Mơ hình của Edward I .Altman
3.4. Cấu trúc và thang điểm các chỉ tiêu
3.4.2. Các chỉ tiêu phi tài chính
Thơng tin phi tài chính sẽ được sắp xếp thành 3 nhóm chỉ tiêu sau:
Năng lực lãnh đạo, môi trường nội bộ và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Khả năng duy trì năng lực kinh doanh của Ngân hàng
STT Chỉ tiêu trọng Tỷ Bộ giá trị Cơ cấu điểm
Nhóm 1
Năng lực lãnh đạo, mơi trường nội bộ và khả năng
cạnh tranh của Ngân hàng 55.0% 1
Năng lực và kinh nghiệm
điều hành của Tổng Giám
đốc và Chủ tịch HĐQT 10.0% 1.1 - Trình độ học vấn 1.0% Trên đại học 100 Đại học 80 N/A 60 N/A 40 N/A 20 1.2
- Năng lực điều hành và quản lý ngân hàng (bao gồm trình độ chun mơn , khả năng quản lý, tính năng động, khả năng phân tích và nhạy bén với môi trường,vv.) 2.5% Rất tốt 100 Tốt 80 Khá 60 Trung bình 40 Cịn nhiều hạn chế và yếu kém 20 1.3
- Số năm làm lãnh đạo trung bình trong ngành ngân hàng của Giám đốc và Chủ tịch Hội đồng Quản trị 1.5% Trên 5 năm 100 Từ 4 đến 5 năm 80 Từ 3 đến 4 năm 60 Từ 2 đến 3 năm 40 Dưới 2 năm 20 1.4
- Số năm kinh nghiệm bình quân trong lĩnh vực ngân hàng
tài chính 2.0% Trên 10 năm 100 Từ 9 đến 10 năm 80 Từ 7 đến 9 năm 60 Từ 5 đến 7 năm 40 Dưới 5 năm 20 1.5 - Khả năng xây dựng các mục tiêu và chiến lược kinh doanh
có tính khả thi 1.0% Khả thi cao 100 Khả thi 80 N/A 60 Khả thi thấp 40 N/A 20
1.6 - Tính ổn định và kế thừa của các vị trí lãnh đạo chủ chốt 2.0%
Rất ổn định và có ảnh hưởng tích cực đến sự phát triển của Ngân
hàng 100
Tương đối ổn định, có thể có thay đổi nhưng không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động của ngân hàng
80
NA 60 Có nhiều thay đổi, tuy nhiên mức
độ ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng là thấp
40
Có nhiều thay đổi và ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của Ngân hàng
20
2
Hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng theo đánh giá
của CBTD 10.0%
2.1
Quy trình nghiệp vụ được ban hành đối với tất cả các hoạt
động chính 4.0%
Đã ban hành đầy đủ, phù hợp với quy định của NHNN, cập nhật thường xuyên, đáp ứng tốt yêu cầu thực tế
100
Đã ban hành đầy đủ, phù hợp với quy định của NHNN, tuy nhiên, việc áp dụng trên thực tế chưa được hoàn thiện
80
Đã ban hành đầy đủ, tuy nhiên chưa thực sự phù hợp và chưa đáp ứng được các yêu cầu của NHNN, viêc cập nhật chưa được thực hiện thường xuyên
60
N/A 40 Còn thiếu nhiều văn bản về các
quy trình nghiệp vụ quan trọng 20
2.2 Bộ phận kiểm tra độc lập được
thiết lập và hoạt động hiệu quả 3.0%
Đã được thiết lập, hoạt động thường xuyên và có hiệu quả. Cơ
chế báo cáo kịp thời 100
Đã được thiết lập và hoạt động
tương đối hiệu quả 80
Đã được thiết lập, hiệu quả hoạt
động ở mức trung bình thấp 60 Đã được thiết lập, tuy nhiên hoạt 40
động chưa hiệu quả
N/A 20
2.3
Mức độ phân tách trách nhiệm trong một số quy trình hoạt động chính của ngân hàng (Phân tách trách nhiệm giữa các phòng ban, giữa các cán bộ trong cùng một phòng ban)
3.0%
Rõ ràng, có tính khoa học cao,
đảm bảo khả năng kiểm tra chéo 100 Có quy định cụ thể về phân tách
trách nhiệm và đảm bảo khả năng
kiểm tra chéo 80
Còn hạn chế nhất định nhưng cũng đảm bảo được khả năng kiểm tra
chéo, phát hiện sai sót. 60 Việc phân tách trách nhiệm đã
được quy định, tuy nhiên còn nhiều hạn chế và có khả năng chưa phát hiện hết các sai sót và gian lận
40
Nhiều chức năng chưa đựoc phân tách rõ ràng, tạo sơ hở cho gian lận
và sai sót 20
3
Cơ chế quản lý rủi ro của ngân hàng (Bao gồm: Rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đối, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động)
15.0%
3.1
- Ngân hàng đã xây dựng các chính sách, cơ chế quản lý rủi ro nhằm đo lường, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro chưa?
