Từ những thành công của các nghiên cứu trƣớc đây trong việc ứng dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic trong nghiên cứu các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng, luận văn cũng sử dụng mơ hình Binary Logistic để đo lƣờng các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Mơ hình Binary Logistic có dạng nhƣ sau:
Trong đó, Pi là xác suất xảy ra hiện tƣợng đƣợc quan tâm (trong luận văn của tác giả là Rủi ro tín dụng) khi biến độc lập X có giá trị cụ thể Xi. Mơ hình có thể mở rộng cho 2 hay nhiều biến độc lập Xk.
X thay đổi (tăng hoặc giảm) 1
đơn vị thì loge của tỷ lệ xác suất xảy ra sự kiện (Pi) và xác xuất không xảy ra sự kiện (1-Pi) thay đổi (tăng hoặc giảm) đơn vị.
Pi X Pi X Pi. X Pi (1.2) X Pi P1
TÓM TẮT CHƢƠNG 1
Mục tiêu của luận văn giới hạn trong khuôn khổ đo lƣờng các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank Bình Dƣơng nên chƣơng cơ sở lý luận tập trung hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng, doanh nghiệp vừa và nhỏ và các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thƣơng mại.
- Về rủi ro tín dụng: trình bày khái qt khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro tín dụng, các hình thức rủi ro tín dụng, tác động của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng và nền kinh tế;
- Về doanh nghiệp vừa và nhỏ, gồm những nội dung khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ theo các tiêu chuẩn của Việt Nam, vài trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế.
- Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng gồm hai nhóm:
+ Nhóm yếu tố khách quan: mơi trƣờng kinh doanh và mơi trƣờng pháp lý
+ Nhóm yếu tố chủ quan: các yếu tố thuộc về khách hàng và các yếu tố thuộc về ngân hàng
Cơ sở lý luận ở Chƣơng 1 này là nền tảng cho việc xây dựng mơ hình đo lƣờng các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank Bình Dƣơng ở Chƣơng 2 và kiến nghị các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới.
Chƣơng 1 cũng lƣợc khảo một số nghiên cứu trƣớc đây về rủi ro tín dụng và đƣa ra mơ hình nghiên cứu đề xuất đƣợc sử dụng trong Chƣơng 2 để kiểm định các yếu tố ảnh hƣởng đển rủi tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank Bình Dƣơng.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG
2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng (SeABank Bình Dƣơng) đƣợc thành lập ngày 03/10/2006 trụ sở tại ấp Hòa Lân, xã Thuận Giao, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dƣơng. Cơ cấu tổ chức lúc mới thành lập khá gọn nhẹ gồm Phòng kinh doanh, Phịng kế tốn – ngân quỹ với nhân sự 7 cán bộ và 1 Giám đốc. Trải qua hơn 5 năm phát triển, chi nhánh đã từng bƣớc bổ sung, hoàn thiện và chuyển đổi thành cơng sang mơ hình ngân hàng bán lẻ đạt tiêu chuẩn quốc tế từ hệ thống nội ngoại thất, đội ngũ nhân sự, quy trình tác nghiệp… vào năm 2010. Hiện nay tổng số nhân viên Chi nhánh là 41, bao gồm 12 nhân viên của 3 phòng giao dịch trực thuộc.
Năm 2010, SeABank Bình Dƣơng đã hồn thành việc chuyển chi nhánh sang trụ sở mới tại số 32 đƣờng Yersin, Phƣờng Hiệp Thành, Thị xã Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dƣơng (Nay là Thành phố Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dƣơng). Trụ sở mới khang trang hơn và ngay trung tâm hành chính, thƣơng mại của Tỉnh Bình Dƣơng nên nhộn nhịp, sơi động hơn ở trụ sở trƣớc đây.
