic nhn và kieơm tra tính chađn tht cụa L/C.
Thứ hai, trình đ nghip vú thanh tốn quơc tê ở nhieău NHTM Vieơt Nam cũng cịn non nớt. Kiên thức veă thanh tốn quơc tê mà nhađn vieđn tiêp thu ở nhà trường khođng nhieău, kinh nghim thực tin cũng hán chê, tài liu nghip vú cũng chưa được cp nht đaăy đụ.
Nhađn vieđn chụ yêu tự hĩc và hĩc hỏi lăn nhau chứ chưa được đào táo chính quy; rât hiêm cĩ trường hợp được đi tu nghip nước
ngoài như các ngađn hàng nước ngồi thường làm. Do đĩ, khi cĩ tranh châp thì các NHTM Vit Nam thường xử lý lúng túng, thiêu tự tin.
Thứ ba, sự sơ sĩt, thiêu caơn thn trong quá trình kieơm tra chứng từ d dăn đên trường hợp khođng phát hin chứng từ bât hợp l. Sự d dãi trong quá trình chiêt khâu chứng từ cụa nhađn vieđn ngađn hàng d dăn đên rụi ro bị lừa đạo.
Thứ tư, máng lưới đái lý tređn thê giới chưa được mở rng neđn cịn hán chê trong vic naĩm rõ thođng tin veă ngađn hàng mở cũng như nhà nhp khaơu và thị trường nhp khaơu.
Thứ nm, thiêu sự phơi hợp chaịt chẽ giữa các b phn nghip vú đeơ nađng cao hiu quạ cũng như tính an tồn trong dịch vú thanh tốn quơc tê.
Thứ sáu, chưa cĩ b phn chuyeđn kieơm tra quy trình nghip vú, theo dõi, xác định rụi ro và đeă ra những giại pháp dự phịng đeơ tránh rụi ro.
Thứ bạy, sự thiêu trang bị kiên thức lut đaịt bit lut quơc tê và lut ở nước đơi tác cng theđm trình đ ngối ngữ chưa lưu lốt khiên nhađn vieđn ngađn hàng Vit Nam thiêu tự tin khi bước vào tranh châp ở thị trường quơc tê.
2.3.2 Do các đoanh nghip xuât khaơu Vit Nam
Vì khođng naĩm rõ nghip vú thanh tốn xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ neđn mt sơ nhà xuât khaơu đã khođng yeđu caău tu chưnh những L/C cĩ đieău khoạn bât lợi cho mình, do đĩ, khođng theơ lp được b chứng từ hồn tồn phù hợp với L/C.
Nhieău nhà xuât khaơu mới dường như khođng biêt cách lp chứng từ hồn hạo đeơ địi tieăn. Các doanh nghip xuât khaơu neđn lưu ý raỉng b chứng từ hồn
hạo là cn cứ trạ tieăn trong phương thức tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đĩ, nhieău nhà xuât khaơu cứ nghĩ L/C là an tồn nhât cho mình neđn khođng tìm hieơu kỹ hoaịc quá tin tưởng vào nhà nhp khaơu và ngađn hàng mở. Do vy, nhà xuât khaơu khođng caơn thn trong vieơc laơp chứng từ vì cứ nghĩ với mơi
quan heơ buođn bán lađu dài thì nhà nhp khaơu sẽ châp nhn chứng từ bât hợp l và thanh tốn tieăn hàng.
2.3.3 Do mođi trường kinh tê chính trị
Các biên đng veă kinh tê chính trị (chiên tranh, báo đng, câm vn,…) tái mt quơc gia sẽ ạnh hưởng đên các cam kêt thanh tốn cụa ngađn hàng mở trong phương thức tín dúng chứng từ.
Các chính sách kinh tê cụa mt quơc gia cũng ạnh hưởng rât nhieău; các quy định hán chê xuât nhp khaơu, các chính sách veă quạn lý ngối hơi, các yeđu caău khaĩt khe veă chât lượng hàng hĩa… đeău cĩ theơ làm thay đoơi din biên thanh tốn. Các thay đoơi veă lut pháp cũng tác đng đên hốt đng thanh tốn xuât khaơu. Lnh cụa tồ án cĩ theơ ngn chaịn ngađn hàng mở thanh tốn tieăn.