1.0%
Đã xây dựng và đang được áp
dụng 100
Đã xây dựng và đang được áp
dụng nhưng chưa toàn diện 80
N/A 60 Đang trong quá trình xây dựng và
hoàn thiện 40
N/A 20
3.2 - Rủi ro tín dụng 3.0%
Có hệ thống đo lường và phịng chống rủi ro hồn chỉnh, có khả năng kiểm soát thường xuyên và báo cáo kịp thời
100
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ và đã thực hiện trên thực tế, tuy nhiên trong q trình thực hiện cịn một số thiếu sót
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng nhưng chưa tồn diện, các biện pháp/cơng cụ quản lý rủi ro mới ở mức trung bình
60
Cơ chế quản lý rủi ro có tồn tại nhưng cịn nhiều điểm yếu, chưa đáp ứng nhu cầu báo cáo kịp thời các rủi ro
40
Chưa có cơ chế quản lý rủi ro, để có thể đo lường và phòng tránh các
rủi ro kịp thời 20
3.3 - Rủi ro thanh khoản 4.0%
Có hệ thống đo lường và phịng chống rủi ro hồn chỉnh, có khả năng kiểm soát thường xuyên và báo cáo kịp thời
100
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ và đã thực hiện trên thực tế, tuy nhiên trong q trình thực hiện cịn một số thiếu sót
80
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng nhưng chưa tồn diện, các biện pháp/cơng cụ quản lý rủi ro mới ở mức trung bình
60
Cơ chế quản lý rủi ro có tồn tại nhưng còn nhiều điểm yếu, chưa đáp ứng nhu cầu báo cáo kịp thời các rủi ro
40
Chưa có cơ chế quản lý rủi ro, để có thể đo lường và phòng tránh các
rủi ro kịp thời 20
3.4 - Rủi ro lãi suất 3.0%
Có hệ thống đo lường và phịng chống rủi ro hồn chỉnh, có khả năng kiểm sốt thường xun và báo cáo kịp thời
100
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ và đã thực hiện trên thực tế, tuy nhiên trong q trình thực hiện cịn một số thiếu sót
80
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng nhưng chưa toàn diện, các biện pháp/công cụ quản lý rủi ro mới ở mức trung bình
Cơ chế quản lý rủi ro có tồn tại nhưng còn nhiều điểm yếu, chưa đáp ứng nhu cầu báo cáo kịp thời các rủi ro
40
Chưa có cơ chế quản lý rủi ro, để có thể đo lường và phòng tránh các
rủi ro kịp thời 20
3.5 - Rủi ro hối đối 2.0%
Có hệ thống đo lường và phịng chống rủi ro hồn chỉnh, có khả năng kiểm sốt thường xun và báo cáo kịp thời
100
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ và đã thực hiện trên thực tế, tuy nhiên trong quá trình thực hiện cịn một số thiếu sót
80
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng nhưng chưa toàn diện, các biện pháp/công cụ quản lý rủi ro mới ở mức trung bình
60
Cơ chế quản lý rủi ro có tồn tại nhưng cịn nhiều điểm yếu, chưa đáp ứng nhu cầu báo cáo kịp thời các rủi ro
40
Chưa có cơ chế quản lý rủi ro, để có thể đo lường và phịng tránh các rủi ro kịp thời 20 3.6 - Rủi ro hoạt động 2.0% Có hệ thống đo lường và phịng chống rủi ro hồn chỉnh, có khả năng kiểm sốt thường xun và báo cáo kịp thời
100
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ và đã thực hiện trên thực tế, tuy nhiên trong quá trình thực hiện cịn một số thiếu sót
80
Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng nhưng chưa toàn diện, các biện pháp/công cụ quản lý rủi ro mới ở mức trung bình
60
Cơ chế quản lý rủi ro có tồn tại nhưng cịn nhiều điểm yếu, chưa đáp ứng nhu cầu báo cáo kịp thời các rủi ro
