sách nhà nước qua số liệu khảo sát thực nghiệm tại Thành phố Hồ Chí Minh.
Luật Đấu thầu được Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 29/11/2005 và cĩ hiệu lực từ ngày 01/4/2006 và Nghị định số 85/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 cĩ hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 12 năm 2009 hướng dẫn thi hành Luật Đấu thầu và lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng. Sau 4 năm thực thi Luật Đấu thầu, hầu như các doanh nghiệp ở các thành phần kinh tế khác nhau đều cĩ chương trình tập huấn cho đội ngũ nhân viên của mình và cĩ chương trình được bồi dưỡng hằng năm nhằm nắm bắt những quy định mới của nhà nước trong cơng tác đấu thầu. Tuy vậy, nhận thức về Luật Đấu thầu khơng đầy đủ sẽ gây ra những thiệt hại vơ cùng to lớn, trong đĩ lĩnh vực XDCB khi cĩ thiệt hại là rất lớn.
Giai đoạn đấu thầu các gĩi thầu là giai đoạn chuyển dự án từ bản vẽ thiết kế ra ngồi thực địa, đây được xem bước rất quan trọng vì mọi chuyện rủi ro hay khĩ khăn trở ngại sẽ xảy ra nếu như những thơng tin gĩi thầu, sự thỏa thuận thương thảo hợp đồng và một số vấn đề về kỹ thuật giữa chủ đầu tư và nhà thầu nếu khơng được làm rõ trong giai đoạn này. Chẳng hạn như xây dựng tiêu chuẩn đánh giá HSDT, đặc điểm của ngành xây dựng là khơng cĩ cơng trình nào giống cơng trình nào, nĩ khơng mang tính ổn định. Do đĩ, để xây dựng được tiêu chuẩn đánh giá HSDT là cả một quá trình phức tạp, nĩ địi hỏi người làm phải am hiểu về lĩnh vực xây dựng và những thuộc tính riêng của ngành. Ngay cả lập HSDT của nhà thầu cũng là cả một quá trình phức tạp, địi hỏi phải kết hợp nhiều bộ phận với nhau mới cĩ thể cho ra một HSDT hồn chỉnh. Nếu cĩ một phận nào đĩ trong khâu lập HSMT khơng làm tốt sẽ ảnh hưởng đến kết quả chung là khả năng trúng thầu sẽ thấp đi.
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế sâu rộng hơn cùng với sự chuyển mạnh sang kinh tế thị trường, các dự án đầu tư xây dựng cơng trình chịu ảnh hưởng nhiều hơn tác động khơng ổn định từ mơi trường xung quanh và ngay trong quá trình thực hiện dự án. Nhìn nhận, đánh giá và chủ động quản lý ảnh hưởng của các tác động này đảm bảo sự thành cơng của dự án. Dự án đầu tư xây dựng cơng trình được triển khai nhằm mục đích thực hiện mục tiêu đầu tư, phát triển, tạo cơ sở vật chất cho xã hội, do vậy thường cĩ thời gian hoạt động dài, chịu tác động trực tiếp từ nhiều mơi trường xung quanh như chính trị, kinh tế, xã hội, tự nhiên, luật pháp, cơng nghệ. Trong tồn bộ vịng đời dự án (chuẩn bị dự án, thực hiện đầu tư xây dựng và các năm khai thác sử dụng dự án) cần nhận dạng đủ rủi ro do mơi trường bên ngồi và nội tại dự án phù hợp với thực tế. Mỗi giai đoạn triển khai dự án các rủi ro xảy ra cũng rất khác nhau. Từng mơi trường tiềm ẩn nhiều rủi ro, các rủi ro cĩ ảnh hưởng lẫn nhau cả trong và ngồi dự án, rủi ro thay đổi theo thời gian. Do vậy việc nhận dạng rủi ro cần thực hiện, cập nhật lại thường xuyên.
Rủi ro cĩ thể xuất hiện ở hầu hết các giai đoạn của dự án. Ví dụ như giai đoạn chuẩn bị dự án, rủi ro thường xảy ra liên quan tới vấn đề về thơng tin dữ liệu điều tra phục vụ tính tốn dự án, căn cứ pháp lý của dự án; giai đoạn đấu thầu cĩ các rủi ro về thủ tục hồ sơ pháp lý; giai đoạn thực hiện đầu tư xây dựng cơng trình các rủi ro liên quan tới chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, giá cả nguyên vật liệu, khối lượng thi cơng. Những sai sĩt phát sinh ở giai đoạn trước cũng là nguyên nhân phát sinh rủi ro ở các giai đoạn sau của dự án.
