2.2. Tiến trình xây dựng tập đồn tài chính– ngân hàng của NHTMCP
2.2.2.1. Ngành nghề, phạm vi kinh doanh và hoạt động
Về huy động vốn: Bao gồm nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu,
trong và ngoài nước, vay vốn của NHNN và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.
Về hoạt động tín dụng: Bao gồm cấp tín dụng dưới hình thức cho vay, chiết khấu
thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, và các hình thức khác theo quy định của NHNN.
Về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: Bao gồm mở tài khoản, cung ứng các phương
tiện thanh tốn trong nước và ngồi nước, thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiện dịch vụ thu hộ, chi hộ, thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt, ngân phiếu thanh toán cho khách hàng.
Các hoạt động khác: Bao gồm hoạt động góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị
trường tiền tệ, thực hiện mua bán các giấy tờ có giá bằng ngoại tệ và VND, kinh
doanh ngoại hối và vàng, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cung ứng dịch vụ bảo hiểm,
kinh doanh các nghiệp vụ chứng khốn thơng qua cơng ty trực thuộc, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ, cung ứng dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ.
2.2.2.2/ Kết quả hoạt động kinh doanh
Điểm qua một số nét chính về kết quả hoạt động năm 2008 (các số liệu cụ thể
xem tại phụ lục 1)
- Tổng tài sản: tính đến 31/12/2008 đạt hơn 221,95 tỷ VND (tương đương 13,07 tỷ
USD), tăng 12,45% so với thời điểm 31/12/2007 (đến 31/03/2009, tổng tài sản là
218.867,87 tỷ VND); tổng dư nợ đạt hơn 112,7 nghìn tỷ đồng (tương đương 6,6 tỷ
USD), tăng 15,53% so với năm 2007 (đến 31/03/2009, tổng dư nợ đạt 116.331,27 tỷ
VND); vốn chủ sở hữu đạt hơn 13.79 nghìn tỷ VND (khoảng 0,812 tỷ USD) đáp ứng
tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo tiêu chuẩn quốc tế. Vào thời điểm đó, NHNTVN là NHTM có tổng tài sản lớn thứ 3 tại Việt Nam (Sau hai ngân hàng Agribank (đạt 386,868 nghìn tỷ đồng) và BIDV (đạt 242.315 nghìn tỷ đồng) – xem đồ thị 2.2 và 2.3). - Tổng nguồn vốn: kết thúc năm tài chính 2008, tổng nguồn vốn của NHNT đạt 219.91 nghìn tỷ VND, tăng 12,67% so với năm 2007.
( V N D b n ) 29 5 .0 4 8 1 9 5 .9 6 4 2 0 4.9 99 1 5 9 .1 7 1 8 5 .3 9 1 6 4 .5 7 3 3 9.5 3 8 3 3 .7 2 2 3 1.0 00 2 6 .9 6 1 Agriculture &Rural Devpt (Agribank) Military Bank Techcom
bank Eximbank Đông Á
Sacom- bank Asia. Commercial Bank Investmt. &Devpt (BIDV) Incom- bank VIETCOM- BANK
Nguồn : Báo cáo tài chính các ngân hàng năm 2007
H ìn h 8: Tổn g tà i sản 10 n gân h à n g h à n g đ ầu năm 2007 ( V N D b n ) 29 5 .0 4 8 1 9 5 .9 6 4 2 0 4.9 99 1 5 9 .1 7 1 8 5 .3 9 1 6 4 .5 7 3 3 9.5 3 8 3 3 .7 2 2 3 1.0 00 2 6 .9 6 1 Agriculture &Rural Devpt (Agribank) Military Bank Techcom
bank Eximbank Đông Á
Sacom- bank Asia. Commercial Bank Investmt. &Devpt (BIDV) Incom- bank VIETCOM- BANK
Nguồn : Báo cáo tài chính các ngân hàng năm 2007
Đ ồ thị 1: Tổn g tài sản 1 0 n gân h àn g h àn g đ ầu năm 200 7
Qua hai đồ thị, một vấn đề rõ nhất là tài sản của các ngân hàng đã tăng rất
nhanh trong năm 2008 (như Agribank tăng khoảng 36%, BIDV tăng 21%, VCB tăng hơn 13%). Sự gia tăng này chủ yếu là do các ngân hàng mở rộng quy mơ, nâng cao năng lực tài chính của mình. Đây là một xu thế chung của các ngân hàng khi hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu.
