( n vị tính tỷ đ ng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 +/- % +/- % I. Tổng thu 61.38 96.79 132.07 35.41 58% 35.27 36% T dịch vụ phát hành thẻ 38.44 64.31 86.89 25.87 67% 22.58 35% T dịch vụ thanh toán thẻ 21.41 31.43 44.18 10.02 47% 12.75 41% - hí chi t hấu T 21.41 31.43 44.18 10.02 47% 12.75 41% 3. Thu khác 1.53 1.05 1.00 -0.48 -32% -0.05 -5% II. Tổng chi 36.61 59.24 86.39 22.64 62% 27.15 46% III. Lợi nhuận (chưa kể
khấu hao và chi phí quản lý) 24.78 37.55 45.68 12.77 52% 8.13 22%
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012 của Eximbank)
2.2 Thực trạng rủi ro và hoàn thiện quản trị rủi ro đối với dịch vụ thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
2.2.1 Sự ra đời và phát triển thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
m 993 được ự uan t m của ng n hàng nhà nước và Ban hiện đại hóa của ng n hàng h ng thẻ tín dụng E im an đã chính thức đi vào hoạt đ ng m 99 ng n hàng đã được tổ chức thẻ u c t là i a nternational và a tercard nternational chấp nhận cho ng n hàng E im an là h i vi n chính thức m 1977- 9 8 E im an đ u tư hoảng U đ phát tri n hệ th ng và phát hành thẻ ao g m hệ th ng má chủ hệ th ng E má in dập thẻ má ao chụp h nh má tele má in và má vi tính các loại Tháng n m 999 E im an đã hoàn tất việc phát tri n nà và chính thức thanh tốn trực ti p với tổ chức i a và a tercard
Tháng n m E im an đã hướng d n th m loại thẻ thanh toán là J B và me cho các đ n vị chấp nhận thẻ au hi đã hợp đ ng đại l trực ti p với Vietcombank.
E im an - a tercard au m t th i gian dài t m u thẻ hoàn ch nh h phát hành thủ tục pháp l đưa E im an ti n m t ước vào c ng nghệ hiện đại hóa ngân hàng so với các ng n hàng hác đ ng th i n ng cao u tín của ng n hàng Tháng n m nhận ra ti m n ng của việc thanh toán n i địa E im an c ng chính thức ra mắt thị trư ng thẻ E im an - ard m t loại thẻ ghi nợ đa n ng có th thanh tốn các hóa đ n mua hàng hóa tại các đ n vị chấp nhận thẻ thanh toán ti n điện nước điện thoại nternet tru n h nh cáp chu n hoản n tháng 3 n m 5 E im an t n i thành c ng mạng chu n mạch tài chính u c gia ( martlin ao g m thành vi n
m đ ph hợp với c cấu tổ chức mới của ng n hàng h ng thẻ tín dụng đã tách ra làm hai ph ng h ng inh doanh thẻ trực thu c Giao ịch và h ng uản l thẻ trực thu c Kh i hách hàng cá nh n i
h ng Quản L Thẻ ao g m tổng c ng nh n ự trong đó có Giám đ c hó giám đ c hu n vi n/Ki m oát i n/Tổ Trư ng và 5 nh n vi n Giám đ c Quản L Thẻ do Ban Tổng Giám c ổ nhiệm chịu trách nhiệm trước Kh i Khách hàng cá nh n và Ban Tổng Giám c v đi u hành và inh doanh trong hoạt đ ng inh doanh thẻ hó giám đ c là ngư i gi p Giám đ c trong việc đi u hành các hoạt đ ng inh doanh thẻ ác Ki m hu n vi n/ oát i n/Tổ Trư ng chịu trách nhiệm trước Giám đ c v việc tổ chức vận hành các phận nghiệp vụ được giao.
