2.2. Thực trạng nâng cao năng lực tài chính tại các NHTM Việt Nam:
2.2.1. Thực tế về các chiến lược, chính sách góp phần nâng cao năng lực
chính của các NHTM:
Các NHTM đều có xây dựng các chiến lược và chính sách để nâng cao năng lực tài chính của mình. Các chiến lược, chính sách này đã giúp các NH phát triển đúng hướng, kiểm soát tốt hoạt động kinh doanh và các chỉ số tài chính của mình trong thời gian vừa qua.
Thực hiện chiến lược tăng vốn tự có qua các năm từ nhiều nguồn để đáp ứng
theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP áp dụng cho năm 2010 là 3.000 tỷ đồng đối với các NHTM nhà nước, cổ phần, liên doanh, ngân hàng đầu tư, ngân hàng hợp tác. Cụ thể:
+ Thực hiện cổ phần hóa ở một số NHTM như Vietcombank (năm 2007), Vietinbank (năm 2008), dự kiến sắp tới là các NH khác như MHB và BIDV.
+ Thực hiện phát hành thêm cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu từ các quỹ dự trữ , lợi nhuận chưa chia hoặc từ nguồn trái phiếu chuyển đổi liên tục từ năm 2005 đến 2010 như ACB, MSB, Sacombank, v.v.
+ Thực hiện bán thêm cổ phần cho cổ đơng chiến lược nước ngồi như ACB (2008), Southern bank - PNB (2007, 2008), OCB (2007, 2009) v.v.
Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn theo quy định nhà nước, đặc biệt gần đây nhất là thông tư số 13/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng (thay thế cho quyết định 457/2005/QĐ-NHNN) hiệu lực ngày 01/10/2010 yêu cầu các TCTD duy trì tỷ lệ an tồn vốn riêng lẻ và hợp nhất, tỷ lệ được điều chỉnh lên 9% thay vì 8% như quy định tại quyết định 457.
Thực hiện mở rộng Quy mô và tăng trưởng tài sản của ngân hàng, phát triển mạng lưới, gia tăng số lượng chi nhánh, phòng giao dịch mà hầu hết các NHTM đã làm trong những năm qua.
Thực hiện các chiến lược phát triển kinh doanh, tăng dư nợ tín dụng, tăng thị phần huy động và tín dụng nhằm tăng khả năng sinh lời.
Đảm bảo an tồn hoạt động, kiểm sốt nợ xấu và phát triển bền vững.
Từ các chiến lược, chính sách nâng cao năng lực tài chính trên, các NHTM đã có được những thành cơng nhất định:
Vốn tự có tăng trưởng nhanh qua các năm:
Đến cuối năm 2010 hầu hết các NHTM đã đạt hoặc vượt yêu cầu vốn tối thiểu theo quy định hiện hành của NHNN. Trong đó: có 20/39 NHTM đạt vốn tối thiểu theo quy định là 3.000 tỷ đồng trở lên, những ngân hàng này một số đã niêm yết trên sàn, số còn lại đang chuẩn bị hồ sơ niêm yết. Những NH có vốn đảm bảo theo quy định thường có sự chuẩn bị kế hoạch tăng vốn khả thi, hệ thống kiểm soát tốt và hệ thống thông tin khá minh bạch, lợi nhuận tăng trưởng tốt, quan tâm đến lợi ít của các nhà đầu tư.