Chưa có cơ chế quản lý rủi ro, để có thể đo lường và phịng tránh các
rủi ro kịp thời 20
4 Vị thế cạnh tranh và uy tín của Ngân hàng 12.0%
4.1 - Số năm hoạt động 1.5% Trên 20 năm 100 Từ 15 đến 20 năm 80 Từ 10 đến dưới 15 năm 60 Từ 5 đến dưới 10 năm 40 Dưới 5 năm 20 4.2 - Thương hiệu 2.0%
Thương hiệu mạnh trong nước,
được biết đến nhiều tại nước ngoài 100 Thương hiệu mạnh trong nước,
chưa được biết đến nhiều tại nước ngoài
80
Thương hiệu khá trong nước 60 Thương hiệu trung bình trong
nước 40
Chưa xây dựng được thương hiệu,
ít được biết đến 20 4.3 - Thị phần tín dụng tồn ngành 3.0% Top 5 ngân hàng 100 Top 10 ngân hàng 80 Top 15 ngân hàng 60 Top 20 ngân hàng 40 Nhóm cịn lại 20
4.4 - Thị phần huy động vốn từ cá nhân và tổ chức kinh tế toàn ngành 3.0% Top 5 ngân hàng 100 Top 10 ngân hàng 80 Top 15 ngân hàng 60 Top 20 ngân hàng 40 Nhóm cịn lại 20 4.5 - Tỷ lệ Doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng trên tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế của ngành ngân hàng 1.5% Top 5 ngân hàng 100 Top 10 ngân hàng 80 Top 15 ngân hàng 60 Top 20 ngân hàng 40 Nhóm cịn lại 20
4.6
- Các giải thưởng của các tổ chức trơng nước và quốc tế (VCCI .../ Euromoney, Asian bankers, The bankers…)
1.0%
Thường xuyên nhận được các giải
thưởng của các tổ chức có uy tín 100
N/A 80 Đã từng nhận được các giải
thưởng nhưng không thường
xuyên 60
N/A 40 Chưa từng nhận được các giải
thưởng của các tổ chức 20
5
Hệ thống công nghệ thông tin
điều hành và quản lý áp
dụng tại ngân hàng 8.0%
5.1 Tính hiện đại của hệ thống công nghệ (core banking) 2.0%
Áp dụng các công nghệ mới nhất trong lĩnh vực ngân hàng (so với
khu vực) 100
Áp dụng các công nghệ hiện đại
trong lĩnh vực ngân hàng 80 Hiện đại hóa ở mức trung bình 60 Đang trong q trình hiện đại hóa. 40 Nhiều hoạt động cịn mang tính
thủ cơng, cơng nghệ lạc hậu, ảnh hưởng đến hiệu quả và năng suất lao động, tạo cơ hội cho các sai sót
20
5.2 Phạm vi và hiệu quả của việc sử dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng
2.0%
Ứng dụng trong hầu hết hoạt động của ngân hàng, đem lại sự hài lòng cho khách hàng và hiệu quả cao cho ngân hàng
100
Ứng dụng trong hoạt động chính của ngân hàng, đem lại sự hài lòng cho khách hàng và hiệu quả cho ngân hàng
80
Phạm vi ứng dụng ở mức trung
bình, hiệu quả chưa cao 60 Phạm vi ứng dụng ở mức trung
bình, chưa đem lại hiệu quả tương
xứng với chi phí đầu tư 40 Phạm vi ứng dụng còn hạn chế;
tạo nhiều phiền hà cho khách hàng, khó khăn cho nhân viên
trong q trình thực hiện
5.3 Chính sách bảo mật thông tin 2.0%
Hệ thống bảo mật thơng tin an tồn, đảm bảo ngăn ngừa rủi ro về
rị rỉ thơng tin 100
Có hệ thống bảo mật thông tin, tuy nhiên vẫn chưa thật hồn thiện, và có khả năng khơng ngăn chặn được tất cả các yếu tố rủi ro liên quan đến rị rỉ thơng tin
80
Có hệ thống bảo mật thơng tin, tuy nhiên cịn một số điểm yếu, và chưa ngăn chăn được các yếu tố rủi ro liên quan đến rị rỉ thơng tin
60
N/A 40 Hệ thống lỏng lẻo, không đáp ứng
được yêu cầu của bảo mật thông tin
20
5.4 Hệ thống thông tin quản lý 2.0%
Hệ thống cung cấp các thông tin phục vụ cho mục đích quản lý một cách nhanh chóng, kịp thời và hiệu quả
100
