Đại hội cổ đơng Ngân hàng Đại Tín nhiệm kỳ 2009-2013 đã đề ra chỉ tiêu
phấn đấu tối thiểu đến năm 2013 vốn điều lệ: 5.000 tỷ đồng, mang lưới: 190 đơn vị, tổng tài sản: 38.000 tỷ đồng, tổng dư tín dụng: 19.000 tỷ đồng. Với việc mở rộng về quy mơ về nguồn vốn và dư nợ cho vay, Ngân hàng Đại Tín cần quan tâm hơn nữa
đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam đang là vấn đề mang tính thời sự bởi thực trạng hoạt động tín dụng cịn nhiều rủi ro: chất lượng tín dụng khơng đảm bảo, tỷ lệ nợ xấu cao hơn so với các nước trong khu vực và trên thế giới, nguy cơ tiềm ẩn rủi ro tín dụng khá cao. Do đĩ cần cĩ một quan điểm nhất quán, chính xác, hợp lý và hướng đến chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng. Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, cần xây
dựng một số quan điểm trọng yếu trong hoạt động tín dụng như sau:
Thứ nhất, quản trị rủi ro tín dụng cần được thực hiện một cách tồn diện,
nhất quán và đồng bộ. Tồn diện trong nhận dạng rủi ro tín dụng và các nguyên
nhân gây ra rủi ro tín dụng, đặc biệt là nguyên nhân gốc rễ để cĩ giải pháp phịng
ngừa và hạn chế cĩ hiệu quả, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Nhận diện tồn diện các rủi ro tín dụng là một yêu cầu khơng dễ dàng bởi tính đa dạng
của các nguyên nhân gây ra rủi ro cũng như hoạt động kinh doanh ngân hàng luơn ở trong mơi trường thơng tin bất cân xứng, nhất là các quốc gia đang phát triển như Việt Nam. Nhất quán được hiểu quản trị rủi ro là cơng cụ hữu hiệu để đảm bảo mở rộng đầu tư tín dụng một cách cĩ hiệu quả, gĩp phần nâng cao chất lượng tín dụng chứ khơng phải là nguyên nhân gây ra thu hẹp đầu tư tín dụng, e ngại dẫn đến tình
kinh doanh của ngân hàng mà cịn đến sự phát triển kinh tế của đất nước. Đồng bộ
nghĩa là cần phải cĩ sự phối hợp đồng bộ của các cơ quan nhà nước, các ngân hàng, các ngành liên quan để xử lý rủi ro tín dụng vốn dĩ rất đa dạng, phức tạp, liên quan
đến nhiều lĩnh vực pháp lý, kinh tế và các định chế khác nhau - một cách nhanh
chĩng và hiệu quả.
Thứ hai, cần nhận thức hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng là giải
pháp then chốt để phát triển tín dụng an tồn, cân đối giữa yêu cầu tăng trưởng về mặt lượng trong mối quan hệ cân đối với mặt chất của hoạt động tín dụng. Trong
những năm gần đây, cạnh tranh giữa các ngân hàng càng ngày càng gay gắt, các
ngân hàng đua nhau mở rộng quy mơ, mở rộng mạng lưới hoạt động, tốc độ tăng
trưởng tín dụng của các ngân hàng tăng mạnh. Sự tăng trưởng này đặt ra một thách thức thật sự trong cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng với yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tính hợp lý giữa tăng trưởng và an tồn trong đầu tư tín dụng. Điều này đặt ra sự cần thiết phải nhận thức đúng đắn tầm quan trọng
của quản trị rủi ro tín dụng, coi đĩ là một điểm tựa vững chắc để đương đầu với
những bất trắc khĩ lường trước được trong quá trình phát triển.