Bảng 2.1: Vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam qua các năm: (Đơn vị tính: tỷ đồng) T T NGÂN HÀNG 31.12.07 31.12.08 31.12.09 31.12.10 Nhóm 1: Vốn Điều Lệ trên 5.000 tỷ đồng 1 NH TMCP Ngoại Thương VN 4.429 11.550 12.100 13.234 2 NH TMCP Á Châu 2.630 6.356 7.814 9.377 3 NH TMCP Sài Gịn Thương Tín 4.450 5.116 6.700 9.179 4 NH TMCP Công Thương VN 7.608 7.717 11.252 15.172 Nhóm 2: Vốn Điều Lệ từ 3.000 đến 5.000 tỷ đồng 5 NH TMCP Hàng Hải 1.500 3.000 3.000 5.000 6 NH TMCP Đông Á 1.600 1.840 3.500 4.500 7 NH TMCP Quốc Tế 2.000 2.000 2.400 4.000 8 NH TMCP Nam Á 575 1.252 1.252 3.000 9 NH TMCP Phương Nam 1.412 2.027 2.568 3.049 10 NH TMCP Phát Triển Nhà TP.HCM 1.000 1.550 1.550 3.000 Nhóm 3: Vốn Điều Lệ dưới 3.000 tỷ đồng
11 NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 1.020 1.020 1.412 1.800
12 NH TMCP Phương Đông 1.111 1.474 2.000 2.635
Từ Bảng 2.1 ta thấy trong giai đoạn từ cuối năm 2007 đến cuối năm 2010, hầu hết 03 nhóm NHTM đã khơng ngừng gia tăng VĐL. Cụ thể: Nhóm 1 điển hình có ACB tăng từ 2.630 tỷ đồng (2007) đạt 6.356 tỷ đồng (2009) và lên đến 9.377 tỷ đồng (2010), VCB tăng từ 4.429 tỷ đồng (2007) đạt 12.100 tỷ đồng (2009) lên đến 13.234 tỷ đồng (2010); Nhóm 2 có MSB (NH Hàng Hải) đạt 1.500 tỷ đồng (2007) lên 3.000 tỷ đồng (tăng 100%, 2008 và 2009) và đạt 5.000 tỷ đồng (2010), Sacombank đạt 4.450 tỷ đồng (2007) thì đã tăng lên 5.116 tỷ đồng (2008), tăng tiếp lên 6.700 tỷ đồng cuối 2009 và qua hết năm 2010 đạt mức 9.179 tỷ đồng; Nhóm 3 có Saigonbank cũng tăng từ 1.020 tỷ đồng (2007) lên 1.800 tỷ đồng (2010) hay OCB (NH Phương Đông) đạt 1.111 tỷ đồng (2007) lên 2.635 tỷ đồng (2010).
Các chiến lược, biện pháp tăng vốn đã có kết quả khả quan góp phần nâng cao vốn điều lệ của các NHTM trong giai đoạn vừa qua, một số trường hợp điển hình như:
Kết quả của cổ phần hóa: Vietinbank (2008) tăng VĐL tăng từ 11.252 tỷ
đồng lên 15.172 tỷ đồng; Vietcombank (2007) VĐL đạt 12.100 tỷ đồng.
Kết quả từ phát hành thêm cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu từ các quỹ dự trữ và lợi nhuận chưa chia:
+ ACB (2009-2010) tăng VĐL lên 7.814 tỷ đồng lên 9.377 tỷ đồng. + MSB (2009-2010) nâng VĐL từ 3.000 tỷ đồng lên 5.000 tỷ đồng.
Kết quả từ bán cổ phần thêm cho cổ đông chiến lược:
+ PNB (NH Phương Nam) tăng vốn điều lệ từ 3.049 tỷ đồng lên 3.212 tỷ đồng thông qua chào bán cổ phần riêng lẻ cho cổ đơng chiến lược nước ngồi là ngân hàng Singapore United Overseas Bank (UOB) với tỷ lệ sở hữu cổ phần là 20% vốn điều lệ của PNB (theo Đợt 3 của Phương án tăng vốn điều lệ năm 2010 đã được Đại hội đồng cổ đông PNB thông qua ngày 21/4/2010).
+ Vietinbank bán cổ phần cho Cơng ty tài chính quốc tế (IFC) và các quỹ đầu tư cấp vốn của IFC đầu năm 2011, nâng VĐL lên 16.858 tỷ đồng.
+ OCB bán 10% cổ phần cho cổ đông chiến lược BNPP vào tháng 12/2007, đến tháng 08/2009 bán thêm 5% cổ phần cho BNPP, nâng tỷ lệ sở hữu của BNPP lên 15%.
Tỷ lệ an toàn vốn đạt theo quy định của NHTW:
Qua số liệu Bảng 2.2, ta thấy hầu hết các NH đều đáp ứng được tỷ lệ CAR tối thiểu 9% theo quy định của NHNN. Tuy một số ít NH chưa đáp ứng được như Vietinbank (8,02%), Vietcombank (8,37%) đều năm trong Nhóm 1.