H nh đ tổ chức của h ng uản l thẻ i
h ng t uả đạt được Ti p n i thành tựu E im an trong Top ng n hàng lớn nhất th giới và Top 5 ng n hàng có t c đ t ng trư ng tài ản cao nhất th giới do tạp chí Ban er p hạng n m trong n m ng n hàng đã hoàn thành uất ắc nhiệm vụ do đại h i cổ đ ng và h i đ ng uản trị giao
Ri ng hoạt đ ng v thẻ ng n hàng g n hàng đã an hành các u định v hoạt đ ng phát hành thanh toán dụng và cung cấp dịch vụ h trợ hoạt đ ng thẻ ng n hàng và đã đạt được nh ng thành tựu au
- hính thức tr thành thành vi n của a ter ard i a (n m 995 99
- i mạng hệ th ng thanh toán thẻ với i a và a ter ard (n m
- Tri n hai phát hành thẻ a ter ard i a (n m 3
- Tri n hai hệ th ng T và phát hành thẻ n i địa (n m
- K t n i thành c ng hai hệ th ng thanh toán thẻ n i địa ietcom an –
GIÁM ĐỐC Phó Gám Đốc Quản lý rủi ro Phó Gám Đốc Hoạt động Phó Gám Đốc Dịch vụ KH Bộ Phận Kinh doanh B phận Phát hành thẻ n i địa B phận Phát hành u c t B phận n vị chấp nhận thẻ B phận ghi n cứu ản phẩm B phận ịch vụ khách hàng B phận Thanh toán với chủ thẻ B phận Quản l rủi ro B phận Quản l ATM B phận Marketing
E im an (n m 5
- g n hàng đ u ti n iệt am phát hành thẻ i a e it (n m 5 tr thành ngân hàng đ u ti n phát hành thẻ tín dụng u c t oanh nh n - Visa Bu ine (n m 8
- m 9 thanh toán và phát hành thẻ hip; đẩ mạnh li n t hợp tác phát hành thẻ ng thư ng hiệu Teacher ard với các đ i tác
- m đ n n m đẩ mạnh phát hành các ản phẩm thẻ c ng nghệ
Các sản phẩm thẻ tín dụng của Eximbank: ác ản phẩm dịch vụ thẻ tín dụng tại
E im an ao g m Thẻ trả trước u c t E im an – i a repaid Thẻ tín dụng Eximbank- i a Thẻ E im an - i a e it Thẻ E im an - i a latinum Thẻ tín dụng u c t E im an – a ter ard a a Thẻ tín dụng E im an -Visa Bu ine Thẻ Teacher card
Thẻ trả trước quốc tế Eximbank – Visa Prepaid: là thẻ trả trước do E im an
phát hành đ dụng thanh tốn ti n hàng hóa dịch vụ tại các đi m chấp nhận thẻ ao g m thẻ trả trước u c t v danh và thẻ trả trước u c t định danh ới thẻ Eximbank – i a repaid hách hàng có th dụng với nhi u mục đích hác nhau như mua thẻ làm uà t ng ngư i th n ạn è…tha cho ti n m t uản l chi phí ch m óc hách hàng …
Thẻ tín dụng quốc tế Eximbank – Visa: được E im an phát hành cho hách hàng dụng đ thanh tốn ti n hàng hóa dịch vụ ho c r t ti n m t với tính n ng hi ti u trước trả ti n au
Thẻ Eximbank-Visa Debit: Là thẻ ghi nợ u c t được E im ank phát hành cho hách hàng dụng đ thanh toán ti n hàng hoá dịch vụ ho c r t ti n m t t ngu n ti n của tài hoản iệt am đ ng hách hàng có th giao dịch ng nhi u loại ngoại tệ hác nhau tr n hắp th giới
Thẻ tín dụng quốc tế Eximbank-Visa Platinum là loại thẻ tín dụng cao cấp do
E im an phát hành cho hách hàng dụng đ thanh tốn ti n hàng hóa dịch vụ ho c r t ti n m t với các đ c u n đẳng cẩp dịch vụ ang tr ng c ng nh ng tiện ích nổi tr i
Thẻ tín dụng quốc tế Eximbank – MasterCard PayPass: Là thẻ tích hợp chức n ng thanh tốn h ng ti p c l n đ u ti n có m t tại iệt am ới thẻ h ng
ti p c chủ thẻ có th dễ dàng thực hiện giao dịch tại các i u thị c a hàng tiện lợi c a hàng thức n nhanh rạp chi u phim…có lắp đ t thi t ị đ c thẻ h ng ti p c mà h ng c n phải nhập ha t n vào hóa đ n
Eximbank-Visa Business là thẻ tín dụng u c t dành cho oanh nh n thành vi n
của oanh nghiệp với hạn mức tín dụng được E im an cấp cho oanh nghiệp
Thẻ tín dụng quốc tế Eximbank-Teacher Card với h nh thức miễn tài ản đảm ảo như là l i tri n và t n vinh nh ng đóng góp u giá cho ự nghiệp giáo dục. B n cạnh nh ng tính n ng tiện ích … của m t thẻ tín dụng u c t do Eximbank phát hành thẻ E im an -Teacher ard c n được hư ng các ưu đãi đ c iệt au hủ thẻ được t ng ti n m t ho c uà t ng dựa tr n doanh dụng thẻ thanh tốn hàng hóa dịch vụ hàng n m của chủ thẻ ( h ng tính đi m giao dịch E im an và tại ATM). ược t ng uà giảm giá… hi mua hàng hóa dịch vụ tại các đ i tác các n vị chấp nhận thẻ của E im an
Thẻ E im an phục vụ cho tất cả các đ i tượng hách hàng và phục vụ ri ng t ng đ i tượng hách hàng ( hụ lục
hục vụ tất cả các đ i tượng hách hàng Thẻ trả trước u c t E im an Thẻ tín dụng E im an -Visa
hục vụ ri ng t ng đ i tượng hách hàng Giáo vi n giảng vi n (thẻ u c t Teacher card).
2.2.2 Thực trạng rủi ro đối với dịch vụ thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
c d đã an hành m t hệ th ng các u định v thẻ ng n hàng nói chung và thẻ tín dụng nói ri ng nhưng trong hoạt đ ng thực tiễn lại phát inh nh ng hành vi của m t cá nh n tổ chức dụng thẻ tín dụng ho c th ng tin của thẻ tín dụng của các nh n hác cho mục đích ri ng mà h ng có ự cho phép của chủ thẻ đó h ng hành vi của m t cá nh n tổ chức dụng thẻ tín dụng ho c th ng tin của thẻ tín dụng của các nh n hác cho mục đích ri ng mà h ng có ự cho phép của chủ thẻ đó là gian lận thẻ tín dụng oạt đ ng gian lận có th phát inh trong toàn u tr nh inh doanh thẻ tín dụng t việc phát hành cho đ n thanh toán dụng và cung
cấp dịch vụ h trợ hoạt đ ng thẻ ng n hàng Tựu trung lại có th thấ các rủi ro ti n ẩn dưới dạng gian lận thẻ tín dụng đi n h nh như in m thẻ giả mạo thẻ giả tài hoản chủ thẻ ị lợi dụng gian lận do n i nh n vi n của ng n hàng ho c do đ n vị chấp nhận thanh tốn thẻ ó nhi u cách nhận diện c ng như ph n loại i u hiện rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng t thu c vào ti u chí lựa ch n Tu nhi n đ định hướng cho c ng tác uản trị rủi ro trong dịch vụ thẻ tín dụng có th khái qt và ti p cận theo nh ng ti u chí au
Rủi ro trong thẩm định tín dụng:
Phát hành thẻ khi chưa thẩm định kỹ khách hàng h n lớn c ng việc phát hành
thẻ tại các chi nhánh được giao cho cán tín dụng cán án hàng đi ti p thị hách hàng nhận h và thẩm định hạn mức tín dụng thẻ au đó tr nh an lãnh đạo ph du ệt ới ức ép c ng việc và ch ti u lượng thẻ được giao n n nhi u cán tín dụng c n ai ót trong việc ác thực th ng tin hách hàng d n đ n m thẻ tín dụng tín chấp với hạn mức cao trong hi thu nhập và ngu n trả nợ của hách hàng h ng đủ Th m vào đó việc theo dõi chủ thẻ h ng thư ng u n định n n đã ả ra trư ng hợp hách hàng lợi dụng dụng thẻ hi đã ngh việc ho c chu n c ng tác đi n i hác
Chủ thẻ mất khả năng trả nợ: Exim an ch cấp thẻ tín dụng cho hách hàng sau
hi thẩm định ch t ch v hả n ng trả nợ ho c có tài ản đ đảm ảo h ng thẻ có tài ản đảm ảo th ph n nào hạn ch được rủi ro nà nhưng đ i với các thẻ tín chấp th ng n hàng g p rủi ro trong c ng tác thu nợ ó rất nhi u ngu n nh n d n đ n mất hả n ng trả nợ của chủ thẻ gu n nh n hách uan như chủ thẻ g p phải tai nạn ất ng ho c chủ thẻ ị phá ản mất việc làm h ng có thu nhập đ hồn trả nợ cho ng n hàng
Rủi ro gian lận thẻ, giả mạo thẻ
Hồ sơ xin mở thẻ giả mạo là hành vi dụng h thật của ngư i hác t hợp
với h của m nh (th ng ua h nh thức tinh vi như tha ảnh trong các giấ t chứng minh nh n th n ho c dụng toàn h m thẻ là giả in m thẻ
trong gian lận thẻ tín dụng phát inh trong việc phát hành thẻ tại ng n hàng phát hành c d ng n hàng phát hành đã tu n thủ đ đủ các u định của pháp luật và n i ng n hàng nhưng do hành vi gian lận của ngư i in m thẻ rất tinh vi n n ngân hàng phát hành khó tránh hỏi phát hành thẻ cho hách hàng o đó rủi ro ng n hàng g p phải là hó có hả n ng thu h i v n hi toàn h là giả mạo ho c g thiệt hại cho ngư i ị lợi dụng th ng tin tr n thẻ
Thẻ giả: goài hành vi gian lận là h in m thẻ là giả c n có gian lận thẻ tín
dụng là thẻ giả Thẻ giả là thẻ được phát hành nhưng h ng có ự cho phép của ng n hàng phát hành li n uan chủ u đ n việc phát hành thẻ h n lớn li n uan đ n việc ao chép th ng tin của chủ thẻ thật ua m t thẻ hác (thẻ giả ng m t thi t ị điện t có th đ c th ng tin t giải ng t của thẻ iệc đánh cắp th ng tin nà thư ng tại các n i án lẻ hàng hoá hi nh n vi n tại n i án hàng h ng trung trực uét thẻ ua thi t ị ao chép th ng tin thẻ ho c ị ao chép th ng tin tại các n i r t ti n tự đ ng ị gắn thi t ị ao chép th ng tin thẻ
Thanh toán nhầm thẻ giả Khi là thành vi n của tổ chức thẻ u c t E im an
phải thanh toán thẻ của tất cả các thành vi n phát hành cả nh ng thẻ được phát hành i các ng n hàng các nước được cảnh áo là tỷ lệ rủi ro thẻ giả cao o vậ việc thanh toán thẻ h ng th tránh hỏi rủi ro trong đi u iện n n inh t h i nhập của iệt am nh thức nà an đ u ch là các h nh thức n cắp thẻ lấ tr m mật hẩu đ lấ cắp ti n th hiện na t i phạm đã dụng thẻ thanh toán đ thực hiện nhi u h nh thức phạm pháp hác Trong đó có hả n ng t i phạm dụng thẻ thanh toán đ dụng ti n có được t các hành vi vi phạm pháp luật nhận ho c chu n ti n cho các đ i tượng hủng phản đ ng
Rủi ro tuân thủ:
Không giao nhận thẻ đúng qui định: Theo u định àn hành thẻ tín dụng th thẻ
tín dụng ch được giao cho đ ng ngư i đã đ ng mớ thẻ ho c giao cho ngư i m thẻ trực ti p ủ u n Trư ng hợp giao thẻ th ng ua ưu điện thị phải g i dưới hình thức ảo đảm có ch ác nhận của chủ thẻ ấn đ đ là cán giao
nhận thẻ đã h ng tu n thủ ch t ch u tr nh n n đ ả ra rủi ro trong giai đoạn nà Thực t th thẻ được giao cho ngư i th n của chủ thẻ ho c thẻ g i ua đư ng ưu điện h ng được chủ thẻ nhận Tu vậ thẻ v n được ích hoạt và dụng trong hi chủ thẻ h ng ha i t
Thanh tốn khơng đúng chủ thẻ o c t nh gian lận ngư i dụng thẻ đã lấ
cắp thẻ của ngư i th n ngư i ị mất ho c thẻ ị đánh cắp đi mua hàng h ng tuân thủ ui tr nh n n T đã h ng i m tra nhận diện thẻ và chủ thẻ như ch và giấ t t th n của chủ thẻ n n đã thanh toán cho ngư i dụng thẻ nà ác