Thứ ba, quản trị rủi ro tín dụng cần hướng đến các chuẩn mực quốc tế thơng
qua quá trình chọn lọc các nguyên tắc, kinh nghiệm, thiết chế, cơng nghệ về phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Đây là một địi hỏi khách quan trong quá trình hội nhập quốc tế để đáp ứng các yêu cầu trong mơi trường kinh doanh đa dạng vốn tiềm
ẩn nhiểu rủi ro. Ở các nước phát triển, hệ thống ngân hàng đã phát triển mạnh mẽ và
cĩ quá trình lịch sử lâu đời nên nền tảng về quản trị rủi ro tín dụng đã cĩ bước phát triển khá dài và tích lũy nhiều kinh nghiệm thực tế mà Việt Nam là nước đi sau cĩ
nhiều lợi thế để học hỏi tận dụng. Sự hội nhập ngày càng sâu rộng của nền kinh tế tồn cầu đã đặt ra chuẩn hĩa theo thơng lệ và chuẩn mực quốc tế, nếu khơng các
ngân hàng Việt Nam sẽ khĩ lịng cạnh tranh, cĩ nguy cơ mất đi những phần thị
trường tín dụng an tồn, buộc phải lao vào những phân khúc thị trường đầy rủi ro.
Ngân hàng Đại Tín đã cĩ định hướng cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng từ cơ bản
ngân hàng cĩ chất lượng phục vụ tốt nhất tại Việt Nam và trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại theo các chuẩn mực quốc tế.
Thứ tư, cần chú ý đến các yếu tố đặc thù khi xây dựng mơ hình quản trị rủi ro
tín dụng. Tính đặc thù này được hiểu là đặc thù quốc gia cũng như đặc thù của
chính bản thân mỗi ngân hàng. Nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu cũng lưu ý đến tính đặc thù khi xây dựng bộ máy tổ chức cũng như quy trình xét duyệt khoản vay
để đảm bảo tính phù hợp với điều kiện riêng cĩ của mỗi ngân hàng. Một mơ hình
quản trị rủi ro tốt nhất là một mơ hình cĩ khả năng vận hành tốt trong mơi trường hoạt động của mình (con người, văn hĩa, các đặc tính cá nhân trong tổ chức…) cĩ thể phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng một cách hiệu quả đồng thời phải đáp ứng yêu cầu tăng trưởng. Một sự bất hợp lý trong xây dựng mơ hình quản trị rủi ro
tín dụng cĩ nguy cơ phá hỏng mọi nỗ lực đổi mới nhằm tiếp cận những tiến bộ để
nâng cao chất lượng tín dụng.
Thứ năm, cần chú trọng đến yếu tố con người trong xây dựng các giải pháp
để nâng cao hiệu quả của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Con người là yếu tố
trung tâm, vừa là nền tảng để đánh giá, phát hiện, ngăn ngừa và hạn chế kịp thời
những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra những tổn thất tín dụng xuất phát từ rủi ro đạo đức và năng lực yếu kém. Khả năng kiểm sốt và phịng ngừa các rủi ro do thiên tai địch họa, những rủi ro hệ thống khơng thể đa
dạng hĩa được thuộc về bản chất gắn liền với mỗi ngành nghề kinh doanh nhất định là rất hạn chế, vì vậy chỉ cĩ thể nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản trị rủi ro tín dụng một cách hiệu quả. Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng dù cĩ hồn hảo với quy trình cấp tín dụng chặt chẽ khoa học đến mấy nhưng những con người cụ thể
vận hành mơ hình đĩ bị hạn chế về năng lực hoặc khơng đáp ứng được yêu cầu về
đạo đức thì sự thiệt hại, tổn thất tín dụng vẫn xảy ra, thậm chí là rất nặng nề.
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng vẫn
đảm bảo tăng trưởng theo chính sách mở rộng mạng lưới và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu dưới mức 2%.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn
những ngành nghề, lĩnh vực và nhĩm khách hàng cĩ khả năng phát triển và đạt hiệu quả; khơng đầu tư quá mạnh, đầu tư theo phong trào vào một nhĩm ngành
hàng/khách hàng cho dù ngành nghề/khách hàng đĩ đang cĩ sự tăng trưởng mạnh
mẽ nhưng cĩ khả năng bão hịa hoặc cung vượt cầu trong tương lai.
- Tăng khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng
Đại Tín thơng qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm sốt, giám
sát liên tục, tồn diện và kịp thời trong q trình cấp tín dụng.
