Chương 4 ỨNG DỤNG MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG
4.4. Các giải pháp để ứng dụng mơ hình
Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng là cơng cụ quan trọng giúp các NHTM đánh giá, thẩm định khách hàng toàn diện trước, trong và sau khi cấp tín dụng, là cơng cụ để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế, cũng như làm căn cứ để định giá theo rủi ro. Vì thế việc hồn thiện xếp hạng tín dụng ngân hàng cần tập trung vào các giải pháp sau:
4.4.1. Hồn thiện mơ hình tổ chức và nhân sự
Kết quả của xếp hạng tín dụng ngân hàng phụ thuộc lớn vào mơ hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của NHTM. NHTM cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tn thủ các nguyên lý về quản trị doanh nghiệp đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro và tránh sung đột lợi ích. Mơ hình tổ chức phải đặc biệt lưu ý việc phân quyền chức năng (độc lập và kiểm sốt chéo) và tách biệt giữa các vịng kiểm sốt (vịng 1: đơn vị kinh doanh, vòng 2: bộ phận kiểm sốt rủi ro và vịng 3: bộ phận kiểm tốn nội bộ) đảm bảo tính độc lập, khách quan của cơng tác xếp hạng tín dụng ngân hàng. Bên cạnh đó, đáp ứng các yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel, các cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng phải chuyên sâu nghiệp vụ và am hiểu toán kinh tế để ứng dụng các mơ hình kinh tế lượng trong phân tích, quản lý rủi ro.
4.4.2. Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng
Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng theo phương pháp tiếp cận cơ bản hoặc nâng cao theo chuẩn Basel. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên: - Các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng
- Áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia (đòi hỏi có cán bộ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ)
Có như vậy việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cu hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của NHTM
4.4.3. Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ
Hệ thống xếp hãng tín dụng ngân hàng theo thơng lệ quốc tế địi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. NHTM cần xây dựng hệ thống
thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử. Một điểm lưu ý quan trọng là chất lượng thông tin/ dữ liệu phải tốt. Muốn vậy, ngoài việc tăng cường quản lý nhà nước về minh bạch thông tin, công tác nhập dữ liệu của các bộ phận liên quan phải được cập nhật và lưu giữ đầy đủ, chuẩn xác. