2.4.3.1.Cơng tác kiểm tra giám sát nội bộ các ngân hàng còn yếu kém: Mỗi ngân hàng nên có kiểm tốn nội bộ thường xun thanh tra, kiểm tra giám sát hoạt động của ngân hàng mình. Ưu thế của kiểm tốn nội bộ là nhanh chóng, kịp thời và sâu sát với những vấn đề phát sinh để khắc phục ngay, phòng ngừa hạn chế được rủi ro. Tuy nhiên trong thời gian trước đây, công việc kiểm toán nội bộ của các ngân hàng hầu như chỉ tồn tại trên hình thức, chưa triệt để và nghiêm túc, do đó vẫn chưa thật sự hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tại các ngân hàng.
2.4.3.2.Nhân viên ngân hàng thiếu đạo đức và trình độ chun mơn nghiệp vụ, cố tình gian lận, lừa đảo:
Con người là vốn quý của nhân loại, sử dụng người có tài có đức sẽ giúp ích rất nhiều trong bất kỳ lĩnh vực nào. Tuy nhiên, nếu nhân viên thiếu đạo đức, yếu kém về trình độ chuyên môn nghiệp vụ sẽ gây hậu quả không nhỏ cho ngân hàng. Cụ thể có nhiều vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tiền vốn ngân hàng nguyên nhân xuất phát từ sự tiếp tay của các nhân viên ngân hàng như làm giả hồ sơ, lập khống chứng từ, định giá tài sản đảm bảo cao hơn nhiều so với thực tế, như
Nguyễn Lê Việt – cán bộ ngân hàng Eximbank, hay Phạm Nhật Hồng – phó giám đốc ngân hàng Công thương chi nhánh TPHCM… Riêng nhân viên yếu
kém thiếu năng lực không nhận biết được thật giả trong hồ sơ giấy tờ, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Đạo đức của nhân viên là một trong các yếu tố quan trọng, cần thiết trong
việc hạn chế rủi ro tín dụng. Một nhân viên kém về năng lực có thể bồi dưỡng thêm, nhưng một nhân viên tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về nghiệp vụ thì vơ
cùng nguy hiểm khi bố trí trong khâu tín dụng.
2.4.3.3.Thiếu giám sát và quản lý sau cho vay:
Thông thường, các ngân hàng vẫn chưa chú trọng đến công tác giám sát
quản lý sau cho vay mà tập trung chủ yếu trước cho vay. Tuy nhiên việc theo dõi giám sát sau cho vay là rất cần thiết và quan trọng. Thường xuyên thăm hỏi khách hàng sẽ giúp ngân hàng sớm phát hiện ra được vấn đề khó khăn, nguy cơ tiềm ẩn của khách hàng cũng như những cơ hội bán chéo sản phẩm, vừa mang lại thêm lợi nhuận cho ngân hàng vừa giảm thiểu được rủi ro.
2.4.3.4.Chưa có sự hợp tác giữa các ngân hàng:
Ngày nay, tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, do
đó hiếm có sự hợp tác với nhau để nắm bắt kịp thời thông tin về khách hàng vay.
Sẽ không thể khơng có trường hợp một khách hàng vay tại nhiều ngân hàng, khi
đấy nếu khơng có sự phối hợp, hợp tác chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng sẽ
không thẩm định được khả năng trả nợ của khách hàng gây rủi ro thiệt hại không loại trừ ai.
Như vậy, rủi ro tín dụng có thể phát sinh do rất nhiều ngun nhân, địi hỏi cần phải có các biện pháp để phịng chống rủi ro tương ứng với các nguyên nhân
đó. Tuy nhiên, sẽ có những biện pháp có thể nằm trong tầm tay của các ngân
hàng thương mại nhưng cũng có những biện pháp vượt ngồi khả năng của riêng từng ngân hàng.
Rủi ro tín dụng của công ty Bông Bạch Tuyết tại ngân hàng Maritime Bank xuất phát từ cả 3 ngun nhân chính: hồn cảnh khách quan, từ phía khách hàng và cả ngân hàng. Do tác động của bất ổn thị trường kinh tế Việt Nam, chi phí tăng cao, chính sách tiền tệ thắt chặt, lãi suất điều chỉnh tăng đã làm cho tình hình kinh doanh của cơng ty càng trở nên khó khăn hơn, nguồn vốn thiếu hụt khơng được bù đắp, khả năng trả nợ suy giảm. Về phía cơng ty, khơng minh
bạch thơng tin, báo cáo tài chính thiếu rõ ràng chính xác, từ lãi gần 2 tỷ đồng,
sau khi hồi tố thì lỗ hơn 8 tỷ đồng. Ngân hàng thiếu sự giám sát quản lý sau cho vay, khả năng thẩm định yếu kém. Nhiều nguyên nhân trên dẫn đến mất khả
năng chi trả các khoản nợ đến hạn của công ty tại ngân hàng.
Từ sự kiện công ty Bông Bạch Tuyết, chắc hẳn các ngân hàng thương mại cổ phần đã rút ra được khá nhiều kinh nghiệm cho bản thân mình, từ sự yếu kém
trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng sẽ khơng tránh khỏi cịn nhiều Bơng Bạch Tuyết chưa được phát hiện ra.
ª Trong chương 2, tác giả đã hoàn thành một số nghiên cứu sau:
Khái quát đặc điểm nền kinh tế Việt Nam tác động đến hoạt động tín
dụng, tình hình tín dụng cụ thể là tỷ lệ an tồn vốn, hệ số nợ quá hạn, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu… tại tám ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong thời gian từ năm 2005 đến 2007 và dự báo tình hình nợ xấu trong tương lai gần.
Đưa ra những dấu hiệu nhận biết sớm các khoản tín dụng có vấn đề và
nguyên nhân gây ra chúng trong đó có khách quan và chủ quan, để làm tiền đề cho các giải pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
CHƯƠNG 3:
KIẾN NGHỊ NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Thời gian bình ổn của thị trường tín dụng đã qua đi, sự tăng trưởng tín
dụng đột biến trong thời gian gần đây cùng với tình hình kinh tế ngày càng khó khăn sẽ khơng tránh khỏi những rủi ro tín dụng gây ra, những khoản nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng.
Từ những số liệu thống kê phân tích trên, những nguyên nhân dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng, ví dụ điển hình về chất lượng tín dụng tại ngân hàng
Việt Nam cho thấy vẫn cịn nhiều khó khăn, rủi ro ln bao vây rình rập chúng ta, nếu khơng có chính sách quản lý tốt, giải pháp hạn chế hữu hiệu thì khơng ít trường hợp cơng ty Bơng Bạch Tuyết cịn tiếp diễn và những khoản nợ trở nên khó thu hồi.
Trong bối cảnh nhu cầu về vốn phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội, mà vẫn đảm bảo nâng cao được chất lượng, đạt hiệu quả trong hoạt động tín dụng,
kiểm sốt được rủi ro tín dụng thì cần phải có nhiều giải pháp được thực hiện
đồng bộ. Sau đây tôi xin đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở các
ngân hàng thương mại Việt Nam.
3.1.VĨ MÔ