Cùng với sự quan tâm từ Hội sở và sự năng nổ nhiệt tình của đội ngũ nhân sự trẻ, năng động, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngày càng phát triển góp phần nâng cao vị thế, thƣơng hiệu SeABank trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng ở Bình Dƣơng nói riêng và khu vực Đơng Nam Bộ nói chung. Hiện nay SeABank Bình Dƣơng đƣợc đánh giá nằm trong 10 Chi nhánh ngân hàng TMCP có quy mơ lớn trong tổng số 34 Chi nhánh ngân hàng TMCP đang hoạt động trên địa bàn Tỉnh Bình Dƣơng.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là nhiệm vụ quan trọng đối với các ngân hàng thƣơng mại trong những năm gần đây. Và để hoàn thành chỉ tiêu huy động đƣợc giao từ Hội sở chính, SeABank Bình Dƣơng đã huy động toàn bộ đội ngũ nhân viên tham gia vào hoạt động huy động vốn bằng việc triển khai các chƣơng trình thi đua khen thƣởng hàng tháng, hàng q. Bên cạnh đó SeABank Bình Dƣơng cũng triển khai nhiều chƣơng trình hội nghị khách hàng, quảng cáo trên các phƣơng tiện thông tin đại chúng nhằm quảng bá thƣơng hiệu của SeABank, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SeABank Bình Dƣơng giai đoạn 2009 – 2012 Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012
Tổng huy động 63,375 235,355 214,087 362,057 Tăng trƣởng huy động
- Tăng tuyệt đối 171,980 -21,268 147,970 - Tốc độ tăng trƣởng 271.4% -9.0% 69.1% - Tốc độ tăng trƣởng bình quân 2010 - 2012 78.8%
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2009 –
2012 của SeABank Bình Dương
Số dƣ huy động của SeABank Bình Dƣơng tăng mạnh trong hai năm 2010, 2012 với số tăng tuyệt đối lần lƣợt là 171,9 tỷ đồng, 147,9 tỷ đồng nhƣng lại sụt giảm trong năm 2011 với mức sụt giảm 21,3 tỷ đồng. Mặc dù sự tăng trƣởng không ổn định giữa các năm, có năm tăng, có năm giảm nhƣng nhìn chung, giai đoạn từ 2010 đến nay, tăng trƣởng huy động bình quân khá tốt, đạt 78,8%/năm.
Bảng 2.2: Cơ cấu huy động giai đoạn 2009 – 2012
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Số liệu 2009 Tỷ trọng Số liệu 2010 Tỷ trọng Số liệu 2011 Tỷ trọng Số liệu 2012 Tỷ trọng
Dân cƣ 54,078 85.3% 201,514 85.6% 186,869 87.3% 332,290 91.8% Tổ chức kinh tế 9,297 14.7% 33,841 14.4% 27,218 12.7% 29,766 8.2%
Tổng huy động 63,375 100% 235,355 100% 214,087 100% 362,057 100%
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2009 –
2012 của SeABank Bình Dương
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn giai đoạn 2009 – 2012
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2009 – 2012 của SeABank Bình Dương
- 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 2009 2010 2011 2012 Tổ chức Cá nhân
Cơ cấu huy động thể hiện sự ổn định trong hoạt động huy động vốn của SeABank Bình Dƣơng, huy động vốn từ dân cƣ ln duy trì ở mức trên 85%, năm 2012 là 91,8%. Tỷ trọng huy động vốn từ dân cƣ liên tục tăng suốt từ năm 2009 đến nay. Nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cƣ là nguồn có tính ổn định hơn so với nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế. Do đó, huy động vốn từ dân cƣ tăng sẽ tăng tính ổn định của nguồn vốn huy động, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển các sản phẩm dịch vụ khác của SeABank Bình Dƣơng.
2.1.2.2 Hoạt động tín dụng
Với định hƣớng là trọng tâm trong quá trình phát triển, hoạt động tín dụng ln đƣợc quan tâm đặc biệt trong các kế hoạch kinh doanh hàng năm và các cuộc họp kinh doanh định kỳ của SeABank Bình Dƣơng. Nhờ đó hoạt động tín dụng đã đạt đƣợc những thành công nhất định và đóng góp phần lớn vào thu nhập của SeABank Bình Dƣơng. Bên cạnh đó hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Về những thành tựu đạt đƣợc, trải qua 6 năm phát triển dƣ nợ tín dụng hiện nay của SeABank Bình Dƣơng xếp thứ 10 trong 34 Chi nhánh ngân hàng TMCP (khơng tính các ngân hàng quốc doanh, các ngân hàng có vốn nhà nƣớc chiếm đa số) trên địa bàn Bình Dƣơng. Nếu so sánh với dƣ nợ của những ngân hàng có dƣ nợ lớn, dƣ nợ cho vay của SeABank Bình Dƣơng cịn khá khiêm tốn tuy nhiên vị trí thứ 10 cũng là một thành công lớn cho sự cố gắng nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên SeABank Bình Dƣơng. Trong hệ thống SeABank, SeABank Bình Dƣơng đƣợc xếp vào chi nhánh nhóm 2 trong hệ thống SeABank (theo hệ thống phân loại chi nhánh nội bộ của SeABank gồm 4 nhóm 1, 2, 3 và 4).