Để đánh giá một cách khách quan về những rủi ro mà chủ đầu tư và nhà thầu thường mắc phải trong hoạt động đấu thầu và cả những rủi ro hay khĩ khăn khi thực hiện gĩi thầu, tác giả đã soạn thảo bảng câu hỏi được thiết kế dựa trên các nghiên cứu trước đây, song song đĩ là xin ý kiến tham khảo từ các đồng nghiệp và các chuyên viên đang làm cơng tác đấu thầu tại các doanh nghiệp. Mục tiêu phiếu khảo sát nhằm đánh giá
“mức độ xuất hiện” và “mức độ tác động” của các yếu tố chính gây ra những rủi ro hay
những khĩ khăn cho doanh nghiệp khi tổ chức đấu thầu và khi thực hiện gĩi thầu. Trong khuơn khổ của luận văn này, phạm vi nghiên cứu của luận văn là đánh giá các rủi ro trong hoạt động đấu thầu xây dựng cơ bản tại Thành phố Hồ Chí Minh đứng trên hai gĩc
độ, đĩ là gĩc độ chủ đầu tư và và gĩc độ nhà thầu; cũng như đối tượng nghiên cứu là các cơng trình xây dựng dân dụng – cơng nghiệp, các dự án quy hoạch xây dựng và dự án xây dựng cầu, đường.
Bảng câu hỏi được gửi đi trực tiếp, bằng đường bưu điện, gửi email, nhờ các đồng nghiệp gửi dùm và phỏng vấn trực tiếp.
Bảng 2.7: Tỷ lệ phản hồi Số lượng
bảng câu hỏi đã gửi
Số lượng phản hồi nhận được
Tỷ lệ phản hồi (%)
150 55 36.67
Dựa trên số lượng phiếu khảo sát phản hồi của các doanh nghiệp, tác giả đã tổng hợp và cho ra kết quả sau.
Biểu đồ 2.1: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ.
Biểu đồ 2.2: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ.
Qua 2 biểu đồ 2.1 và 2.2 tổng hợp kết quả khảo sát rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ của chủ đầu tư cho thấy : cĩ một sự đồng thuận của chủ đầu tư thừa nhận từ mức tương đối phổ biến đến rất phổ biến (30/55 phiếu khảo sát, chiếm tỷ lệ 54,54%) về việc cĩ sự thiếu sĩt đối với HSMT và việc yếu năng lực của đội ngũ chuyên viên đấu thầu. Cũng qua bảng trên, cĩ thể thấy rằng chủ đầu tư đã đánh giá thấp về năng lực của tư vấn trong chuyên mơn lĩnh vực XDCB khi tư vấn thiết kế dự án (số phiếu trả lời 29/55, chiếm tỷ lệ 52,73%). Tuy nhiên, chủ đầu tư đánh giá cao sự tham vấn của tư vấn về quy trình đấu thầu (số phiếu trả lời 06/55, chiếm tỷ lệ 10,91%).
Đối với việc đánh giá mức độ tác động của các yếu tố làm phát sinh rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ được các chủ đầu tư đánh giá rất cao, trong các yếu tố được khảo sát chủ đầu tư đánh giá mức độ tác động của việc thuê đơn vị tư vấn yếu năng lực về lĩnh vực chuyên mơn trong lĩnh vực XDCB và việc thiếu kinh nghiệm của đội ngũ chuyên viên đấu thầu (40/55, tỷ lệ 72,7%) để rồi hệ quả xảy ra là hồ sơ mời thầu cịn nhiều thiếu sĩt, chưa rõ ràng (46/55, tỷ lệ 83,6%).
Biểu đồ 2.3: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt kinh tế - kỹ thuật.
Biểu đồ 2.4: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt kinh tế - kỹ thuật.
Việc đánh giá về của chủ đầu tư về việc thiếu năng lực của nhà tư vấn về chuyên mơn trong lĩnh vực XDCB và sự thiếu kinh nghiệm của đội ngũ chuyên viên đấu thầu qua khảo sát về mặt thủ tục hồ sơ đã dẫn đến các hệ quả cĩ thể thấy rõ qua khảo sát về mặt kinh tế -kỹ thuật cho thấy: khối lượng trong HSMT chưa chính xác (22/55; tỷ lệ 40%); lập dự tốn cĩ đơn giá khơng phù hợp với đơn giá trên thị trường (30/55, tỷ lệ 54,5%); các sai sĩt trong hồ sơ thiết kế gây khĩ khăn cho nhà thầu được chủ đầu tư đánh giá rất
cao (18/55; tỷ lệ 32,7%); hồ sơ thiết kế khơng tính đến quy hoạch tương lai (24/55, tỷ lệ 43,6%). Đánh giá mức độ tác động của các yêu tố trên khi rủi ro xảy ra được các chủ đầu tư đánh giá rất cao, trung bình chiếm tỷ lệ từ 80% trở lên.
