2.3 Đánh giá cơng tác xử lý nợ cho vay khĩ địi tại OCB
2.3.3 Các nguyên nhân tác động đến cơng tác xử lý nợ cho vay khĩ địi tại OCB
tại OCB.
Với việc hình thành phịng quản lý và xử lý nợ - hội sở, nơi tập trung xử lý các mĩn nợ cho vay khĩ địi, và là cơ sở tiền đề cho việc ra đời cơng ty xử lý nợ (AMC) sau này, cĩ thể nĩi OCB đã cĩ những động thái tích cực trong việc giải
quyết nhanh khối lượng nợ cho vay khĩ địi từ nhiều năm trước; đặc biệt là các khoản nợ thuộc nhĩm 1 cĩ tài sản bảo đảm, OCB đã chủ động trong các khâu từ
nhận tài sản bàn giao (của cơ quan thi hành án, khách hàng…) để quản lý, khai thác
và bán đấu giá cơng khai trên thị trường, thu hồi nợ. Do tinh chất đặc thù của các
khoản nợ thuộc nhĩm 2 và nhĩm 3 và đối tượng áp dụng tại OCB (cho vay cán bộ cơng nhân viên ngân hàng và các đơn vị cĩ liên kết với OCB) nên tỷ lệ dự nợ thuơc
nhĩm 2 và 3 trên là khơng đáng kể, tuy nhiên đây là các khoản nợ khĩ thu hồi được
(do tình hình tài chính của khách hàng yếu kém, khơng cĩ nguồn trả nợ, tâm lý khách hàng), việc thu hồi nợ cịn phụ thuộc rất nhiều vào các cơ quan ban ngành (tịa án, cơ quan thi hành án nơi khách hàng đang cư trú) và thiện chí trả nợ của khách hàng. Cụ thể:
2.3.3.1 Nguyên nhân bên trong
Cơng tác tiếp nhận, quản lý, khai thác tài sản bàn giao từ các khách
hàng, cơ quan hành chính liên quan.
Thi hành án: OCB đã chủ động, tích cực bảo vệ các tài sản đảm bảo, như:
thuê bảo vệ trơng coi kho bãi, hàng hĩa được dùng để đảm bảo cho khoản vay của
khách hàng, làm vệ sinh tài sản, cắm mốc ngay ranh giới đất thực địa, xây tường rào
và đo vẽ hiện trạng nhà đất; hạn chế được đến mức thấp nhất việc xâm phạm, lấn
chiếm đối với các tài sản đảm bảo đã cĩ phán quyết của tịa án và quyết định thi hành án. Tuy nhiên, trên thực tế, cơng tác thi hành án thường kéo dài, thủ tục nhiêu khê, bản án khơng rõ ràng… làm mất nhiều thời gian của NH trong việc xử lý nợ.
Cơng tác quản lý khai thác tài sản trong thời gian hoàn thiện hồ sơ pháp lý
để phát mãi tài sản: tài sản được giao cho phịng quản lý và xử lý nợ - hội sở để xử
lý thường là những tài sản cĩ hồ sơ pháp lý chưa hồn thiện nên OCB cần cĩ khoảng thời gian chuẩn bị cho việc phát mãi. Do đĩ, để tận thu được nợ trong thời gian chờ hoàn thiện hồ sơ pháp lý đưa tài sản ra phát mãi, OCB phải tích cực tìm kiếm các đối tác để cho thuê tài sản (thơng qua việc đăng báo trên các phương tiện
thơng tin đại chúng, tìm khách hàng trực tiếp) hoặc thuê bảo vệ để bảo vệ tài sản (đối với các tài sản khơng thể khai thác). Thực tế cho thấy số thu nợ từ việc khai
thác theo cách thức này mang lại hiệu quả chưa cao do:
* Cơng tác này chỉ mang tính nhất thời, trong khoảng thời gian ngắn nên NH khơng thể cho thuê (với giá cao) đối với những khách hàng lớn, thuê với thời gian dài.
* Bên cạnh đĩ, việc tìm kiếm khách hàng thuê với những ràng buộc như thời gian thuê ngắn hạn, bên thuê phải hoàn trả hoặc chấm dứt hợp đồng ngay khi ngân hàng cĩ nhu cầu… là rất khĩ. Trong điều kiện đĩ, địi hỏi OCB phải cĩ chính
sách ưu đãi về giá.
* Ngồi ra, việc nâng cấp sửa chữa, cải tạo, đầu tư… tài sản để khai thác tài sản chưa được chú trọng vì mục tiêu của OCB là đẩy mạnh cơng tác xử lý bán tài sản để thu hồi nợ.
Cơng tác phát mãi tài sản: phần lớn việc phát mãi tài sản do chính Phịng Quản lý và xử lý nợ - hội sở của NH thực hiện. Quy trình phát mãi tài sản (xác định giá khởi điểm, đăng báo, tổ chức bán đấu giá…) tuân thủ theo những quy định của
Nhà nước. Giá khởi điểm để đưa tài sản ra bán đấu giá thường dựa trên giá thẩm định của các cơ quan thẩm định giá. Với việc thành lập hội đồng xử lý tài sản
(tương tự như hội đồng tín dụng) tại hội sở của OCB (nơi tập trung xử lý các khoản
nợ cho vay khĩ địi lớn) đã phát huy được ý kiến của tập thể và việc bán đấu giá tài sản được cơng khai, minh bạch, khả thi hơn. Tuy nhiên, đây cũng là khâu tiêu tốn nhiều thời gian của OCB trong việc xử lý tài sản (việc định giá thế nào là phù hợp,
ảnh hưởng của thị trường bất động sản trong từng giai đoạn). Thật vậy, khi đưa ra
quyết định về giá bất động sản (đảm bảo cho khoản vay nợ cho vay khĩ địi) chào bán ra thị trường ngân hàng thường vấp phải những rào cản như:
* OCB, người đi vay hay bên thứ ba (do cả 2 bên đồng thuận, hoặc do tịa án chỉ định) sẽ là người định giá tài sản đảm bảo khoản vay. Trong đĩ, giá thẩm
định của các cơ quan thẩm định giá đưa ra thường quá cao so với giá thị trường tại
thời điểm phát mãi tài sản nên ngân hàng phải điều chỉnh giảm giá nhiều lần mới
bán được tài sản (về thủ tục, ngân hàng phải mất hơn một tháng cho mỗi lần giảm
nợ cho vay khĩ địi mới họp để xem xét giảm giá bán). Ngoài ra, việc điều chỉnh giảm giá mỗi lần thường chỉ giảm ở một mức tương đối thấp (khoảng 10%) so với
giá ban đầu nên đối với một tài sản được định giá quá cao thì phải sau nhiều lần điều chỉnh như vậy giá tài sản đảm bảo mới được định sát với giá thị trường và cĩ
khách hàng mua, chính những điều này vơ hình chung làm cho quá trình xử lý nợ
cho vay khĩ địi của ngân hàng bị kéo dài, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh và hiệu quả sử dụng nguồn vốn của OCB.
* Sự biến động của nền kinh tế thị trường, ảnh hưởng của thị trường bất
động sản trong khu vực.
* Thái độ hợp tác của bên thế chấp tài sản đảm bảo. Việc bất hợp tác của
bên thế chấp tài sản đảm bảo gây trở ngại cho việc ra quyết định của tịa án và cơng tác thi hành án của các đơn vị cĩ liên quan, dẫn đến thời gian thu hồi các khoản nợ
cho vay khĩ địi kéo dài.
Trích lập dự phịng rủi ro để xử lý nợ:
Cùng với sự tăng trưởng kinh tế xã hội, nhu cầu vốn đầu tư trong xã hội ngày càng cao, trước những nhu cầu thực tế khách quan đĩ đã thúc đẩy hệ thống ngân hàng Việt Nam nĩi chung và NHTM nĩi riêng khơng ngừng phát triển cả về qui mơ lẫn chất lượng. Tuy nhiên, một số NH do chạy theo lợi nhuận đã bỏ qua một số qui định về an tồn tín dụng khi ra quyết định cho vay đối với một số đối tượng khách hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ cho vay khĩ địi ngày càng tăng cao gây ảnh hưởng đến khả năng thanh tốn của bản thân ngân hàng nĩi riêng và hệ thống ngân hàng Việt Nam nĩi
chung. Trước thực tế đĩ, ngày 22/4/2005, quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ra đời (và sau này được thay thế bởi quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/04/2007), quy định việc phân loại nợ cho từng khách hàng để từ đĩ tiến hành trích lập DPRR với
các tỷ lệ 0%, 5%, 20%, 50% và 100% tương ứng với kết quả phân loại nhĩm nợ (từ
nhĩm 1 đến nhĩm 5) để trích DPRR cho từng nhĩm tương ứng. Bên cạnh việc trích
lập DPRR cụ thể như đã nêu, ngân hàng cịn phải tiến hành trích lập thêm dự phịng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhĩm 1 đến nhĩm 4 nhằm tăng tính an tồn và bền vững cho các ngân hàng. Nguồn trích lập DPRR được hạch tốn vào chi phí hoạt động của ngân hàng.
Việc trích lập dự phịng rủi ro tại OCB được thực hiện theo đúng các quy
định của NHNN như đã nêu trên. Nhờ đĩ, OCB đã xử lý được một khối lượng lớn
nợ cho vay khĩ địi từ nguồn này, kịp thời theo dõi, hạn chế một số khoản nợ cĩ tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cho ngân hàng. Tuy vậy, vẫn cịn một số chi nhánh, phịng giao dịch do chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận được giao nên đã hạn chế, làm sai lệch nhĩm nợ thực tế của một số đối tượng khách hàng, để giảm chi phí trích lập dự phịng. Bên cạnh các khoản nợ phải xử lý bằng dự phịng rủi ro, các khoản nợ cịn
đối tượng để thu hồi, OCB vẫn tiếp tục xây dựng và tích cực thực hiện phương án
thu hồi nợ như những khoản nợ bình thường trong nội bảng.