Bảng 2.2: Hệ số CAR tại một số NHTM Việt Nam. (Đơn vị tính: %)
TT Ngân hàng 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm 1: Vốn Điều Lệ trên 5.000 tỷ đồng 1 NH TMCP Ngoại Thương VN 9,30 9,20 8,90 8,11 8,37 2 NH TMCP Á Châu 10,89 16,19 12,44 9,97 10,60 3 NH TMCP Sài Gịn Thương Tín 11,82 11,07 12,16 11,41 9,97 4 NH TMCP Công Thương VN 5,18 11,62 10,90 8,06 8,02 Nhóm 2: Vốn Điều Lệ từ 3.000 đến 5.000 tỷ đồng 5 NH TMCP Hàng Hải - 20,84 11,96 8,93 9,18 6 NH TMCP Đông Á 13,57 14,36 11,30 10,64 10,84 7 NH TMCP Quốc Tế - - - 8,6 10,11 8 NH TMCP Nam Á 32,63 21,07 20,9 19,24 18,04 9 NH TMCP Phương Nam - - 20,8 15,1 9,9 10 NH TMCP Phát Triển Nhà TP.HCM - - - 15,67 12,71 Nhóm 3: Vốn Điều Lệ dưới 3.000 tỷ đồng
11 NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương - - 14,42 15,87 16,26 12 NH TMCP Phương Đông 16,84 20,78 21,64 28,71 20,59
(Nguồn : Tổng hợp các Báo cáo thường niên NHTM Việt Nam)
Các NH trong Nhóm 3 có hệ số CAR khá cao như Saigon Bank (16,26% năm 2010) và OCB (20.59% năm 2010). Các NH trong Nhóm 2 có hệ số CAR thấp hơn Nhóm 3 nhưng vẫn đạt chuẩn qui định trên 9%, cụ thể: MSB (9,18% năm 2010), PNB (9,9% năm 2010), NH Đông Á (10,84% năm 2010), v.v.
Quy mô và chất lượng tài sản tăng nhanh chóng:
Khối NHTM đạt hơn 1.850 ngàn tỷ đồng năm 2008 thì đến năm 2010 con số này là hơn 2.600 ngàn tỷ đồng .
Cùng với việc tăng tiềm lực tài chính, mở rộng phạm vi hoạt động, một số ngân hàng đã có chi nhánh hoạt động ở nước ngồi, cùng với việc nâng cao chất lượng sản phẩm/dịch vụ nên quy mô tổng tài sản của khối NHTM không ngừng tăng lên hàng năm. Năm 2011 vẫn là năm khó khăn chung của cả nền kinh tế, nhưng cả khối ngân hàng vẫn có tốc độ tăng trưởng bình quân 15% đến 25%.
Biểu đồ 2.1: Quy mô tổng tài sản của hệ thống ngân hàng Việt Nam: (Đvt: tỷ
đồng).
(Nguồn: NHNN Việt Nam và tự tính tốn của tác giả)
Ngồi ra, theo số liệu của IMF, tổng tài sản ngành ngân hàng Việt Nam đã tăng gấp đôi trong giai đoạn 2007-2010, từ 1.097 ngàn tỷ đồng (52,4 tỷ USD) lên 2.692 ngàn tỷ đồng (128,7 tỷ USD), con số này được dự báo sẽ tăng lên 3.667 nghìn tỷ đồng (175,4 tỷ USD) vào thời điểm cuối năm 2012. Việt Nam cũng nằm trong danh sách 10 quốc gia có tốc độ tăng trưởng tài sản ngành ngân hàng nhanh nhất trên thế giới theo thống kê của The Banker, đứng vị trí thứ 2 sau Trung Quốc. Trong đó, Eximbank là ngân hàng duy nhất của Việt Nam nằm trong top 25 ngân hàng tăng trưởng nhanh nhất về tài sản trong năm 2010, đứng ở vị trí thứ 13.
Biểu đồ 2.2: Top 10 tăng trưởng tài sản ngành NH
(Nguồn: www.thebankerdatabase.com)
Về tăng trưởng tín dụng ln ở mức cao trên 20% với đặc trưng của một
nền kinh tế mới nổi trong suốt giai đoạn 2000-2010, mức tăng trung bình trong giai đoạn này là 31,55%, trong đó đỉnh điểm là năm 2007 với 53,89%.
Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tín dụng 2000-2010
(Nguồn: SBV, VCBS tổng hợp)
Ngoài ra, Theo nguồn VCBS tổng hợp cho thấy tốc độ cung tiền M2 cũng đạt trung bình 29,19% trong giai đoạn 2005-2010. So với các nước trong khu vực, tăng trưởng tín dụng và M2 của Việt Nam cao hơn nhiều so với Indonesia (14,5% và 12,4%) và Thái Lan (7% và 4%). Đây là một trong những nhân tố đóng góp vào sự phát triển nhanh của nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn này, thể hiện qua tốc độ tăng GDP trung bình đạt 7,15%, đạt đỉnh 8,5% năm 2007.
Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng tín dụng, huy động và GDP 2000-2010
(Nguồn:VCBS tổng hợp)
Về tăng trưởng huy động vốn:
Qua Biểu đồ 2.5, ta thấy huy động tăng trưởng hơn 20% (28,91%) qua các năm, đặc biệt có năm 2007 tăng mạnh nhất gần 50%. Các năm gần đây, tỷ lệ này có chiều hướng giảm nhưng cũng khơng dưới 20%. Năm 2009 tăng gần 30% nhưng đến năm 2010 tỷ lệ này còn hơn 22%.
Biểu đồ 2.5: Tăng trưởng huy động 2000-2010
(Nguồn: SBV, VCBS tổng hợp)
Khả năng sinh lời cao:
Cùng với tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, lợi nhuận của NHTM Việt Nam liên tục tăng. Tính đến cuối năm 2009, lợi nhuận toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam
đạt 29.241 tỷ VND, tăng khoảng 3,7 lần so với năm 2005 (7.984 tỷ VND). Chi phí hoạt động của khu vực ngân hàng cũng tăng lên tương ứng (hơn 90% năm 2009).
Bảng 2.3: Lợi nhuận của một số NHTM Việt Nam. (Đơn vị tính: tỷ đồng)
TT Ngân hàng 2006 2007 2008 2009 2010 Nhóm 1: Vốn Điều Lệ trên 5.000 tỷ đồng 1 NH TMCP Ngoại Thương VN 3.998 4.486 6.298 5.004 5.479 2 NH TMCP Á Châu 687 2.127 2.561 2.838 3.106 3 NH TMCP Sài Gịn Thương Tín 543 1.452 1.091 1.901 2.426 4 NH TMCP Công Thương VN - 1.529 2.436 3.373 4.598 Nhóm 2: Vốn Điều Lệ từ 3.000 đến 5.000 tỷ đồng 5 NH TMCP Hàng Hải 270 609 861 1.505 2.288 6 NH TMCP Đông Á 211 454 703 788 858 7 NH TMCP Quốc Tế 200 426 230 614 1.051 8 NH TMCP Nam Á 0,47 69 23 74 185 9 NH TMCP Phương Nam 188 253 136 311 532 10 NH TMCP Phát Triển Nhà TP.HCM 94 168 80 255 351 Nhóm 3: Vốn Điều Lệ dưới 3.000 tỷ đồng
11 NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 163 236 221 278 870
12 NH TMCP Phương Đông 142 231 81 272 402
(Nguồn: Tổng hợp các Báo cáo thường niên NHTM Việt Nam)
Lợi nhuận của 03 nhóm NH trong Bảng 2.3 tăng liên tục qua các năm, tuy nhiên quy mô tăng khác nhau tùy thuộc vào quy mô NH. Cụ thể: Nhóm 1 có VCB, ACB, Vietinbank tăng liên tục từ năm 2006 đến 2010, riêng STB có giảm sút trong năm 2008 nhưng có tăng trở lại năm 2009. Nhóm 2 có MSB, Đơng Á, PNB là tăng trưởng liên tục còn VIB, NAB, HDBank cũng tăng qua các năm nhưng có sự sụt giảm trong năm 2008. Nhóm 3 cũng có sự sụt giảm trong năm 2008 nhưng các năm khác đều tăng.
Chỉ số ROA, ROE năm 2009 có sự tụt giảm so với năm 2008, nhưng qua đến 2010 đã tăng trở lại trong phạm vi toàn hệ thống:
+ ROA trong khối NH TMCP cao nhất trong toàn hệ thống trong các năm, đặc biệt năm 2010 đạt xấp xỉ 1,5% (tồn hệ thống trung bình đạt khoảng 1,1% năm 2010)
+ ROE trong khối NH TMCP đạt mức trung bình của tồn hệ thống qua các năm 2008, 2009, riêng năm 2010 đạt gần 15% trong khi toàn hệ thống chỉ đat 11- 12%
Biểu đồ 2.6: Chỉ số ROA & ROE qua các năm 2008 - 2010
(Nguồn: Báo cáo của NHNN Việt Nam và của NHTM)
Đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh:
Đảm bảo tuân thủ đúng quy định về an toàn thanh khoản của NHNN và Hội đồng quản trị. Quản lý thanh khoản ngắn hạn được thực hiện căn cứ vào báo cáo khe hở kỳ hạn thanh khoản. Quản lý thanh khoản dài hạn được thực hiện thông qua quy định giới hạn các chỉ số thanh khoản rút ra từ bảng tổng kết tài sản.