+ Tình hình huy động vốn:
Năm 2007 được đánh giá là năm sôi động và gặt hái thành công của hoạt động kinh doanh ngân hàng. Tổng huy động vốn của hệ thống ngân hàng tăng mạnh so với năm 2006 (tăng 16,95%). Tuy nhiên, đến cuối năm 2007 đến đầu năm 2008, lạm phát tăng cao, ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt (tăng tỷ lệ dự trữ
Nguồn : Báo cáo tài chính các ngân hàng năm 2008
386.868 193.590 105.306 68.439 Military STB ACB Investmt. BANK
Hình 8: T?ng tài s?n 10 ngân hàng hàng ??u n?m 2007
(tỷ VND) 242.315 221.950 59.360 48.759 44.346 34.713
Agribank BIDV VCB ICB Techcom Eximbank Đông Á
Đồ thị 2.2: Tổng tài sản 10 ngân hàng hàng đến 31/12/2008
bắt buộc lên 11% trên tổng nguồn vốn huy động, trước đây là 9%), khống chế mức
tăng trưởng tín dụng, kiểm soát tốc độ tăng tổng phương tiện thanh toán đã tạo ra một cuộc đua về lãi suất huy động giữa các ngân hàng, đẩy lãi suất lên cao, làm cho hoạt
động kinh doanh ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Vì vậy, tổng huy động của VCB
trong năm 2008 đạt 196.506,97 tỷ VND, tăng 10,46% so với năm 2007. Trong cơ cấu nguồn vốn huy động của NHNT, vốn huy động từ tiền gửi của tổ chức kinh tế và dân
cư chiếm tỷ trọng lớn nhất trên 157.066 tỷ VND, tương đương 80,10% trong tổng
nguồn vốn, trong đó, huy động từ các tổ chức kinh tế ln duy trì ở mức 47-65%,
nhằm đáp ứng tính thanh khoản cao. Thành phần vốn huy động từ khách hàng bao
gồm tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, trong đó: tỷ lệ tiền gửi của tổ chức kinh tế chiếm 69,61%, của tiết kiệm là 29,9%.
Với mục tiêu trở thành một tập đồn tài chính - ngân hàng đa năng, chính sách huy động vốn của VCB không chỉ hướng tới các khách hàng bán buôn truyền thống là
các Tổng công ty, các doanh nghiệp lớn mà không ngừng mở rộng hoạt động huy
động vốn tới các doanh nghiệp vừa và nhỏ. NHNT hiện nay đã có một danh sách
khách hàng là những Tổng cơng ty, tập đồn lớn, đây chính là một lợi thế của NH
trong việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ bán buôn (ở một số NHTMCP thì tỷ lệ huy động từ các tổ chức và cá nhân chỉ chiếm khoảng 30% -xem bảng 2.6).
Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động
Đơn vị tính: triệu VND
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng
Tổng vốn huy động 196.506.976 (%)
- Tổ chức kinh tế 136.788.097 69,61%
- Tiết kiệm từ dân cư 20.278.922 10,32% - Phát hành giấy tờ có giá 2.922.015 1,49%
- Vốn chuyên dùng 36.517.942 18,58%
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính NHNT năm 2008
Trước các biến động về tình hình huy động vốn trên thị trường, NHNTVN đã
tích cực cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay – lãi suất huy động và chênh lệch lãi suất giữa các chi nhánh; cải thiện quản trị thanh khoản dựa trên hệ thống thông số an tồn và phát triển nhiều cơng cụ huy động vốn mới (chứng chỉ tiền gửi, lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bảo an…). Tuy nhiên, vốn huy động của NH còn phụ
thuộc nhiều vào một số khách hàng lớn, dẫn đến sự biến động nhỏ từ nhóm khách
hàng này cũng dẫn đến những khó khăn trong thanh khoản.
Các biện pháp chủ động và linh hoạt trong điều chỉnh lãi suất đối với cá nhân,
doanh nghiệp cả VND và ngoại tệ đã góp phần giảm thiểu tác động thị trường đối với việc huy động vốn, nâng cao hệ số sử dụng vốn, chất lượng quản trị vốn và sau cùng là hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Hiện nay, thị phần huy động vốn của NHNTVN chiếm khoảng 18,3% tổng huy động vốn tồn ngành.
