2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK
2.2.2.1 Chỉ tiờu nợ quỏ hạn
Nợ quỏ hạn bao gồm nợ nhúm 2 và nợ xấu là một yếu tố được quan tõm hàng
đầu khi tiến hành phõn tớch và đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của cỏc NHTM. Tuy
nhiờn nợ quỏ hạn khụng phải là một chỉ tiờu cứng nhắc và duy nhất khi đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của một NH hoặc so sỏnh chất lượng tớn dụng của cỏc NH với nhau. Vấn đề quan trọng ta phải đỏnh giỏ được chất lượng của khoản nợ quỏ hạn đú, nguyờn nhõn phỏt sinh quỏ hạn và thời gian quỏ hạn, khả năng thu hồi của nú, tỷ lệ nợ xấu trong tổng nợ quỏ hạn vv... Để phõn tớch chất lượng tớn dụng của Vietinbank
Dak Lak, trước hết ta đỏnh giỏ chỉ tiờu nợ quỏ hạn qua bảng 2.10
Bảng 2.10 Cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng qua cỏc năm 2009-2011
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiờu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Giỏ trị Giỏ trị 2010/ 2009 % Giỏ trị 2011/ 2010 %
Tổng dư nợ cho vay 1,217,084 1,429,936 117.49 1,964,047 137.35
Tổng nợ quỏ hạn, Tr đú: 3,765 5,510 146.35 3,385 61.43 + Nợ nhúm 2 928 238 25.65 215 90.34 + Nợ xấu 2,837 5,272 185.83 3,170 60.13 Nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ (%) 0.31 0.39 124.56 0.17 44.73 Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 0.23 0.37 158.17 0.16 43.78 Nợ xấu/ Tổng NQH (%) 75.35 95.68 126.98 93.65 97.88 ( Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết cỏc năm – Vietinbank Dak Lak)
Qua bảng 2.10, ta thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ năm 2009 thấp. Khoản nợ quỏ hạn này chủ yếu phỏt sinh từ DNTN Hương Xuõn số tiền 2.450 triệu
đồng do làm ăn thua lỗ, mất khả năng trả nợ. Đến năm 2010, tỷ lệ nợ quỏ hạn tuy cú tăng nhưng mức tăng khụng đỏng kể, chủ yếu phỏt sinh thờm từ DNTN TM Trường
Toàn 900 triệu đồng và Nguyễn Thị Kim Võn 1.560 triệu đồng do kinh doanh thua lỗ và cỏc hộ cho vay chuyển nhượng vườn cõy cà phờ nhận khoỏn của cụng ty
SXKD NLN Cư Nộ 1.620 triệu đồng do mất mựa, sản lượng cà phờ thu hoạch
khụng đủ trả nợ sau khi tỏi đầu tư. Sở dĩ nợ quỏ hạn năm 2010 tăng lờn so với năm
2009 là do tỡnh hỡnh suy thoỏi kinh tế tồn cầu, lạm phỏt tăng cao, lói suất cao, giỏ cả cỏc loại hàng húa tăng đột biến làm cho chi phớ đầu vào của cỏc doanh nghiệp
tăng lờn đó tạo thờm gỏnh nặng cho cỏc tổ chức và cỏ nhõn vay vốn. Đõy thật sự là năm khú khăn cho ngành NH và cỏc chủ thể vay vốn. Tuy nhiờn đến năm 2011, nợ
quỏ hạn giảm xuống khỏ thấp. Cỏc khoản nợ quỏ hạn cũ cơ bản đó được xử lý, cỏc khoản phỏt sinh mới là hộ Nguyễn Đỡnh Hải 547 triệu đồng, Đào Thị kim Loan 543
triệu đồng, Cty TNHH XD Hải Long 368 triệu đồng vv… Với những số liệu đó
được phõn tớch, ta nhận thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ của chi nhỏnh cú xu hướng giảm và đối chiếu với qui định của ngành thỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn như trờn của chi nhỏnh là tương đối thấp.