Biểu đồ 2.5: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt tài chính.
Biểu đồ 2.6: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt tài chính.
Cĩ trên 60% (33/55 phiếu khảo sát) phiếu khảo sát của chủ đầu tư đánh giá từ mức tương đối phổ biến đến phổ biến đối với việc giá trị thanh tốn cĩ sự chênh lệch so với ban đầu ký kết. Các yếu tố khảo sát cịn lại đánh giá về mức độ xuất hiện rất thấp, chứng tỏ thực tế rằng chủ đầu tư rất quan tâm đến việc lựa chọn nhà thầu, cũng như chú trọng
nghiệp vụ thương thảo hợp đồng của đội ngũ chuyên viên, đồng thời khảo sát cho thấy chủ đầu tư đánh giá là cĩ rất ít sai sĩt trong việc lựa chọn hợp đồng và ràng buộc hợp đồng.
Đánh giá về mức động tác động của các yếu tố là nguyên nhân gây ra rủi ro về mặt tài chính, khảo sát cho kết quả cĩ 02 yếu tố hàng đầu mà chủ đầu tư đánh giá quan trọng nhất là việc nhà thầu thiếu năng lực tài chính thực hiện gĩi thầu (55/55 phiếu, tỷ lệ 100%) và giá trị thanh tốn cĩ sự chênh lệch so với hợp đồng ban đầu ký kết (53/55 phiếu, tỷ lệ 96,4%). Ngồi ra các yếu tố khĩ khăn về tài chính của chủ đầu tư; lựa chọn hợp đồng khơng phù hợp; ràng buộc trong hợp đồng chưa chặt chẽ cĩ tỷ lệ sắp xỉ ngang nhau.
Biểu đồ 2.7: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro khi nhà thầu thực hiện gĩi thầu
Biểu đồ 2.8: Tổng hợp kết quả khảo sát chủ đầu tư về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro khi nhà thầu thực hiện gĩi thầu
Kết quả tổng hợp khảo sát ở trên cho thấy, chủ đầu tư rất chú trọng trong cơng tác lựa chọn nhà thầu và cũng như năng lực tài chính của nhà thầu. Do đĩ, từ biểu đồ 2.7 và 2.8 cho thấy mức độ về việc sử dụng vật liệu kém chất lượng; chất lượng xây dựng kém và cơng trình xuống cấp nhanh lại ít cĩ biểu hiện là nguyên nhân gây ra rủi ro khi chủ đầu tư trả lời cĩ tỷ lệ thấp. Tuy nhiên, thực tế chứng minh ngược lại là mặc dù sử dụng vật tư cĩ chất lượng nhưng việc chậm tiến độ thi cơng chưa được cải thiện khi cĩ đến 53/55 phiếu khảo sát, chiếm tỷ lệ 96,36% của chủ đầu tư cho rằng việc chậm tiến độ thi cơng hiện nay là rất nghiêm trọng. Ngồi ra, vấn đề an tồn lao động; liên quan đến nhiều cấp cơng quyền; chậm bảo hành bảo dưỡng cơng trình được các chủ đầu tư thể hiện sự quan tâm nhiều nhất.
Tĩm lại, những yếu tố mà chủ đầu tư xem là nguyên nhân hàng đầu gây ra các rủi ro đĩ là: thiếu kinh nghiệm của đội ngũ chuyên viên đấu thầu ảnh hưởng đến chất lượng HSMT và năng lực quản lý; vấn đề lựa chọn nhà tư vấn thiếu năng lực gây ra các rủi ro lập dự tốn khơng chính xác, thiết kế hồ sơ dự án cịn nhiều thiếu sĩt; Vấn đề thay đổi giá nguyên vật liệu ảnh hưởng đến thanh quyết tốn với nhà thầu; vấn đề chậm tiến độ thi cơng của nhà thầu; vấn đề liên quan đến nhiều cấp cơng quyền.
Bên cạnh những vấn đề chủ đầu tư đánh giá những yếu tố chính gây rủi ro trong hoạt động đấu thầu, tác giả đã tổng hợp phiếu khảo sát của nhà thầu để tìm hiểu xem những yếu tố nào mà nhà thầu cho là nguyên nhân chính gây nên các rủi ro hiện nay.