+ Tình hình vốn chủ sở hữu:
Vốn chủ sở hữu của NHNT được hình thành từ vốn điều lệ và vốn tự bổ sung
từ lợi nhuận giữ lại. Tính đến thời điểm 31/12/2008, tổng vốn chủ sở hữu đạt trên
13.790.042 tỷ VND, góp phần nâng cao tỷ lệ vốn trên tài sản rủi ro trên 12%. Nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên chủ yếu từ nguồn lợi nhuận để lại (năm 2007: 5.134 tỷ VND). Tỷ trọng vốn tự có trong tổng tài sản và tổng tiền gửi cũng tăng lên qua từng năm. Chính yếu tố vốn chủ sở hữu được tăng lên là điều kiện để NHNT đạt được chỉ tiêu về an toàn vốn theo chuẩn quốc tế (xem bảng 2.7).
Các hệ số trong Bảng 2.7 là một trong những thước đo phản ánh mức độ dự trữ
vốn của NH trước những rủi ro ngoài dự kiến (rủi ro lường trước được thường đã
Bảng 2.7: Một số chỉ tiêu về vốn tự có của NHNTVN Đơn vị tính: triệu VND Chỉ tiêu 2007 Vốn tự có 13.790.042 Tổng tiền gửi 157.589.093 Tổng tài sản 221.950.448 Vốn tự có/Tổng tiền gửi 8,75% Vốn tự có/Tổng tài sản 6,21% Tỷ lệ vốn/Tài sản rủi ro 12,4%
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính NHNT năm 2008
- Hoạt động tín dụng:
Về tổng dư nợ tín dụng: Trước những diễn biến phức tạp của nền kinh tế vĩ mơ nói chung và thị trường tiền tệ nói riêng, VCB đã thực hiện điều chỉnh lãi suất liên tục để phù hợp với điều kiện thị trường và đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn, hiệu quả. Dư nợ tín dụng của các tổ chức chiếm 90,4% tổng dư nợ trong khi dư nợ các nhân chiếm 9,6%. Tổng dư nợ tín dụng năm 2008 đạt 112.792 tỷ VND, tăng 15,53% so với năm 2007 (15.161 tỷ VND), chiếm 9,2% thị phần tín dụng của cả nước. Tăng trưởng tín dụng trong các năm qua có đặc điểm như sau:
Với chính sách tập trung cho các khu vực phát triển năng động về kinh
tế, tại các khu vực TP.HCM, Hà Nội, và miền Đơng Nam Bộ có tốc độ tăng trưởng cao hơn, cụ thể dư nợ tín dụng của hai khu vực này lần lược chiếm 36,0% và 45,3% tổng dư nợ tín dụng của VCB.
Tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp Nhà
nước trong tổng dư nợ có xu hướng giảm dần, tỷ trọng của nhóm khách hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh và cá thể có xu hướng tăng dần.
Tăng trưởng tín dụng với tốc độ đồng đều đối với VND và ngoại tệ.
Tăng trưởng đồng đều đối với tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài
Thị phần tín dụng của NHNT còn khá khiêm tốn chưa tương xứng với quy mô tài sản gần 10% trong khi nguồn vốn huy động chiếm 15-20%. Qua đó cho thấy, chính sách tín dụng thận trọng để nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu hướng tới áp dụng các chuẩn mực quốc tế để từng bước xây dựng thành tập đồn tài chính – ngân hàng.
Về chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ q hạn tồn hệ thống giảm và giữ ở mức 1,3% so với 1,6% vào cuối năm 2007; tỷ lệ nợ xấu năm 2008 là 4,6% và giảm 17,8% so với năm 2007 (nguyên nhân cơ bản của việc tăng tỷ lệ nợ xấu tại thời điểm cuối năm 2007 là việc phân loại nợ được tiến hành theo quy định sửa đổi của NHNN theo hướng thận trọng hơn)
Về trích lập dự phịng rủi ro: tính đến 31/12/2008, đã trích đủ 100% dự phòng rủi ro (DPRR) theo quy định với tổng chi dự phịng tính vào chi phí 1.233 tỷ VND.
Về cơ cấu tín dụng : hiện được phân bổ khá hợp lý:
Dư nợ theo mặt hàng/lĩnh vực đầu tư hợp lý: tổng dư nợ cho vay của 10 mặt
hàng/lĩnh vực đầu tư lớn nhất của NHNT chiếm khoảng 40% so với tổng dư nợ và khơng có mặt hàng/lĩnh vực đầu tư nào có tỷ trọng dư nợ trên 10%;
Khu vực đầu tư tập trung hơn cho các khu vực kinh tế phát triển;
Mảng tín dụng bán lẻ được mở rộng tại các khu vực đô thị và thành phố đông
dân cư…
Tuy nhiên, yêu cầu đa dạng hóa thành phần khách hàng theo hướng tăng tỷ
trọng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và cho vay bán lẻ cần
được tiếp tục triển khai cho năm 2010 và các năm tiếp theo.