Tóm lại, qua kết quả nâng cao năng lực tài chính của NHTM trong các năm vừa qua, ta thấy: các NHTM đã đạt được nhiều thành công nhất định như tăng
vốn điều lệ đáp ứng theo quy định NHNN, nâng cao hệ số an toàn vốn đáp ứng theo thông tư NHNN, hoạt động huy động và tín dụng tăng trưởng cao, khả năng sinh lời cao, v.v. Bên cạnh đó, hệ thống NHTM cũng bộc lộ nhiều hạn chế trong quá trình nâng cao năng lực tài chính của NH để hội nhập quốc tế, cũng như tuân theo lộ trình theo NHNN quy định và theo dự án tài cấu trúc ngành NH của nhà nước sắp triển khai.
2.3. Các hạn chế trong nâng cao năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam: 2.3.1. Hạn chế:
2.3.1.1. Về vốn tự có:
Vốn tự có của các NHTM đã tăng trưởng nhiều qua các năm nhưng quy mơ vốn vẫn cịn thấp so với các NHTM trong khu vực:
Qua bảng số liệu 2.4, ta thấy Vốn điều lệ trung bình hiện nay của 03 NHTM lớn ở Việt Nam hơn 646 triệu, thấp hơn nhiều so với các quốc gia trong khu vực.
Bảng 2.4: Quy mô vốn của một số Ngân hàng trong khu vực năm 2010: (Đvt: triệu USD).
Quốc gia Vốn Quốc gia Vốn
INDONESIA MALAYSIA
Bank Mandiri 3.119 Maybank Islamic Berhad 982 Bank BNI 3.010 Public bank (PBB) 4.881 Bank central Asia 2.980 Bank Islam Malaysia 669
VIETNAM THAILAND
Vietinbank 778 Bangkok Bank 5.584 ACB 481 Siam Commercial Bank 4.068 Vietcombank 679 Kasikornbank 3.510
PHILIPINES SINGAPORE
Bank of Philippine Islands 1.550 DBS Bank 21.378 Metropolitan Bank Et Trust
Company 1.541 United overseas Bank 12.703 Equitable PCI Bank 464 Oversea - Chinese Banking Corp 13.310
(Nguồn: www.thebanker.com/top1000)
Quy mơ vốn trung bình của các NH Thái Lan hơn 4,3 tỷ USD, các NH Singapore hơn 15,7 tỷ USD, các NH Mã Lai hơn 2,2 tỷ USD, các NH Philippines hơn 1,1 tỷ USD và các NH Indo hơn 03 tỷ USD.
Đây là một cản trở rất lớn cho sự phát triển quy mô tài sản theo quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu trong cạnh tranh mở rộng hoạt động, thị phần hoạt động của NHTM Việt Nam so với các NHNNg trong xu hướng hội nhập. Vì vậy, hầu hết các NHTM Việt Nam đều chịu áp lực tăng vốn điều lệ, đặc biệt với các NHTM nhỏ là một sức ép rất lớn khơng chỉ trong năm 2011 mà cịn kéo dài trong thời gian tới.
Số lượng các NHTM chưa đạt vốn tối thiểu theo quy định vẫn còn nhiều:
Bảng 2.1 cho thấy các NHTM tuy đã có sự nỗ lực để tăng vốn điều lệ của NH nhưng đến cuối năm 2010 vẫn còn 10/39 NHTM chưa đáp ứng được yêu cầu này, Chính phủ bắt buộc phải gia hạn thêm 01 năm nữa, tức đến ngày 31/12/2011. Hiện nay, tới thời điểm tháng 8/2011, trong cuộc đua tăng VĐL này, cũng có nhiều NHTM đã khơng hồn thành lộ trình tăng vốn như OCB và Saigonbank, ngồi ra cịn các NH như NH TMCP Xăng Dầu Petrolimex, NH TMCP Gia Định và NH TMCP Bảo Việt.