2.3.4 Do sự đc tođn cụa đoăng Đođ la Mỹ trong thanh tốn xuât khaơu ở Vit Nam thanh tốn xuât khaơu ở Vit Nam
Đa phaăn ý kiên ụng h vic đa dáng hĩa ngối t đeău chư ra lợi ích cụa vic làm này. Những chụ doanh nghip đaăy kinh nghim thương trường thừa biêt đieău đĩ từ sớm. Vic tp trung vào thanh tốn baỉng đođ la Mỹ và thường xuyeđn phại dựa vào tỷ giá USD/VND cĩ nguyeđn nhađu sađu xa..
Đieău mà ngày nay được gĩi là “đođ la hĩa” neăn kinh tê, mt phaăn xuât phát từ chính sách kinh tê cụa Vit Nam. Ngày từ thời kỳ kê hốch hĩa tp trung, Nhà nước đã thây được tỷ trĩng thanh tốn rât lớn baỉng USD trong các giao dịch quơc tê neđn đã nghieđng veă đoăng tieăn này táo thĩi quen sử dúng cho các chụ theơ trong neăn kinh tê. Ngay cạ Ngađn hàng Nhà Nước cũng chư chính thức thức cođng bơ tỷ giá hơi đối giữa VND với
USD, cho phép các ngađn hàng thương mái tự ân định tỷ giá kinh doanh cụa các ngối t khác.
Tỷ giá VND/USD khođng phạn ánh đúng quan h cung caău tieăn teơ tređn thị trường mà cịn là toơng hoà cụa nhieău mơi quan h kinh tê chính trị khác. Biên
đng cụa tỷ giá VND/USD d dự đốn nhât, càng làm sađu đm theđm thĩi quen khi người ta cĩ cạm giác sử dúng ngối t này thuaăn thúc hơn các ngối t khác.
Kim ngách xuât nhp khaơu cạ nước chư mới vượt ngưỡng 100 tỷ USD/nm, cịn quá khieđm tơn đeơ áp đaịt ý muơn chụ quan cụa người Vit Nam leđn đơi tác nước ngồi khi chĩn đoăng tieăn giao dịch, chính hĩ chĩn đoăng USD.
Khi mở tài khoạn NOSTRO ở nước ngồi, các ngađn hàng Vit Nam phại thực hin theo nhu caău thực thê tređn thị trường táo neđn mt vịng luaơn quaơn: Ít nhu caău thanh tốn baỉng ngối t khác ít tài khoạn Nostro baỉng ngối t khác
hép đường lựa chĩn tuyên thanh tốn bât lợi khi thanh tốn baỉng ngối t khác.
Trong đieău kin doanh nghip Vit Nam chưa quen sử dúng cođng cú phịng ngừa rụi ro tỷ giá, đoăng thời cũng khođng quen giao dịch baỉng mt caịp tỷ giá cĩ tính biên đng cao hơn so với USD/VND, mà Ngađn hàng Nhà Nước thì cũng muơn oơn định tỷ giá, thì hĩ sẽ chẳng muơn giao dịch qua mt đoăng tieăn khác ngồi đođ la Mỹ, trừ phi hĩ khođng cĩ lựa chĩn nào khác như trong lúc cng thẳng đođ la Mỹ trong thời gian qua.
Đã nhieău laăn các ngađn hàng Vit Nam cho biêt khách hàng cụa mình khođng thích dùng các cođng cú phịng ngừa rụi ro tỷ giá và cũng đã cĩ những nghieđn cứu tái Vit Nam chư ra những nguyeđn nhađn doanh nghip ít dùng cođng cú phái sinh trong giao dịch. Hợp đoăng giao ngay chiêm tỷ trĩng khođng hơn 60% các giao dịch ngối hơi, cịn lái là các giao dịch kỳ hán và hốn đoơi chiêm đa sơ. Các giao dịch quyeăn chĩn chiêm tỷ l thâp. Mt nguyeđn nhađn là do các toơ chức tài chính
thường giao dịch hốn đoơi và kỳ hán với nhau nhieău, và các doanh nghip cũng thường dùng giao dịch kỳ hán đeơ phịng ngừa rụi ro do tính đơn giạn cụa nĩ. Trong thực tê, khách hàng bị ép dùng nghip vú kỳ hán, hốn đoơi đeơ hợp thức hĩa cheđnh lch tỷ giá USD.
Từ những thực tráng này, cĩ theơ thây nêu đaịt trĩng tađm phát trieơn nghip vú phái sinh tieăn t tái Vit Nam vào hốn đoơi và kỳ hán, là những nghip vú cĩ tính phịng ngừa rụi ro cao hơn, trong khi quyeăn chĩn lái mang tính đaău cơ cao hơn với cách tính phí cũng phức táp hơn.
Maịt khác, đeơ thị trường ngối hơi phát trieơn cađn baỉng hơn, caăn tìm cách khaĩc phúc tađm lý ngái dùng cođng cú phịng ngừa rụi ro và ngái dùng đoăng ngối t khác (ngồi đođ la Mỹ) trong thanh tốn quơc tê. Và hai cn bnh này cĩ lieđn quan với nhau đoăng thời lieđn quan đên chính sách oơn định tỷ giá và khuyên khích phịng ngừa rụi ro cụa Vit Nam. Khi tỷ giá USD/VND ít biên đng quá, người ta caăn gì bạo hieơm rụi ro tỷ giá. Người ta sẽ khođng dùng mt đoăng tieăn nhieău rụi ro hơn trong thanh tốn trong khi thị trường giao dịch phái sinh cụa đoăng tieăn đĩ khođng phát trieơn đeơ phịng ngừa rụi ro hữu hiu.
KÊT LUN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã trình bày tình hình thanh tốn xuât khaơu cụa các ngađn hàng thương mái Vit Nam. Các sơ liu và dăn chứng cho thây được thực tráng rụi ro trong phương thức thanh tốn tín dúng chứng từ.
Beđn cánh đĩ, tác giạ cũng đã xác định các nguyeđn nhađn dăn đên rụi ro, nguyeđn nhađn chụ quan từ phía các ngađn hàng thương mái Vit Nam cũng như các nguyeđn nhađn khách quan từ beđn ngồi.
Đeơ nađng cao hiu quạ cụa hốt đng thanh tốn xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ, chương 3 cụa lun vn sẽ đưa ra những giại pháp, kiên nghị nhaỉm hán chê tơi đa rụi ro cũng như nađng cao uy tín, khạ nng cánh tranh cụa các NHTM Vieơt Nam.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẠI PHÁP HÁN CHÊ RỤI RO TRONG THANH TỐN XUÂT KHAƠU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DÚNG CHỨNG TỪ TẠI
CÁC NHTM VIỆT NAM
Người ta thường ví kinh doanh và rụi ro như hai đĩa cađn. Nêu kinh doanh giỏi mà phịng ngừa rụi ro toăi thì cuơi cùng kinh doanh cũng chẳng cĩ hiu quạ. Ngược lái, nêu quạn lý rụi ro tơt mà kinh doanh toăi thì kêt quạ cũng kém. Các nước phát trieơn ban hành mt h thơng pháp lut hồn chưnh; máng lưới kieơm sốt hữu hiu; lp ra hàng lốt quỹ như: Bạo hieơm tieăn gửi, bạo hieơm tín dúng, phịng ngừa rụi ro,... đoăng thời bạn thađn mi ngađn hàng hĩ đeău xác định phại chụ đng phịng chơng rụi ro.
Hốt đng ngađn hàng thương mái ở nước ta, nhìn chung trong những nm gaăn đađy phát trieơn nhanh và quạn lý tơt các hốt đng trong nước cũng như ngồi nước. Nhưng như vy văn chưa đụ khi neăn kinh tê nước ta đang chuyeơn đoơi mánh mẽ cùng với vic mở rng bang giao quơc tê, nhà nước và ngađn hàng thương mái càng cĩ đieău kin đaơy mánh theđm hốt đng kinh doanh, đaịc bit là hốt đng thanh tốn xuât khaơu.
Bạn thađn moêi ngađn hàng thương mái muơn đát lợi nhun cao và phịng tránh được rụi ro trong nghieơp vú thanh tốn xuât khaơu baỉng phương thức tín dúng chứng từ, caăn cĩ bin pháp nađng cao hiu quạ quạn trị rụi ro như: sang chuyeơn rụi ro, đa dáng hĩa các cođng cú ngối hơi, giữ chađn những khách hàng truyeăn thơng, quan h
tơt đeơ thu hút khách hàng mới, quan tađm nađng cao kỹ nng nghip vú cụa nhađn vieđn…
3.1 Giại pháp đơi với bạn thađn các ngađn hàng 3.1.1Lp quỹ dự phịng rụi ro tín dúng cho những
khoạn tài trợ xuât khaơu:
Ngày nay, tín dúng chứng từ trở thành phương thức thanh tốn quơc tê thođng dúng tồn caău nhờ những đieơm ưu vit so với các phương thức thanh tốn khác, như an tồn hơn, tin lợi hơn và thích hợp với bơi cạnh kinh doanh quơc tê hin nay. Thanh tốn xuât khaơu dù theo phương thức nào thường chư là dịch vú, tức là ngađn hàng chư gia cođng làm cho khách hàng đeơ aín phí. Do vaơy, khi xạy ra trúc traịc trong thanh toán, rụi ro thuoơc veă khách hàng, ngađn hàng cứ thu đụ phí. Nhưng trong phương thức tín dúng chứng từ, đeơ cĩ được mt lođ hàng xuât đi và gửi b chứng từ đi thanh tốn giá trị, ngađn hàng đã tham gia vôn thu mua, vaơn chuyeơn nguyeđn vt liu roăi chê biên đeơ cĩ được thành phaơm hồn chưnh, sẵn sàng đưa đi tieđu thú. Rụi ro tín dúng đã kêt tinh trong suơt quá trình táo ra sạn phaơm. Những rụi ro trong phương thức tín dúng chứng từ buc các ngađn hàng thương mái Vit Nam phại cĩ bin pháp tự bạo v qua vic lp quỹ dự phòng rụi ro trong thanh tốn xuât khaơu.
Dự phịng rụi ro tín dúng được trích ra định kỳ từ lợi nhun trước thuê cụa ngađn hàng đeơ hình thành neđn quỹ dự phịng rụi ro tín dúng. Khi cĩ khoạn tài trợ xuât khaơu khođng theơ thu hoăi, ngađn hàng cĩ theơ sử dúng quỹ dự phịng này đeơ khaĩc phúc.
Veă nguyeđn taĩc, rụi ro khi xạy ra gađy neđn toơn thât, ạnh hưởng xâu đên kêt quạ kinh doanh cụa nieđn đ hin tái dù giao dịch lieđn quan cĩ theơ baĩt nguoăn từ bieđn đ trước. Nguyeđn taĩc lp dự phịng rụi ro là:
Taơn dúng lợi nhun đang cĩ đeơ san bớt gánh naịng toơn thât trong tương lai.
Giạm bớt quy mođ cụa lợi nhun hin tái (khođng caăn thiêt phại đeơ quy mođ thực tê quá cao roăi cũng phađn chia hêt)
Các quỹ dự phịng là nguoăn vơn chưa dùng thường được xem là nguoăn boơ sung cho nguoăn vơn chụ sở hữu, ít nhieău làm tng giá trị doanh nghip
Cho neđn các doanh nghip ở nước ngồi luođn tn dúng khạ naíng trích lp dự phịng rụi ro dành cho tương lai.