N/A 80 Hệ thống cung cấp các thông tin
phục vụ cho mục đích quản lý một cách tương đối nhanh chóng, kịp thời và hiệu quả, tuy nhiên vẫn có một số hạn chế
60
N/A 40 Hệ thống thông tin quản lý ở mức
trung bình, chỉ có các báo cáo quản lý cơ bản nhất và chưa đáp ứng được các mục tiêu quản lý
20
Nhóm 2
Khả năng duy trì năng lực
kinh doanh của ngân hàng 30.0%
1 Tính ổn định, bền vững của hệ số CAR trong 2 năm gần đây
(%) 4.0%
>12% and <25% 100
10-12 hoặc từ 25% đến 30% 80 8 - 10 hoặc từ 30% đến 35% 60 6 - 8 hoac tu 35% den 40% 40
<6 hoặc >40% 20
2
Tính ổn định, bền vững của tăng trưởng, thể hiện ở ROE trong 3 năm gần đây ln duy trì ở mức: 6.0% Trên 30% 100 Từ 25% đến 30% 80 Từ 15% đến dưới 25% 60 Từ 10% đến dưới 15% 40 Dưới 10% 20 3 Tính ổn định, bền vững của tăng trưởng tài sản thể hiện ở tỷ lể tăng trưởng tổng tài sản trong 3 năm gần đây luôn ở mức 6.0% Trên 60% 100 Từ 50% đến 60% 80 Từ 40% đến dưới 50% 60 Từ 30% đến dưới 40% 40 Dưới 30% 20 4
Mức độ đa dạng hoá hoạt động
kinh doanh: 8.0%
- Danh mục sản phẩm/ dịch vụ 2.5%
Rất đa dạng. Rất thành công trong việc phát triển nhiều sản
phẩm/dịch vụ mới trong thời gian gần đây
100
Tương đối đa dạng. Đang phát
triển nhiều sản phẩm/dịch vụ mới 80 Đa dạng ở mức trung bình. Có nỗ
lực trong việc phát triển các sản phẩm mới và đã đem lại những hiệu quả nhất định
60
Đang trong giai đoạn phát triển và mở rộng danh mục sản phẩm tuy nhiên hiệu quả chưa cao
40 Danh mục sản phẩm kém đa dạng, chỉ phát triển một số sản phẩm ngân hàng truyền thống 20 4.2 - Khu vực địa lý 2.0%
Hoạt động trên phạm vi toàn quốc 100 Hoạt động ở hầu hết các tỉnh,
thành phố 80
Tập trung hoạt động ở các thành phố lớn và một số địa phương lân
cận 60
Hoạt động tập trung tại các thành
Hoạt động chủ yếu tại 1 miền nhất
định 20
4.3 - Mạng lưới chi nhánh 1.0%
Từ 150 chi nhánh trở lên 100 Từ 100 chi nhánh đến dưới 150 chi
nhánh 80
Từ 70 chi nhánh đến dưới 100 chi
nhánh 60
Từ 50 chi nhánh đến dưới 70 chi
nhánh 40
Dưới 50 chi nhánh 20
4.4 - Tốc độ tăng trưởng chi nhánh 1.0%
Tăng trưởng ổn định, phù hợp với trình độ và năng lực của Ngân hàng và tạo điều kiện cho sự phát triển của Ngân hàng
100
NA 80 Tăng trưởng trung bình, khơng có
dấu hiệu về việc ngân hàng khơng có khả năng quản lý các chi nhánh mới
60
Tăng trưởng nhanh và tiểm ẩn rủi ro vượt quá khả năng quản lý
Ngân hàng 40
Tăng trưởng nóng, vượt quá khả năng quản lý của Ngân hàng và có khả năng ảnh hưởng khơng tốt đến hiệu quả hoạt động trong thời gian tới 20 4.5 - Đối tượng khách hàng (Tính đa dạng về ngành nghề và hình thức sở hữu của khách hàng mà Ngân hàng phục vụ..) 1.5% Rất đa dạng 100 Tương đối đa dạng 80
N/A 60 Đa dạng ở mức thấp, chỉ phục vụ
một số đối tượng nhất định 40
N/A 20 5 Chính sách nhân sự của ngân hàng theo đánh giá của CBTD 6.0%
5.1 - Chính sách tuyển dụng và thu
hút nhân sự 1.5%
Rất tốt 100 Tốt 80 Khá 60
Trung bình 40
Kém 20
5.2 - Chính sách đào tạo, phát triển
nhân viên 1.5% Tốt 100 N/A 80 Khá 60 Trung bình 40 N/A 20
5.3 - Chế độ đãi ngộ, phúc lợi, khen thưởng, kỷ luật, đề bạt, tăng lương 1.5% Rất tốt 100 Tương đối tốt 80 Khá 60 Trung bình 40 Kém 20
5.4 - Văn hóa cơng ty và đồn kết nội bộ 1.5%
Rất tốt 100 Tốt 80 Khá 60