Bảng 2.3: Những Chi nhánh ngân hàng TMCP có dƣ nợ lớn trên địa bàn Bình Dƣơng đến tháng 06/2013
Đvt: triệu đồng
STT Ngân hàng Dƣ nợ
06/2013
1 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín - Chi nhánh Bình Dƣơng 3,541,854 2 Ngân hàng TMCP Xuât Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Bình Dƣơng 1,492,964
3 Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Dƣơng 1,396,945 4 Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Bình Dƣơng 1,226,181 5 Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Bình Dƣơng 1,045,717 6 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Bình Dƣơng 743,608 7 Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Bình Dƣơng 649,978 8 Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Chi nhánh Bình Dƣơng 648,452 9 Ngân hàng TMCP Quốc Tế - Chi nhánh Bình Dƣơng 600,267
10 Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á - Chi nhánh Bình Dƣơng 571,992
Nguồn: Số liệu trích từ “Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh các chi nhánh Ngân
hàng và Tổ chức Tín dụng trên địa bàn Tỉnh Bình Dương – 06 tháng 2013”. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bình Dương, 2013.
Hoạt động cho vay của SeABank Bình Dƣơng nhìn chung có nhiều thăng trầm, có năm tăng, có năm giảm, thành cơng cũng có, hạn chế cũng khơng ít.
Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ cho vay giai đoạn 2009 – 2012
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2010/2009 2011 2011/2010 2012 2012/2011
Tổng dƣ nợ 166,106 615,771 270.7% 603,237 -2.0% 615,623 2.1%
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2009 –
2012 của SeABank Bình Dương
Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ cho vay giai đoạn 2009 – 2012
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2009 –
2012 của SeABank Bình Dương
166,106 615,771 603,237 615,623 - 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 2009 2010 2011 2012
Dƣ nợ cho vay tăng trƣởng mạnh trong năm 2010 với mức tăng 270%, tức là tăng gần 4 lần. Có đƣợc sự tăng trƣởng vƣợt bậc này bên cạnh sự nỗ lực của đội ngũ nhân viên làm cơng tác tín dụng cịn có sự hỗ trợ từ cơ chế chính sách tín dụng của SeABank nhƣ cơ chế phân quyền phê duyệt tín dụng, cơ chế quản lý rủi ro và kiểm soát giải ngân. Với nhiều thay đổi trong chính sách tín dụng, SeABank Bình Dƣơng đƣợc tự chủ nhiều hơn và quy trình cho vay cũng rút ngắn thời gian tối đa.
Về phân quyền phê duyệt tín dụng, với định hƣớng đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng năm 2010, quyền phê duyệt cho Giám đốc chi nhánh đã đƣợc tăng lên rất nhiều từ mức 3 tỷ đồng lên 10 tỷ đồng, giúp Chi nhánh chủ động hơn trong hoạt động tín dụng và rút ngắn thời gian quy trình cho vay. Trƣớc khi tăng phân quyền phê duyệt, những khoản vay trên 3 tỷ đồng đều phải đƣợc trình lên các cấp phê duyệt cao hơn tại SeABank Hội sở. Vì vậy Chi nhánh rất bị động khi thƣơng lƣợng với khách hàng, thời gian phê duyệt khoản vay lại kéo dài, mất đi lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng trên địa bàn có phân quyền phê duyệt lớn hơn. Việc tăng phân quyền phê duyệt có vai trị rất lớn trong việc tạo điều kiện cho SeABank Bình Dƣơng chủ động mở rộng đối tƣợng khách hàng tiềm năng, đặc biệt là những khách hàng có quy mơ vừa và tăng nhanh dƣ nợ trong năm 2010.
Cùng với việc tăng phân quyền phê duyệt, kiểm soát trƣớc giải ngân cũng đƣợc giao cho SeABank Bình Dƣơng. Nhờ đó thời gian giải ngân nhanh hơn, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng.
