CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
2.4. Những thành tựu đạt được
2.4.1. Kết quả hoạt động cho thuê tài chính tăng trưởng liên tục
Kể từ khi thành lập đến nay VCBL không ngừng mở rộng và phát triển cả về nguồn vốn hoạt động, dư nợ cho thuê và lợi nhuận. Với nguồn vốn được sử dụng một ngày một hiệu quả đã đem lại cho Công ty mức lợi nhuận năm 2012 cao nhất kể từ khi thành lập. Bên cạnh đó, chất lượng hoạt động tín dụng của Cơng ty cũng tiếp tục xu thế được cải thiện trong bối cảnh thị trường tín dụng chung khó khăn. Nợ xấu tồn ngành ngân hàng có xu hướng tăng vào cuối năm lên mức 8% - 10% tổng dư nợ. Tuy nhiên, với chính sách quản lý quyết liệt và hợp lý, nợ xấu của Công ty đến cuối năm 2012 đã giảm xuống mức thấp nhất trong vòng 05 năm trở lại đây.
Hiện tại, Công ty đã xác định được thị phần và chiến lược kinh doanh, bắt đầu khẳng định được vị thế của mình trong các Cơng ty cho th tài chính nói riêng và hệ
thống tài chính nói chung, góp phần tạo nên thêm một kênh huy động vốn cho nền kinh tế, hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc đầu tư vào cơng nghệ, máy móc thiết bị.
2.4.2. Hoàn thiện bộ máy tổ chức
Theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, VCBL là tổ chức tín dụng độc lập, có nghĩa là Cơng ty phải tuân thủ đầy đủ về cơ cấu tổ chức, nhân sự do Luật quy định. Năm 2012, VCBL đã được NHNN phê duyệt đầy đủ các chức danh thuộc Hội đồng Thành viên, Ban Kiểm sốt, Ban Giám đốc. Bên cạnh đó, VCBL cũng đã chủ động sắp xếp, bố trí lại các Phịng, Ban, Bộ phận trong Công ty theo hướng tập trung vào phát triển, nâng cao chất lượng bộ phận khách hàng, tinh giảm và gọn nhẹ lại bộ phận hỗ trợ. Trên cơ sở hồn thiện bộ máy tổ chức mới, Cơng ty có điều kiện tăng cường cơng tác quản trị rủi ro, phân cấp trách nhiệm rõ ràng đồng thời tập trung được nguồn nhân lực để phát triển hoạt động kinh doanh.
2.4.3. Đầu tư thêm trụ sở mới
Năm 2012, trên cơ sở phê duyệt của chủ sở hữu là Ngân hàng mẹ Vietcombank, Cơng ty đã thực hiện đầu tư văn phịng làm việc lâu dài cho Trụ sở chính tại tầng 4, Tịa nhà 25T1, N05, đường Hồng Đạo Thúy, Hà Nội. Diện tích trụ sở mới lớn gấp 02 lần so với trụ sở cũ, được đầu tư theo hệ thống nhận diện thương hiệu Vietcombank sẽ cải thiện được điều kiện làm việc cho Công ty sau nhiều năm phải thuê trụ sở hoạt động.
Cùng với việc đầu tư trụ sở mới cho trụ sở chính thì trụ sở Chi nhánh Hồ Chí Minh cũng được chuyển về địa điểm mới từ tháng 08/2012 tại số 13 Kỳ Đồng, Phường 9, Quận 3, Tp. HCM. Tại đây, Chi nhánh của Cơng ty sẽ có nhiều cơ hội phối hợp với hệ thống chi nhánh của Vietcombank để phát triển mạng lưới khách hàng tại khu vực phía Nam.
Cả trụ sở chính và chi nhánh đều được đầu tư mới, đây có thể coi là thành tựu quan trọng của Công ty trong năm 2012. Hệ thống trụ sở làm việc khang trang, hiện đại, một mặt góp phần đảm bảo điều kiện làm việc cho cán bộ nhân viên của Công ty,
mặt khác cũng giúp nâng cao thương hiệu, hình ảnh của Cơng ty nói riêng và của Vietcombank nói chung trong mắt của khách hàng.
Việc trụ sở chính được đầu tư mới thuộc sở hữu của riêng VCBL là một thành tựu mà chưa có Cơng ty CTTC nào tại Việt Nam đạt được. Ngồi ra, quy diện tích hơn 1.200 m2, VCBL cũng đã bổ sung thêm một ngành nghề kinh doanh mới trong hoạt động kinh doanh cả mình là Cho thuê một phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết thuộc sở hữu của Công ty, bên cạnh cho thuê hoạt động và cho vay bổ sung vốn lưu động vừa được cấp phép.
