1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM là q trình tác động có tổ chức, hƣớng đích của các nhà quản trị ngân hàng lên các đối tƣợng quản trị và khách thể kinh doanh nhằm mục tiêu phịng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong kinh doanh từ đó nâng cao mức độ an tồn khả năng sinh lời và đạt đƣợc các mục tiêu tăng trƣởng trong ngắn hạn và dài hạn của mỗi NHTM.
Hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng thì quản trị kinh doanh cũng chính là quản trị rủi ro tín dụng, hay nói cách khác, quản trị rủi ro tín dụng chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của mỗi NHTM. Hiểu một cách đơn giản thì quản trị rủi ro tín dụng chính là q trình các NHTM áp dụng các ngun lý, các phƣơng pháp và kinh nghiệm quản trị kinh doanh của NHTM ở các quốc gia phát triển vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát phịng ngừa, hạn chế và giảm thấp rủi ro trong hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác để giảm thiểu tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời khơng ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thƣơng trƣờng.
1.2.2. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng
- Kiểm sốt rủi ro tín dụng:
Hoạt động tín dụng hiện đang đóng vai trị quan trọng đối với các NHTM Việt Nam và vẫn đang là lĩnh vực hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính cho hầu hết các NHTM. Tuy nhiên, tín dụng cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất trong kinh
doanh của các NHTM. Quản trị rủi ro tín dụng phải hƣớng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và khơng ngừng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của NHTM ngay trong những điều kiện thị trƣờng đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng bằng cách sử dụng các biện pháp hợp lý nhằm hạ thấp rủi ro tín dụng ở mức hợp lý.
- Giám sát hoạt động tín dụng
Ngồi việc thực hiện tốt quy trình thẩm định khi cấp tín dụng thì những hoạt động tài chính của doanh nghiệp sau khi vay vốn phải đƣợc ngân hàng giám sát liên lục để đảm bảo rằng doanh nghiệp vẫn có khả năng trong việc hồn trả khoản vay thơng qua tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính mạnh, ln sẵn lịng hồn trả khoản vay, các yếu tố có thể ảnh hƣởng đến khả năng hoàn trả vốn của khách hàng,… để ngân hàng có những quyết định cần thiết nhƣ tiếp tục cho vay hay sử dụng các biện pháp thu hồi nợ.
- Đảm bảo an toàn khả năng sinh lời
Chiến lƣợc quản trị rủi ro là bộ phận quan trọng trong chiến lƣợc kinh doanh của mỗi NHTM, đồng thời với mỗi loại rủi ro cụ thể lại áp dụng các phƣơng pháp quản trị riêng. Vì vậy, đối với rủi ro tín dụng thì quản trị rủi ro tín dụng là q trình xây dựng và thực thi các chiến lƣợc, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu an toàn khả năng sinh lời, hiệu quả và phát triển bền vững. Tăng cƣờng các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao chất lƣợng và hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của NHTM.
1.2.3. Vai trị của xếp hạng tín dụng trong quản trị rủi ro tín dụng
Hệ thống XHTD giúp NHTM quản trị rủi ro tín dụng bằng phƣơng pháp tiên tiến, giúp kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả năng thất bại của từng nhóm khách hàng. NHTM có thể đánh giá hiệu quả danh mục cho vay thông qua giám sát sự thay đổi dƣ nợ và phân loại nợ trong từng nhóm khách hàng đã đƣợc xếp hạng, qua đó điều chỉnh danh mục theo hƣớng ƣu tiên nguồn lực vào những nhóm khách hàng an tồn.
1.2.4. Vai trị của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
- Đối với nhà đầu tƣ thì kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp sẽ là cơ sở để lựa chọn hay cơ cấu lại danh mục đầu tƣ khi cần thiết. Các doanh nghiệp đang niêm yết trên sàn chứng khốn có một kết quả xếp hạng cao tại một tổ chức hay Ngân hàng uy tín sẽ thu hút đƣợc nhiều nhà đầu tƣ quan tâm lựa chọn.
- Đối với bản thân doanh nghiệp đƣợc xếp hạng cao sẽ gia tăng vị thế và uy tín, khi có nhu cầu vốn để mở rộng hoạt động kinh doanh thì việc thu hút nguồn vốn của nhà đầu tƣ sẽ thuận lợi hơn, bên cạnh đó cũng giúp cho doanh nghiệp tiếp cận vốn của Ngân hàng đƣợc dễ dàng hơn, chi phí sử dụng vốn thấp hơn.
- Đối với Ngân hàng thì kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đƣợc sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng của doanh nghiệp tại ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng bằng cách ban hành chính sách khách hàng, lập quy trình cho vay, giám sát rủi ro danh mục tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, phân tích hiệu quả sinh lời của danh mục tín dụng và xác định khung lãi suất tiêu chuẩn,… Tóm lại, hệ thống XHTD DN rất quan trọng và là một công cụ đắc lực trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
- Đối với nền kinh tế thì kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp sẽ là công cụ để nhận biết đƣợc thực trạng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng nhƣ có thêm thơng tin để đánh giá “sức khỏe” nền kinh tế, qua đó các cơ quan chức năng tăng cƣờng công cụ giám sát rủi ro, điều chỉnh chính sách vĩ mơ, ban hành các chính sách hỗ trợ nền kinh tế khi cần thiết, … nhằm đƣa kinh tế phát triển ổn định và bền vững.