Để giảm thiểu rủi ro trong khi tăng quyền tự chủ cho các Chi nhánh, bộ phận Quản lý rủi ro trực thuộc Hội sở đƣợc thành lập tại các Chi nhánh. Bộ phận này chịu trách nhiệm thẩm định rủi ro trƣớc khi cho vay. Bộ phận này thành lập tại Chi nhánh có ƣu điểm so với bộ phận Quản lý rủi ro tại Hội sở là tính cơ động tốt hơn, nắm rõ đặc thù của địa phƣơng và điều quan trọng là giảm đƣợc thời gian luân chuyển hồ sơ. (Đến cuối năm 2012, do hoạt động tín dụng tăng trƣởng chậm và để tiết giảm chi phí SeABank Hội sở đã cắt giảm bộ phận này tại các chi nhánh).
Nhìn chung nhờ những thay đổi trên mà chất lƣợng dịch vụ tín dụng đƣợc cải thiện, nâng cao lợi thế cạnh tranh của SeABank trong hoạt động tín dụng. Điều đó góp phần tăng mạnh dƣ nợ cho vay của SeABank Bình Dƣơng trong năm 2010.
Bên cạnh đó, cũng khơng thể phủ nhận vai trị của chính sách mở cửa thu hút đầu tƣ của Bình Dƣơng. Với chính sách thơng thống, năng động, Bình Dƣơng ln đứng đầu cả nƣớc về thu hút đầu tƣ và tốc độ tăng trƣởng GDP. Kinh tế phát triển là điều kiện để các ngân hàng trên địa bàn đẩy mạnh cho vay, trong đó có SeABank Bình Dƣơng.
Từ năm 2011 đến nay, do khó khăn chung của nền kinh tế và những khó khăn nội tại của hệ thống ngân hàng nƣớc ta, hoạt động tín dụng chững lại, dƣ nợ tăng chậm. Với tình hình chung đó, dƣ nợ của SeABank Bình Dƣơng hầu nhƣ khơng tăng trƣởng, giảm 2,0% trong năm 2011 và tăng 2,1% trong năm 2012.
Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ giai đoạn 2009 – 2012 theo nhóm nợ
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Số liệu 2009 Tỷ trọng Số liệu 2010 Tỷ trọng Số liệu 2011 Tỷ trọng Số liệu 2012 Tỷ trọng
Nợ nhóm 1 153,470 92.4% 573,585 93.1% 447,604 74.2% 368,359 59.8% Nợ nhóm 2 9,815 5.9% 33,595 5.5% 95,571 15.8% 45,744 7.4% Nợ nhóm 3 0 0.0% 5,600 0.9% 7,165 1.2% 84,243 13.7% Nợ nhóm 4 0 0.0% 1,683 0.3% 34,179 5.7% 71,780 11.7% Nợ nhóm 5 2,820 1.7% 1,308 0.2% 18,719 3.1% 45,499 7.4% Tổng dƣ nợ 166,106 100% 615,771 100% 603,237 100% 615,623 100% Tỷ lệ nợ xấu (Nhóm 3-5) 1.7% 1.4% 10.0% 32.7%
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo quá hạn các năm 2009 – 2012 của SeABank Bình
Biểu đồ 2.3: Phân loại nợ giai đoạn 2009 – 2012
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ các báo cáo quá hạn các năm 2009 – 2012 của SeABank Bình
Dương
Năm 2010 dƣ nợ cho vay của SeABank Bình Dƣơng tăng trƣởng khá mạnh và đi kèm với đó là chất lƣợng tín dụng giảm đáng kể. Điều này đƣợc thể hiện ở tỷ lệ nợ xấu (Nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5) liên tục gia tăng trong các năm 2011 và 2012. Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu rất thấp, chỉ 1.4%, nhƣng đã tăng lên 10% cuối năm 2011 và cuối năm 2012 lên đến 32.7%. Tỷ lệ nợ xấu của SeABank Bình Dƣơng rất cao so với mặt bằng chung của hệ thống ngân hàng (Nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam thời điểm cuối tháng 02/2013 khoảng 6%). Thực trạng nợ xấu của SeABank Bình Dƣơng rất đáng báo động.
2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng
2.2.1 Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là mảng quan trọng trong hoạt động tín