Dự phịng rủi ro được sử dụng để bù đắp cho các khoản vay mất một phần hay tồn bộ vốn gốc và lãi vay. Các khoản dự phịng chỉ được sử dụng đối với các khoản vay đã áp dụng tất cả các biện pháp thu hồi nợ và được đánh giá là khơng cịn nguồn để thu hồi.
Trong thời gian tới, khi OCB hồn tất việc niêm yết cổ phần trên sàn chứng
khốn, thì việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro là điều tất yếu. Theo
đĩ, việc phân loại nợ cho vay khĩ địi để trích lập DPRR một cách khách quan, sát
với tính chất của nhĩm nợ cần được ngân hàng thực hiện nghiêm túc.
2.3.3.2 Nguyên nhân bên ngồi
Thiện chí của các khách hàng cĩ quan hệ tín dụng với OCB:
Thiện chí trả nợ của khách hàng cĩ ảnh hưởng rất lớn đến việc ngân hàng thu hồi được nợ nhanh hay chậm. Những trường hợp khách hàng cĩ thiện chí cao, cĩ mong muốn trả nợ cho ngân hàng nhưng do các yếu tố khách quan như: khách hàng khơng cĩ nguồn để trả nợ, khách hàng đã thắng kiện nhưng vẫn khơng thi hành được quyết định của tịa án để thu hồi vốn về trả cho ngân hàng hoặc khách nợ muốn xử lý tài sản thế chấp trên quyền sử dụng đất nhưng chính quyền địa phương khơng cho phép… dẫn đến khơng trả được nợ cho ngân hàng. Số trường hợp này là rất nhỏ. OCB thường gặp những khách hàng cố tình chây ỳ, dây dưa, khơng thực hiện nghĩa vụ trả nợ và khơng chịu hợp tác với ngân hàng để xử lý nợ như khơng giao TSBĐ cho ngân hàng xử lý, đưa giá khởi điểm cao để ngân hàng khơng xử lý bán tài sản ngay
Đối với những trường hợp này, để xử lý được tài sản, OCB thường kết hợp cả hai
biện pháp cứng rắn và mềm mỏng (khéo léo trong thương thuyết để khách nợ tự nguyện trả nợ và cùng ngân hàng bán tài sản để trả nợ hoặc nhờ đến pháp luật, cĩ thái
độ cương quyết, dứt khốt với khách hàng trong trường hợp khơng đạt được thỏa
thuận…)
Cơ quan thi hành án
Đối với những mĩn nợ cho vay khĩ địi mà việc tiến hành khởi kiện là yêu
cầu bắt buộc để cĩ thể thu hồi vốn gốc và lãi vay, thì vai trị của tịa án và cơ quan thi hành án cĩ vai trị rất lớn trong việc quyết định tiến độ của quá trình thu hồi các khoản nợ cho vay khĩ địi trên.
Cĩ những khoản nợ cho vay khĩ địi mà khoản thời gian từ lúc nộp đơn khởi kiện đến lúc ra phán quyết và từ khi cơ quan thi hành án địa phương (nơi cĩ tài sản
đảm bảo cho khoản vay của khách hàng) nhận quyết định và thi hành đến lúc tiền
chuyển về tài khoản của ngân hàng kéo dài rất lâu, gây tổn thất cho ngân hàng (trong
trường hợp tài sản bị suy giảm giá trị trong quá trình khởi kiện, thi hành án) ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
2.3.3.3 Các nguyên nhân khác
Việc xác định giá vốn, chi phí để tính thuế thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất hiện nay cịn nhiều điểm chưa hợp lý khi OCB thanh lý tài sản đảm bảo của các khoản nợ cho vay khĩ địi, làm giảm đi nguồn thu nợ của ngân hàng. Bên cạnh đĩ, một số cơ chế chính sách cịn nhiều ràng buộc chưa cho phép OCB linh
động trong việc chi hoa hồng mơi giới… để tăng nguồn thu nợ khác ngoài tịa án.
KẾT LUẬN CHƯƠNG II
Trên cơ sở phân tích thực trạng xử lý nợ cho vay khĩ địi tại OCB trong
những năm qua, các nguyên nhân làm phát sinh nợ cho vay khĩ địi và các nhân tố
tác đọng đến cơng tác xử lý nợ cho vay khĩ địi tại hệ thống OCB đã được trình bày
Bên cạnh đĩ, chương II cũng trình bày các phương thức xử lý nợ cho vay
khĩ địi cũng như hiệu quả của cơng tác xử lý nợ cho vay khĩ địi tại OCB trong
thời gian qua, qua đĩ, chỉ ra những mặt mạnh và yếu của cơng tác xử lý nợ cho vay
khĩ địi tại ngân hàng trong thời gian qua để từ đĩ khai thác các thế mạnh và khắc
phục những yếu kém cịn tồn tại trong hoạt động của ngân hàng.
Ngồi ra, việc phân tích và đánh giá những thành tựu đã đạt được cũng như những mặt hạn chế cịn tồn tại trong cơng tác xử lý tồn nợ cũng cĩ vai trị hết sức quan trọng trong việc đề xuất những giải pháp thích hợp nhằm xử lý nợ cho vay
CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ CHO VAY KHĨ ĐỊI TẠI OCB.