2.4.4. Hoàn thiện hệ thống văn bản nội bộ
Hệ thống văn bản nội bộ của Cơng ty cũng được hồn thiện lại theo các quy định mới của pháp luật. Năm 2012, Công ty đã ban hành một loạt các quy trình, quy chế nội bộ bao quát hầu hết hoạt động của Cơng ty như: Các quy trình liên quan đến cho thuê tài chính, Quy chế tài chính, Quy chế lương, Quy chế quản lý cán bộ,… Hệ thống văn bản nội bộ đầy đủ là công cụ để thực hiện quá trình giám sát, quản lý hoạt động, giảm thiểu rủi ro và thể hiện tính tn thủ pháp luật của Cơng ty.
2.5. Những hạn chế của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam và nguyên nhân
2.5.1. Những hạn chế
Mặc dù cho thuê tài chính đã phần nào cho thấy những lợi ích đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp nói riêng. Tuy nhiên, hiện tại nghiệp vụ tín dụng này cũng đang tồn tại nhiều hạn chế, chưa phát triển tương xứng với những ưu thế vốn có do cịn nhiều bất cập. Cụ thể:
2.5.1.1. Hoạt động cho th tài chính vẫn cịn mới mẻ với các doanh nghiệp và công chúng
Hoạt động cho thuê tài chính đã xuất hiện từ lâu ở nhiều nước trên thế giới. Ở Việt Nam, hoạt động này đã xuất hiện với loại hình cơng ty cho th tài chính từ giữa những năm 1990. Sự ra đời và phát triển của các cơng ty cho th tài chính trong thời
gian qua đã phần giảm sức ép, giảm gánh nặng cho hệ thống ngân hàng thương mại trong việc cung ứng vốn đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là vốn trung và dài hạn. Tuy nhiên, đến nay sự hiểu biết của cơng chúng nói chung đối với hoạt động cho thuê tài chính vẫn cịn hạn chế. Các doanh nghiệp có nhu cầu đổi mới, tăng cường máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hầu hết đều suy nghĩ đến vay vốn ở các ngân hàng thương mại, thay vì họ tìm đến các cơng ty cho thuê tài chính. Các doanh nghiệp hầu như khơng biết đến sự tồn tại và hoạt động của công ty cho thuê tài chính cũng như khơng thấu hiểu rõ về lợi ích của hình thức tài trợ này. Đây là thực trạng đồng thời cũng là nguyên nhân dẫn đến sự chậm chạp phát triển của thị trường cho thuê tài chính ở nước ta và điều này cũng thể hiện sự yếu kém trong công tác tuyên truyền, quảng cáo của các cơng ty cho th tài chính hiện nay.
2.5.1.2. Hình thức cho thuê và tài sản cho thuê còn hạn hẹp
Tại VCBL, tài sản cho thuê gắn với hoạt động kinh doanh của khách hàng. Do đó, khi khách hàng có nhu cầu đầu tư mới, các cán bộ khách hàng mới bắt đầu tìm hiểu sâu về tài sản thuê và cũng gặp khá nhiều hạn chế về mặt kỹ thuật. Đến nay, VCBL vẫn chưa xác định được tài sản cho thuê chuyên sâu, có khả năng cạnh tranh mạnh so với các tổ chức tín dụng. Ngồi ra, theo quy định của Nghị định 16/CP thì tài sản cho th là máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các loại động sản khác. Như vậy, bất động sản không được coi là tài sản để cho thuê, mà nhu cầu thuê về loại tài sản này là rất lớn. Hiện tại, một số nước phát triển, đặt biệt ở Châu Âu phát triển khá mạnh sản phẩm này, chủ yếu tập trung vào mảng văn phòng và nhà xưởng.
Mặt khác, trên thị trường cho thuê tài chính hiện nay hầu như chỉ tồn tại hai hình thức thuê cơ bản là cho th thơng thường và lease back. Các hình thức cho th cịn lại hầu như khơng được áp dụng. Vừa qua, Ngân hàng nhà nước có cấp giấy phép cho Cơng ty VCBL thêm 02 hình thức tài trợ là cho thuê tài sản và cho vay bổ sung vốn lưu động đối với các doanh nghiệp cho thuê tài chính. Tuy nhiên, việc này rất khó thực
hiện trong giai đoạn hiện nay và vẫn chưa có văn bản cụ thể nào để hướng dẫn 02 hoạt động tín dụng trên.