+ Do trong giai đoạn này NHNT đang tập trung nguồn lực và thời gian cho việc triển khai áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực quản trị rủi ro, nên NHNT thực hiện chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng hơn. Các chính sách tín dụng trong giai đoạn này bao gồm:
Áp dụng quy trình tín dụng mới theo tiêu chuẩn quốc tế: tách bạch hoạt
Mở rộng cho vay với các nhóm khách hàng mà hoạt động kinh doanh có
độ an tồn cao; hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng hoạt động
kinh doanh có độ rủi ro lớn, kém hiệu quả.
Tận dụng cơ hội phát triển tín dụng tại các khu vực có mơi trường kinh
tế thuận lợi; áp dụng chính sách cho vay thận trọng tại các khu vực kinh tế chưa phát triển đồng đều, ổn định.
Mở rộng cho vay đối với các ngành kinh tế mũi nhọn, mặt hàng có thị
trường tiêu thụ ổn định; cho vay thận trọng đối với các mặt hàng có
nhiều biến động về thị trường giá cả. - Hoạt động thanh toán quốc tế:
Thanh toán quốc tế là lĩnh vực kinh doanh đối ngoại truyền thống của VCB và
ln có vị thế hàng đầu trong ngành. Trong những năm qua, hoạt động thanh tốn
quốc tế của VCB ln đạt tốc độ tăng trưởng ổn định. Năm 2008, doanh số thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu của VCB đạt 32,50 tỷ USD (tăng 22,9% so với năm 2007. Trong đó, gạo, thủy sản, than, lâm sản và dệt may là các mặt hàng xuất khẩu chủ lực; xăng dầu, sắt thép, máy móc thiết bị và hóa chất là các mặt hàng nhập khẩu chủ lực thanh toán qua VCB. Tổng giá trị nhập khẩu hàng hóa trong năm 2008 của Việt Nam năm 2008 là 80,4 tỷ USD, trong đó 15,67 tỷ USD (19,5%) được thanh tốn qua VCB.
Môi trường cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ trong lĩnh vực ngân hàng đã làm thị phần thanh toán xuất nhập khẩu của VCB sụt giảm. Một số ngân hàng được thành lập mới, một số ngân hàng được chuyển đổi và có sự hỗ trợ mạnh mẽ của tổng cơng ty, vừa đóng vai trị là khách hàng, vừa đóng vai trị là cổ đơng của ngân hàng đã lôi kéo một lượng lớn khách hàng truyền thống của VCB. Tuy nhiên, VCB vẫn chứng tỏ được vị thế nổi bật với thị phần lớn nhất về thanh toán quốc tế trong xuất nhập khẩu.
- Hoạt động kinh doanh thẻ:
Năm 2008, tổng số lượng thẻ do VCB phát hành đạt 3,36 triệu thẻ, Trong đó,
số lượng thẻ quốc tế VCB phát hành chiếm 29,1%, phát hành thẻ nội địa chiếm 24%
và doanh số thanh toán thẻ quốc tế của VCB chiếm 59,7% thị phần thẻ trên toàn thị trường.
Từ cuối năm 2007, cùng với sự hội nhập của hệ thống tài chính Việt Nam, thị trường ngoại hối và tỷ giá USD/VND có những diễn biến mạnh và khó lường tạo ra
nhiều khó khăn cho hoạt động của các ngân hàng thương mại. VCB có ưu thế là đối
tác cung cấp các sản phẩm ngoại tệ cho các tập đoàn và các tổng cơng ty lớn như Tập
đồn Dầu Khí, Tổng cơng ty Hàng Khơng, Tổng cơng ty Xăng Dầu… nên vẫn giữ vị
trí dẫn đầu trong các hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên cả hai lĩnh vực chính của thị trường ngoại hối Việt Nam: mua bán và vay gửi. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong năm 2008 tăng mạnh (168,8%) so với năm 2007, đạt 952,91 tỷ VND. - Hoạt động ngân hàng đại lý:
Hiện tại VCB có quan hệ với khoảng 1.300 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng tại 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới. Tại Việt Nam, VCB quan hệ với hầu hết
các ngân hàng hoạt động tại Việt Nam, bao gồm 4 NHTMNN, 36 NHTMCP, 5 ngân
hàng liên doanh và 34 chi nhánh ngân hàng nước ngoài. - Hoạt động kinh doanh chứng khốn
Cơng ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
(VCBS) là thành viên 100% vốn của VCB, hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh