ĐVT: Tỷ đồng Nhóm nợ Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6TĐN 2012 Nợ nhóm 1 915.4 1,288.6 1,557.1 1,671.5 Nợ nhóm 2 69.3 63.0 67.9 100.8 Nợ nhóm 3 10.4 2.0 3.4 3.8 Nợ nhóm 4 0.1 0.4 0.3 0.4 Nợ nhóm 5 5.2 12.8 2.6 1.8 Tổng cộng 1,000.4 1,366.7 1,631.3 1,778.4
(Nguồn: Số liệu báo cáo của BIDV Ninh Thuận)
-Nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh giảm dần qua các năm
và chiếm tỷ trọng thấp, đến 31/12/2011 tỷ lệ nợ quá hạn 0.46% (7.5 tỷ). Tuy
nhiên, đến 30/06/2012 tỷ lệ nợ quá hạn tăng đột biến lên 1.6% ~ 28.4 tỷ đồng.
Nợ quá hạn tập trung ở các doanh nghiệp xây lắp và các hộ kinh doanh. Nguyên nhân chủ yếu là do các khách hàng vay vốn chịu nhiều ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, thị trường tiêu thụ giảm, nguồn vốn đầu tư công bị cắt giảm khiến việc thanh tốn khối lượng xây lắp hồn thành chậm trễ, dẫn
đến nợ quá hạn. Cụ thể tình hình nợ quá hạn qua các năm như sau:
Bảng 2.12: Dư nợ quá hạn theo mụch đích vay qua các năm
ĐVT: Tỷ đồng
Đối tượng vay Năm
2009 Năm 2010 Năm 2011 6TĐN 2012
Cho vay doanh nghiệp 13 9 1 15
Cho vay CBCNV 1 3 2 2
Cho vay nhà ở 3 1 0 2
Cho vay đầu xe 0 1 1 3
Cho vay hộ kinh doanh 3 3 4 7
Cho vay du học, GTCG 0 1 - 0
Điều đáng chú ý là mặc dù nợ quá hạn tại 30/06/2012 là 28.4 tỷ (1.6%) nhưng nợ xấu của chi nhánh chỉ 6.1 tỷ (0.34%), như vậy các khoản nợ quá
hạn này chủ yếu là quá hạn tạm thời.
-Nợ nhóm 2: Tỷ lệ nợ nhóm 2 luôn đảm bảo thấp hơn 7%, tốc độ tăng
nợ nhóm 2 ln thấp hơn tốc độ tăng trưởng dư nợ. Chi nhánh vẫn duy trì tỷ lệ nợ nhóm 2 thấp hơn so với mức trần theo định hướng 2011 – 2015 của hệ thống BIDV (< 8%). Tuy nhiên, mức độ tăng trưởng nợ nhóm 2 của chi
nhánh trong 6TĐN2012 cao bất thường (trong 6TĐN2012 nợ nhóm 2 tăng 48%, trong khi đó dư nợ chỉ tăng 9%). Nguyên nhân chủ yếu là trong 6TĐN2012 tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập
khẩu gặp khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, buộc chi nhánh buộc phải chuyển nhóm đối với các cơng ty này. Như vậy, mặc dù tỷ lệ nợ nhóm 2 vẫn
đảm bảo thấp hơn mức trần nhưng chất lượng tín dụng của chi nhánh đã có
phần giảm sút.
2.3.1.2 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay
Kể từ đầu năm 2007, cả hệ thống BIDV thực hiện cơ chế điều chuyển vốn nội bộ (cơ chế FTP). Theo đó, khi huy động được tiền gởi thì tất cả các chi
nhánh BIDV đều phải bán vốn lại cho Hội sở chính, trên cơ sở giá mua vốn
của Hội sở chính trong từng thời kỳ, chi nhánh chủ động thương lượng giá mua vốn đầu vào để đảm bảo lợi nhuận. Tương tự, khi cho vay khách hàng thì chi nhánh phải mua vốn từ Hội sở chính, trên cơ sở giá bán vốn của Hội sở chính, chi nhánh quyết định mức lãi suất cho vay đảm bảo có hiệu quả.
Bảng 2.13: Hiệu suất sử dụng vốn vay qua các năm
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Dư nợ cho vay 844 1,000 1,367 1,631
Huy động vốn 579 728 974 1,213
Tỷ trọng HĐV/DN 68.6% 72.8% 71.3% 74.4% Hiệu suất sử dụng vốn 1.46 1.37 1.40 1.34
Ninh Thuận là tỉnh nghèo, mức tích lũy của người dân và tổ chức cịn rất thấp, trong khi đó nhu cầu vốn tín dụng để thực hiện các dự án đầu tư cơ sở hạ tầng, xây dựng cơ bản tại tỉnh là rất lớn. Do vậy, hầu hết các ngân hàng
trên địa bàn tỉnh đều có dư nợ cho vay cao hơn mức huy động. BIDV Ninh
Thuận cũng không là ngoại lệ. Trong các năm qua dư nợ của chi nhánh luôn
cao hơn số huy động, tuy nhiên qua các năm chi nhánh cũng đã từng bước chủ động hơn trong nguồn vốn cho vay.
2.3.1.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Bảng 2.14: Vịng quay vốn tín dụng tại Chi nhánh qua các năm
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm
2010 Năm 2011 6TĐN2012 Dư nợ tín dụng bình qn 942 1,178 1,498 1,640 Doanh số thu nợ 3,291 2,947 3,878 2,380 Vòng quay vốn tín dụng 3.49 2.50 2.59 1.45
(Nguồn: Số liệu báo cáo của BIDV Ninh Thuận)
Tín dụng doanh nghiệp chiếm hơn 70% trong cơ cấu dư nợ của chi
nhánh, đa số các doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh đều hoạt động trong lĩnh
vực xây lắp (khoảng 70% dư nợ tín dụng doanh nghiệp cho vay mục đích xây lắp), do vậy vịng quay vốn tín dụng bình qn của chi nhánh tương đối thấp.
Hơn nữa, khoảng 60% dư nợ cho vay cá nhân là nợ cho vay trung dài hạn
844 1,000 1,367 1,631 579 728 974 1,213 0 500 1,000 1,500 2,000 2008 2009 2010 2011 T ỷ đ ồ n g Năm Biểu 2.8
TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ DƯ NỢ QUA CÁC NĂM
Dư nợ cho vay Huy động vốn
góp phần ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng bình quân của chi nhánh. Trong 6 tháng đầu năm 2012, tình hình thanh toán khối lượng xây lắp được
cải thiện, các doanh nghiệp xoay vòng tốt hơn, do vậy trong 6 tháng đầu năm 2012 vòng quay vốn bình qn là 1.45 vịng, tốt hơn so với các năm trước.
2.3.1.4 Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng phản ảnh khả năng sinh lời của
đồng vốn tín dụng, xem một đồng vốn tín dụng khi cấp phát ra đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Nếu chỉ tiêu này cao, rõ ràng là lợi tín dụng có chất lượng tốt, tạo ra được nhiều lợi nhuận, khả năng thu hồi lãi của khoản vay tốt. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này thấp có nghĩa là khoản tín dụng có mức sinh lời
thấp, hiệu quả khơng cao, chất lượng tín dụng có thể có vấn đề vì khả năng thu hồi lãi bị ảnh hưởng. Tuy nhiên, đây cũng chỉ là chỉ tiêu mang tính tương
đối vì nó chịu sự chi phối của nhiều yếu tố: chính sách tăng trưởng tín dụng
của ngân hàng trong từng thời kỳ, chính sách tín dụng, khả năng cạnh tranh thị phần tín dụng trên cùng địa bàn, khả năng của ngân hàng trong việc chia sẻ khó khăn và chia sẻ chi phí vay vốn đối với doanh nghiệp,....
Bảng 2.15: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Chi nhánh qua các năm
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6TĐN 2012
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 21.85 18.93 29.80 16.83
Dư nợ tín dụng 1,000 1,367 1,631 1,778 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 2.18% 1.38% 1.83% 0.95% Chênh lệch lãi suất cho vay 2.04% 1.61% 1.70% 1.76%
(Nguồn: Số liệu báo cáo của BIDV Ninh Thuận)
Qua bảng trên cho ta thấy lợi nhuận từ hoạt động tín dụng qua các năm
năm 2011 có tăng lên 1.83% nhưng vẫn thấp hơn so với mặt bằng chung của các ngân hàng trên cùng địa bàn.
Trong các năm qua, BIDV Ninh Thuận là ngân hàng có mức lãi suất
cho vay thấp nhất trên địa bàn. Thực hiện phương châm “Chia sẻ cơ hội – Hợp tác thành cơng”, BIDV ln chia sẻ khó khăn đối với các khách hàng vay vốn, lãi suất cho vay của BIDV luôn thấp hơn các NHTM nhà nước từ
0.5%/năm - 1.0%/năm, và thấp hơn so với các NHTMCP còn lại khoảng 1.5%/năm. Chênh lệch lãi suất mua vốn đầu vào và lãi suất cho vay bình quân qua các năm đạt khá thấp (Năm 2009 là 2.04%, năm 2010 giảm còn 1.61%, năm 2011 và 2012 có tăng nhẹ lên 1.7% và 1.76%).
Ngồi ra, sự cạnh tranh để chiếm thị phần tín dụng của các NHTM trên
cùng địa bàn ngày càng tăng, các ngân hàng mới thành lập đang chịu sức ép tăng dư nợ nên trong thời gian qua đã triển khai nhiều gói hỗ trợ lãi suất đối
với các khách hàng có tình hình tài chính tốt. Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt, BIDV chấp nhận duy trì mức lãi suất cho vay thấp để nâng tính cạnh tranh, giữ vững khách hàng, BIDV cũng xác định cần phải nâng dần tỷ trọng
đóng góp của các mảng dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh. Mặc dù dư nợ của chi nhánh đứng thứ nhì với tỷ trọng 33.6% (tại 30/06/2012) nhưng
thị phần dịch vụ của chi nhánh đã dẫn đầu so với các ngân hàng trên địa bàn với tỷ trọng 34.6%.
2.3.1.5 Chỉ tiêu lãi treo
Có thể xem lãi treo là khoản lãi phát sinh chưa thu hồi được của các khoản nợ quá hạn, nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5. Các khoản lãi treo phải theo dõi ngoại bảng và hạch tốn vào chi phí kinh doanh, do vậy sẽ làm ảnh hưởng đến chỉ tiêu lợi nhuận từ động tín dụng, từ đó ảnh hưởng đế chất lượng tín dụng.
Bảng 2.16: Tình hình lãi treo tại chi nhánh qua các năm như sau: ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6TĐN 2012 Lãi treo 9.02 11.98 5.68 6.70 Dư nợ tín dụng 844 1,000 1,367 1,778
(Nguồn: Số liệu báo cáo của BIDV Ninh Thuận)
Nếu như năm 2010 lãi treo của chi nhánh đến 12 tỷ đồng thì qua năm
2011 chi nhánh đã xử lý triệt để, lãi treo giảm hơn 6.3 tỷ, tương đương mức
giảm 52%. Sang 6 tháng đầu năm 2012, khi dư nợ tăng 9% thì lãi treo tăng
18%, đạt 6.7 tỷ (tương đương 6,8 tháng chưa thu) tăng 1,5 tháng lãi treo chưa
thu so với đầu năm (Năm 2011 là 5,7 tỉ đồng-tương đương 5,3 tháng lãi treo
chưa thu); số tháng lãi treo chưa thu giảm so với cùng kỳ (06 tháng đầu năm
2011 là 12,3 tỉ đồng-tương đương 8,2 tháng lãi treo chưa thu), việc gia tăng
lãi treo cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh có phần giảm sút. Tình hình lãi treo cuối năm của chi nhánh phụ thuộc nhiều vào khả năng xử lý các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề của chi nhánh.
2.3.2 Đánh giá chung về cơng tác tín dụng tại Chi nhánh 2.3.2.1 Những ưu điểm 2.3.2.1 Những ưu điểm
-Trong điều kiện cạnh tranh ngày một gay gắt giữa các ngân hàng, nhất là các NHTMCP mới thành lập trên địa bàn, sức ép tăng trưởng dư nợ và thu hút khách hàng vay vốn có chất lượng là rất lớn, chi nhánh Ninh Thuận vẫn
đảm bảo thị phần tín dụng bình qn dao động quanh mức 34% (trong khi đó
Ngân hàng Nơng nghiệp tỉnh Ninh Thuận đã giảm mạnh thị phần từ 43% năm 2009 xuống còn 36% trong năm 2012). Năm 2009 tổng dư nợ đạt mức 1.000 tỉ đồng, sang năm 2010 tăng đột biến trên 36%, song sang năm 2011 tăng 19% và dự kiến 2012 tăng 17%. Như vậy sau khi chạm mốc 1.000 tỉ đồng thì có sự bức phá mạnh, và tăng đều ổn định trong các năm sau với tốc độ tăng
trưởng cao hơn trong hệ thống BIDV (2010 tăng 21%, 2011 tăng 16,8%, 2012
dự kiến tăng 17%). Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của chi nhánh cũng
luôn cao hơn tốc độ tăng trưởng bình quân trên địa bàn. Mức tăng trưởng tín
dụng của Chi nhánh là đáng ghi nhận trong điều kiện địa bàn tỉnh mặc dù có nhiều đột phá nhưng vẫn cịn nhiều khó khăn.
-Mặc dù vẫn duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trên địa bàn nhưng chất lượng tín dụng của chi nhánh ln được kiểm sốt. Tại 31/12/2011 tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh là 0.39%, đến 30/06/2012 chỉ còn 0.34%, so với mức nợ xấu bình quân của các ngân hàng trên địa bàn là 2.6% thì tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh là thấp. So với tỷ lệ nợ xấu bình quân của các chi nhánh BIDV khu vực Nam Trung Bộ là 2.88% thì chi nhánh Ninh Thuận là đơn vị có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.
Về khách quan, các khoản nợ cơ cấu dẫn đến nợ xấu gia tăng đột biến; tuy nhiên nhìn nhận đây là các khoản nợ khó khăn tạm thời, nguyên nhân chính do nguồn thanh toán chậm, hàng hóa tồn kho chậm luân chuyển hoặc một số trường hợp chiếm dụng vốn đầu tư tài sản cố định. Nếu có biện pháp giải pháp cụ thể cũng như tình hình nguồn Ngân sách thanh tốn cải thiện thì các khoản nợ cơ cấu này sẽ giảm đáng kể. Ngoài ra, nợ quá hạn tại chi nhánh
luôn được kiểm soát chặt chẽ, chi nhánh ln bám sát tình hình hoạt động
kinh doanh của khách hàng, tăng cường quản lý doanh nghiệp, quản lý hoạt
động SXKD, quản lý chặt chẽ dòng tiền để thu hồi nợ vay. Chi nhánh cũng đã
thực hiện phân nhóm khách hàng để có những biện pháp ứng xử phù hợp (Nhóm 1: Khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, ổn định, có khả năng cạnh tranh và phát triển; Nhóm 2: Khách hàng có khó khăn nhưng có khả năng phục hồi, cần có các giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ; Nhóm 3: Khách hàng yếu
nợ vay). Nhờ vậy mà chất lượng tín dụng của chi nhánh luôn đảm bảo theo kế hoạch.
-Về nợ nhóm 2, nếu loại trừ dư nợ của Cơng ty CP XK Nơng sản Ninh Thuận, thì nợ nhóm II tập trung chủ yếu ở mãng bán lẻ và bình quân dư nợ nhóm II bán lẻ từ 2009 đến nay không vượt 2.9 tỉ đồng (Năm 2009 là 2.5 tỉ
đồng, Năm 2010 là 4 tỉ đồng, 2011 là 4 tỉ đồng và tháng 6/2012 là 1.8 tỉ đồng); đây là khoản nợ tiềm ẩn nguy cơ tăng nợ xấu, tuy nhiên trong suốt thời
gian qua có thể nói chi nhánh đã kiểm sốt được.
-Chi nhánh có nền khách hàng ổn định, truyền thống, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả. Đa số các doanh nghiệp có quy mơ lớn, hoạt động hiệu quả, nhất là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực lắp (80%) và xuất khẩu (100%) đều quan hệ tín dụng duy nhất với BIDV Ninh Thuận. Dư nợ bán bn của chi nhánh chiếm bình qn 43% - 45% tổng dư nợ cho vay bán buôn của các ngân hàng trên địa bàn (Tính đến 30/06/2012, tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp của chi nhánh so với các ngân hàng trên địa bàn là 1.168 tỷ/2.601 tỷ, tương đương 45%). Đây là cơ sở để chi nhánh ổn định thị phần tín dụng, duy trì chất lượng tín dụng và bán chéo các sản phẩm ngân hàng. Riêng mảng cho vay cá nhân, dư nợ cho vay CBCNV của chi nhánh chiếm
đến hơn 90% dư nợ cho vay trong lĩnh vực này tại địa bàn, với hơn 12.000
khách hàng vay vốn. Chi nhánh đã xây dựng quy trình cho vay tín chấp đối với CBCNV, đảm bảo việc cấp tín dụng diễn ra nhanh chóng, gọn, tiết kiệm
được thời gian, đồng thời cũng xây dựng cơ chế giám sát thu hồi nợ vay hợp lý. Đây là các khoản cho vay có nợ xấu thấp, thu nhập lãi cho vay cao, đảm
bảo lợi nhuận ổn định cho chi nhánh.
-Tỷ trọng dư nợ cho vay bán lẻ tại 30/06/2012 của chi nhánh đạt 34%,
đứng đầu so với các chi nhánh BIDV khu vực Nam Trung Bộ (15.9%), so với định hướng phát triển tín dụng giai đoạn 2011-2015 của hệ thống BIDV là ≥
lợi để chi nhánh triển khai nhiều sản phẩm bán chéo, nâng cao hiệu quả của tín dụng cá nhân.
-Chi nhánh đã xây dựng quy trình tín dụng cấp tín dụng cho khách hàng phù hợp với việc chuyển đổi mơ hình tổ chức của Ngân hàng TMCP
Đầu tư và phát triển Việt Nam. Chi nhánh đã thành lập các Khối chức năng
theo mô hình mẫu của Trung ương bao gồm: Khối quan hệ khách hàng (cá nhân, doanh nghiệp), Khối Quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp (Quản trị tín dụng, Dịch vụ khách hàng, Kho Quỹ),…đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn ra thống nhất, khoa học, tạo cơ chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi
ro, xác định trách nhiệm của từng khâu, từng bước trong quy trình cấp
tín dụng và khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng . Các bước trong quy trình cấp tín dụng được chi nhánh phân định rõ ràng, độc lập với nhau,