2.5.1.3. Hạn chế về nguồn vốn
Nguồn vốn đầu vào chưa được đa dạng, giá trị còn khá thấp. Nguồn vốn chủ sở hữu hiện tại của Công ty chỉ mới đạt 500 tỷ đồng, trong khi đó, vốn chủ sở hữu của các Ngân hàng thương mại tối thiểu đã là 3.000 tỷ đồng. Theo luật định vốn huy động ngồi nguồn vốn tự có các cơng ty cho th tài chính, được huy động vốn từ tiền gửi trên 1 năm, phát hành giấy tờ có giá và vay của các tổ chức tín dụng khác. Trên thực tế, việc phát hành giấy tờ có giá hiện nay cịn rất hạn chế chỉ được thực hiện ở các công ty cho th tài chính liên doanh, các hình thức mua hàng trả chậm từ nhà sản xuất, hợp tác đồng tài trợ hầu như khơng có. Do vậy, nguồn vốn huy động chủ yếu của VCBL là vay của ngân hàng mẹ.
Ngoải ra một yếu tố nữa làm ảnh hưởng đến nguồn vốn hoạt động là việc bán và thu hồi tài sản đối với những khách hàng mất khả năng thanh tốn cịn chậm. Thời gian thực hiện việc thu hồi, bán đấu giá tài sản kéo dài, mà tài sản thì xuống cấp rất nhanh nên tiềm ẩn rủi ro cao, dễ mất vốn.
2.5.1.4. Lãi suất cho th tài chính cịn cao
Lãi suất cho thuê tài chính thường cao hơn lãi suất vay của thị trường cộng thêm 0,2% - 0,3%/ tháng. Bên cạnh đó, Cơng ty cịn bị hạn chế rất nhiều về vốn tự có cũng như khả năng huy động vốn so với các ngân hàng thương mại, vì vậy chi phí đầu vào thường cao hơn và rất khó cạnh tranh về lãi suất với ngân hàng. Ngồi ra, các doanh nghiệp th tài chính cịn phải chịu thêm nhiều chi phí, lệ phí và thuế khác, cụ thể là: chi phí kiểm định, đăng ký tài sản, cơng chứng hợp đồng do quy trình nghiệp vụ cần thiết phải có cơng ty giám định chất lượng và giá tài sản đối với trường hợp phải cho thuê tài sản đã qua sử dụng
2.5.1.5. Hạn chế về nhân sự
Nhân viên trong công ty chưa được đào tạo bài bản cho hình thức tín dụng đặc biệt này. Tuy đều tốt nghiệp đại học nhưng kỹ thuật nghề nghiệp cho th tài chính của họ cịn mơ hồ. Phương châm chung mọi người áp dụng là "cứ làm rồi quen", "người cũ kèm cặp, chỉ bảo người mới”. Ngoài ra, với những cán bộ giỏi, nhiều kinh ngiệm thì thường xun điều chuyển cơng tác sang những tổ chức khác do tính hấp dẫn của lĩnh vực cho thuê tài chính tại Việt Nam chưa cao. Do đó nhân sự ln trong tình trạng thiếu và yếu. Biến động nhân sự trong thời gian qua đã tạo ra những khó khăn trong việc đánh giá toàn diện các mặt rủi ro trong quá trình cho thuê, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động, đến kết quả của công tác đào tạo nhân sự tại công ty.
2.5.1.6. Chưa xây dựng mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp
Hiện nay, VCBL chủ yếu mới chỉ thiết lập được mối quan hệ với các nhà cung cấp trong nước cho các tài sản có giá trị thấp như xe ơ tơ, máy in, sơmi romooc…, tuy nhiên chính sách hoa hồng cho các nhà cung cấp của công ty trong giai đoạn này chưa phù hợp nên khơng có nhiều hiệu quả. Riêng các doanh nghiệp lớn thì hầu như chỉ mua máy móc cơng nghệ cao nhập khẩu từ các quốc gia có nền cơng nghiệp phát triển thì Cơng ty vẫn chưa tạo lập được quan hệ hợp tác thường xuyên với các nhà cung cấp ở các nước này. Việc vay vốn từ nước ngoài, từ nguồn trả chậm tiền mua máy móc thiết bị để tài trợ cho các dự án th tài chính cịn chưa được quan tâm thực hiện.