- Đảm bảo thực hiện theo đúng quy trình tín dụng đã đề ra nhất là về bộ máy chức năng và cán bộ thực hiện các khâu trong quá trình cấp tín dụng nhằm thực hiện phản biện giữa các bộ phận quản lý khách hàng và bộ phận thẩm định, giúp
ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
- Thành lập bộ phận xử lý nợ xấu chuyên nghiệp đảm bảo giữ được sự hợp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu nhằm giảm tổn thất rủi ro tín dụng.
- Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến các chuẩn mực
quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng.
3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị RRTD tại Ngân hàng Đại Tín
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng Đại Tín phải phù hợp với tình hình và điều kiện kinh tế xã hội của đất nước, của từng địa phương, đảm bảo cân
bằng giữa mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng mở rộng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an tồn. Chính sách tín dụng của Ngân hàng Đại Tín cần được cơng bố rộng rãi cho cán bộ cơng nhân viên trong tồn hệ thống, là cơ sở để cán bộ hoạt động trong lĩnh vực tín dụng thực hiện cĩ định hướng và chủ động trong cơng tác chuyên mơn nghiệp vụ. Định hướng của Ngân hàng Đại Tín là “tăng trưởng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng và
hướng tới chuẩn mực quốc tế”. Dựa vào định hướng này, Ngân hàng Đại Tín cần
xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, thỏa mãn các yêu cầu sau: - Phản ánh được chính sách tín dụng của Ngân hàng Đại Tín trong từng giai đoạn, đảm bảo sự quản lý thống nhất trên quan điểm tổng thể.
- Phù hợp với tính chất đặc thù của từng địa bàn đầu tư, phát huy được những thế mạnh của địa phương và cĩ giải pháp hạn chế trong đầu tư tín dụng đối với
những lĩnh vực, ngành nghề khơng cĩ lợi thế cạnh tranh trong kinh doanh.
- Đáp ứng được các yêu cầu về hiệu quả kinh doanh, gia tăng thị phần trên
phạm vi cả nước, cân bằng giữa mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro,
đảm bảo khả năng tăng trưởng tín dụng và đầu tư an tồn trong phạm vi tỷ lệ nợ xấu
cĩ thể chấp nhận được. Đồng thời phải phát huy được năng lực và lợi thế so sánh
của Ngân hàng Đại Tín so với các ngân hàng khác trên cùng một địa bàn.
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam, là định hướng cơ bản trong xác định
mục tiêu cần thực hiện trong quá trình cấp tín dụng. Xây dựng một chính sách tín dụng hiệu quả an tồn hợp lý giúp cho hoạt động tín dụng cĩ sự định hướng rõ rệt, phịng ngừa những rủi ro trên cơ sở phân tích và nghiên cứu thị trường một cách
đầy đủ và kỹ càng. Trên cơ sở điều kiện kinh tế và sự phát triển kinh tế của đất
nước, chính sách tín dụng cần tập trung trong các nội dung sau:
- Về định hướng khách hàng:
+ Chú trọng đầu tư tín dụng cho các DNNVV. Bởi lẽ chính phủ đã cĩ những chính sách phát triển đối với loại hình DNNVV, coi việc phát triển DNNVV là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế- xã hội, đẩy mạnh cơng
nghiệp hĩa hiện đại hĩa đất nước gắn liền với phát triển kinh tế tri thức. Thủ tướng chính phủ đã ban hành Quyết định số 236/2006/QĐ-TTg ngày 23/10/2006 phê
duyệt kế hoạch phát triển DNNVV 5 năm (2006-2010). Nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNNVV như thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, chương trình trợ giúp đào