Biểu đồ 2.9: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ
Biểu đồ 2.10: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt thủ tục hồ sơ
Cũng giống như việc khảo sát của chủ đầu tư đánh giá năng lực của đội ngũ chuyên viên đấu thầu mình chưa thật sự tốt thì nhà thầu cũng cĩ tỷ lệ phần trăm cao tương ứng (35/55 phiếu khảo sát, chiếm tỷ lệ 94,54%) đánh giá đối với đội ngũ chuyên viên đấu thầu của mình là cịn yếu về năng lực, hệ quả của điều này dẫn đến đĩ là HSDT cịn thiếu sĩt, chưa hồn tồn hiểu hết về HSMT cĩ tỷ lệ tương đối cao và sự phân chia trách nhiệm trong cơng tác lập HSDT với nhà thầu liên doanh (45/55 phiếu khảo sát, chiếm tỷ lệ 81,81%) chưa thật sự chuyên nghiệp. Đánh giá mức độ tác động của các yếu tố nĩi trên khi xảy ra rủi ro cho thấy tầm quan trọng của các yếu tố trên là nghiêm trọng nếu xảy ra sự cố.
Biểu đồ 2.11: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt kinh tế - kỹ thuật
Biểu đồ 2.12: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt kinh tế - kỹ thuật
Ở khía cạnh kinh tế - kỹ thuật, một lần nữa cĩ thể nhận thấy rằng nhà thầu đánh giá chưa cao về năng lực của đội ngũ chuyên viên về năng lực chuyên mơn trong lĩnh vực XDCB khi cĩ đến 41/55 phiếu khảo sát, chiếm tỷ lệ 74,54% đánh giá từ mức độ xuất hiện từ tương đối phổ biến đến rất phổ biến, tuy nhiên việc HSDT của các nhà thầu phần lớn
lại đáp ứng được các yêu cầu kỹ thuật của HSMT. Việc yếu năng lực chuyên mơn dẫn đến việc lập dự tốn cĩ giá khơng sát với giá thị trường (37/55, tỷ lệ 67,27%) và các khoản dự trù chưa chính xác (30/55, tỷ lệ 54,54%) cĩ mức độ xuất hiện của yếu tố này cũng chiếm tỷ lệ cao.
Biểu đồ 2.13: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro về mặt tài chính
Biểu đồ 2.14: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro về mặt tài chính
Trong các yếu tố khảo sát về mức độ xuất hiện của các yếu tố gây nên rủi ro về mặt tài chính, giống như chủ đầu tư, vấn đề biến động giá cả nguyên vật liệu (49/55 phiếu khảo sát, tỷ lệ 89,09%) gần như xếp hạng giống nhau giữa các bên, đây là vấn đề lớn của
ngành xây dựng và thị trường. Như vừa qua, những cơn sốt giá xi măng, giá sắt thép đã làm các cơng trường bị trì trệ và chi phí bị đội lên so với giá dự tốn gây rất nhiều thiệt hại cho nhà thầu và chủ đầu tư. Thêm vào đĩ yếu tố chủ đầu tư chậm thanh quyết tốn các hạng mục đã hồn thành (32/55 phiếu khảo sát, tỷ lệ 58,18%) đã ảnh hưởng đến việc chậm trễ tiến độ và yếu tố phát sinh thêm nhiều chi phí ngồi hợp đồng (37/55 phiếu khảo sát, tỷ lệ 67,27%) cĩ mức độ xuất hiện cao chứng tỏ sự quản lý yếu kém ở ngồi cơng trường cũng như phương pháp và thi cơng lạc hậu của nhà thầu.
Biểu đồ 2.15: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ xuất hiện các yếu tố gây rủi ro khi nhà thầu thực hiện gĩi thầu
Biểu đồ 2.16: Tổng hợp kết quả khảo sát nhà thầu về mức độ tác động các yếu tố gây rủi ro khi nhà thầu thực hiện gĩi thầu
Qua bảng tổng hợp cho thấy khi thi cơng gĩi thầu nhà thầu gặp hầu hết các loại rủi ro được đưa ra trong phiếu khảo sát, trong đĩ các yếu tố hàng đầu như: khảo sát hiện trạng chưa chính xác (37/55 phiếu khảo sát, tỷ lệ 67,27%); vướng các hạ tầng kỹ thuật khác (37/55 phiếu khảo sát, tỷ lệ 67,27%); năng lực của thầu phụ yếu (41/55 phiếu khảo