2.5.2. Nguyên nhân của những hạn chế trên
2.5.2.1. Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện
Mặc dù đã triển khai nghị định số 16/CP và Thông tư 08/NHNN nhưng đến nay chưa có văn bản hướng dẫn thực thi một số tác nghiệp cho th tài chính. Các cơng ty cho thuê tài chính vẫn phải dựa vào các quy chế cho vay của ngân hàng để xử lý một số trường hợp như: trích dự phòng rủi ro (quyết định 488/2000/QĐ-NHNN ngày 27/11/2000 về trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro trong hoạt động) hoặc vấn đề giảm miễn lãi theo quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành
qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, vấn đề đồng tài trợ. Điều này khơng những gây khó khăn cho cơng ty cho th tài chính khi triển khai nghiệp vụ mà còn giảm hiệu lực quản lý của Nhà nước ở lĩnh vực này.
Nhà nước chưa chủ động phát huy vai trị của mình trong điều tiết và thúc đẩy thị trường cho thuê tài chính phát triển. Các chính sách khuyến khích của nhà nước đối với hoạt động của thị trường cho th tài chính nói chung và cơng ty cho th tài chính riêng chưa đủ sức hấp dẫn để lơi cuốn các doanh nghiệp tham gia thị trường này như: - Các doanh nghiệp sử dụng hoạt động cho thuê tài chính khơng được ưu đãi về
thuế nhập khẩu máy móc thiết bị, khơng có ưu đãi về phí và lệ phí khi đăng kí đăng kiểm các loại vận tải đang hoạt động……. đã làm cho doanh nghiệp không muốn sử dụng dịch vụ cho th tài chính mà tìm cách vay tiền ngân hàng, trong khi đó các ngân hàng lại khá hạn chế cho vay vốn trung và dài hạn.
- Ngân hàng thường nhận được các gói hỗ trợ lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp sản xuất, doanh nghiệp xuất khẩu…trong khi cho thuê tài chính là những đối tượng trực tiếp đầu tư vào tài sản nâng cao hiệu quả hoạt động lại không được quan tâm đến.
2.5.2.2. Chi phí sử dụng vốn vẫn cịn cao
Mặc dù ngồi các Cơng ty CTTC đều có chức năng huy động vốn nhưng so với các sản phẩm của NHTM thì sản phẩm huy động vốn của VCBL quá đơn điệu. Cụ thể theo Quyết định số 1160/QĐ – NHNN, công ty CTTC không được huy động vốn ngắn hạn và khách hàng không được rút vốn trước thời hạn nếu thời gian gửi vốn chưa đủ 12 tháng và việc dùng khoản tiền gửi này để cầm cố tại các NHTM là không hề đơn giản. Mặt khác, khách hàng các nhân chưa có thói quen gửi vốn vào tổ chức tín dụng phi ngân hàng. Vì thế, việc huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi của nền kinh tế đối với Cơng ty VCBL là khá thấp.
Để có vốn, VCBL phải vay từ ngân hàng mẹ và các chủ thể khác. Do đó, muốn đảm bảo được lợi nhuận, Công ty phải xây dựng lãi suất cho thuê cao hơn lãi suất đầu
vào một biên độ nhất định. Ngồi ra, bên th cịn phải nộp một khoản tiền ký quỹ cùng với các chi phí liên quan như tiền bảo hiểm, giá chọn mua…. Chính điều đó đã làm cho chi phí đi thuê thường cao hơn lãi suất vay từ các NHTM. Đây là một điểm yếu của Công ty so với các TCTD cung cấp vốn khác.
2.5.2.3. Chưa chú trọng đẩy mạnh hoạt động maketing
Sự thiếu quảng bá của loại hình cho th tài chính đối với công chúng và các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến sự phát triển chậm chạp của loại hình dịch vụ tài trợ vốn này. Các nhà đầu tư, dân chúng chưa được biết đến hình thức cho th tài chính một cách rộng rãi như là một kênh huy động vốn và tín dụng ngân hàng truyền thống khác. Công tác tiếp thị, quảng cáo tại VCBL chủ yếu tự phát manh mún, chưa đưa ra một định hướng chiến lược phát triển dài hạn và hướng tiếp cận với các dự án lớn, hiệu quả. Do đó, khi có nhu cầu đổi mới, tăng cường máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hầu hết các doanh nghiệp hiện nay đều phải sử dụng nguồn vốn tự có,