tạo nguồn nhân lực cho các DNNVV… Các định chế tài chính quốc tế đang chú ý
Liên minh Châu Âu tài trợ và được quản lý bởi Quỹ hỗ trợ phát triển), JBIC
(Chương trình tài trợ cho các DNNVV do JBJC tài trợ vốn vào năm 2002), JETRO (Tổ chức xúc tiến thương mại của Nhật Bản hỗ trợ cho các SMEs trong hoạt động
thương mại và đầu tư quốc tế)… Do đĩ các DNNVV sẽ cĩ khả năng phát triển
mạnh mẽ về chất và lượng trong tương lai, là điều kiện thuận lợi cho đầu tư tín
dụng. Hơn nữa Ngân hàng Đại Tín là ngân hàng cĩ quy mơ nhỏ với tổng tài sản
8.528 tỷ đồng (31/12/2009) chỉ bằng 4% so với một ngân hàng lớn của Việt Nam, tương đương quy mơ của một chi nhánh ở một tỉnh của một ngân hàng lớn nên khả năng cấp tín dụng sẽ rất hạn chế. Do đĩ lựa chọn phát triển phân khúc thị trường
DNNVV là một lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế của địa phương, phù hợp với năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ, đặc biệt càng cĩ ý nghĩa khi các quy định về trích lập quỹ dự phịng rủi ro của NHNN càng nghiêm ngặt làm gia tăng chi phí của ngân hàng nên phân tán rủi ro vào các DNNVV trở nên quan trọng do đối tượng khách hàng DN này thường cĩ TSĐB đủ, đồng thời khoản cấp
tín dụng giá trị nhỏ, rủi ro xảy ra sẽ cĩ ảnh hưởng khơng lớn. Mục tiêu cần đạt được
trong đầu tư tín dụng đối với phân khúc này là dư nợ tín dụng đối với DNNVV chiếm 40% tổng dư nợ và tăng dần tỷ trọng này trong tương lai.
Đầu tư tín dụng vào các DNNVV sẽ gặp nhiều rủi ro do các DN này cĩ quy
mơ nhỏ và chưa bài bản trong cơng tác quản lý và quản trị DN nĩi chung. Các DN này thường lệ thuộc vào các cá nhân lãnh đạo, thường là chủ sở hữu, trong việc
nhận diện và ứng phĩ với rủi ro. Vai trị của các cá nhân này rất quan trọng và phụ thuộc nhiều vào bản năng cũng như độ nhạy bén của họ trong hoạt động kinh
doanh. Khơng hiếm DN trong nhĩm này cĩ khả năng vượt qua các giai đoạn biến động khĩ khăn, thậm chí trở thành DN thành cơng, nhưng về mặt phát triển dài hạn
cũng như chiến lược kinh doanh của DN sẽ hàm chứa nguy cơ thất bại cao nếu vấn
đề quản lý rủi ro khơng được thay đổi một cách bài bản, đặc biệt khi "giác quan"
của các cá nhân "cùn" đi trong mơi trường kinh doanh ngày một phức tạp hoặc khi quy mơ hoạt động và các thay đổi của điều kiện thị trường vượt quá khả năng kiểm sốt của họ do khách hàng quá tham vọng, tiến hành một dự án mà họ khơng thể
quản lý được, thường là ở lĩnh vực bất động sản và sản xuất. Như vậy cần lựa chọn biện pháp quản trị rủi ro phù hợp đối với các DNNVV như: xếp hạng tín nhiệm DN; cán bộ quan hệ khách hàng phải hiểu rõ khách hàng của mình để biết chuyện gì xảy ra, họ phải thường xuyên liên lạc với khách hàng, khơng chỉ ở trụ sở chính mà cịn ở nhà máy; duy trì các kênh liên lạc ở các cấp từ giám đốc tới kế tốn trưởng; kiểm
sốt mục đích sử dụng các khoản vay cĩ đúng mục đích khơng. Khi các xét duyệt
các khoản vay mới thì câu hỏi được đặt ra là “lợi thế lâu dài của khách hàng này là gì để họ cĩ thể tồn tại trên thương trường khi xuất hiện những yếu tố khơng thuận lợi”. Nếu chúng ta khơng trả lời được, thì khơng thể xét duyệt cho khoản vay này.
Vì vậy, một khi những khoản nợ xấu được xác định, các ngân hàng cần xem xét tình hình khoản vay xấu, đánh giá lại chứng từ, dịng tiền ngắn hạn. Các đánh giá này
khơng phải để tìm kiếm lý do “tại sao khoản vay trở thành nợ xấu”, mà là tìm kiếm một giải pháp tốt nhất trong tình huống khĩ khăn.