3.1.2 Sang chuyeơn rụi ro
Những chứng từ trạ chm đã được chiêt khâu min truy địi gaịp rụi ro cao neđn các NHTM Vit Nam cĩ theơ bán lái cam kêt châp nhn thanh tốn chứng từ cụa ngađn hàng mở (cịn gĩi là thun nhn) cho mt ngađn hàng khác. Lúc ây lợi nhun thu được cĩ giạm đi chút ít nhưng rụi ro bị trit tieđu vì đã chuyeơn sang ngađn hàng khác. Các ngađn hàng mua lái những thun nhn này thường là các ngađn hàng nước ngồi, đađy là nghip vú quen thuc cụa hĩ, nhưng văn cịn xa lá đơi với các NHTM Vit Nam.
Ngồi ra, các NH chiêt khâu sau khi ứng tieăn cho nhà xuât khaơu cĩ theơ mua bạo hieơm cho giá trị xuât khaơu đeơ chuyeơn rụi ro. Trong trường hợp hàng xuât khaơu khođng được thanh tốn vì lý do nào đĩ thì cođng ty bạo hieơm sẽ thanh tốn thay (boăi thường)
Nhim vú cụa các toơ chức cung câp dịch vú bạo hieơm tín dúng xuât khaơu là bạo hieơm cho giới xuât khaơu và ngađn hàng khỏi bị rụi ro khođng được thanh tốn hợp đoăng xuât khaơu. Các toơ chức này quạn lý, giám sát rụi ro gian ln hoaịc khạ nng phá sạn cụa beđn mua, bạo v cho giới xuât khaơu và ngađn hàng trong nước khỏi bị toơn thât và giúp ngađn hàng vững tin hơn trong vic tài trợ các thương vú xuât khaơu.
Moêi quôc gia đeău cĩ cơ chê xuât khaơu phức táp cũng như cơ câu thị trường xuât khaơu chụ yêu khác
nhau. Sau đađy là mt sơ kinh nghim phát trieơn sạn phaơm bạo hieơm tín dúng xuât khaơu ở các nứớc, cn cứ vào nhu caău cú theơ cụa doanh nghip xuât khaơu tái đađy:
- Nhà xuât khaơu dùng L/C từ các nước cĩ đ rụi ro quôc gia cao caăn lối bạo hieơm xác nhn L/C câp cho ngađn hàng xác nhn.
- Các doanh nghip cung ứng theo hợp đoăng cĩ giá trị lớn caăn các dịch vú bạo hieơm cho các lối bạo lãnh dự thaău, bạo lãnh thực hin hợp đoăng, hoaịc bạo hieơm trường hợp “yeđu caău thanh tốn bạo lãnh khođng trung thực”
- Giới doanh nghip nhỏ kinh doanh xuât khaơu caăn các lối bạo lãnh trước khi giao hàng đeơ cĩ theơ tìm được ngađn hàng tài trợ quá trình sạn xuât thu mua chê biên hàng xuât khaơu.
- Những hợp đoăng xuât khaơu cĩ giá trị lớn hoaịc các dự án xuât khaơu hàng hĩa, tư liu sạn xuât caăn các lối bạo hieơm tài trợ dài hán.
Trước nhu caău thực tê đa dáng, vic phát trieơn sạn phaơm bạo hieơm tín dúng xuât khaơu luođn caăn đïc thaơm định kỹ lưỡng phù hợp với nhu caău cụa khách hàng, cĩ tham khạo và caăn sự gĩp ý từ các toơ chức tài trợ, các ngađn hàng và toơ chức bạo lãnh cụa Chính phụ.
Nhà xuât khaơu caăn được ngađn hàng tài trợ baỉng tieăn hay cođng cú thay tieăn đạm bạo kinh doanh suođn sẹ và hiu quạ, dưới hình thức L/C có hay khođng có xác nhn hay các lối thư bạo lãnh. Khi phát hành các chứng thư này, ngađn hàng bị ràng buc theo cam kêt và ít nhieău cũng gaịp rụi ro. Hĩ sẽ yeđn tađm hơn khi được các toơ chức bạo hieơm sẵn sàng h trợ. Đên lượt mình, các toơ chức Bạo hieơm caăn được Chính phụ hay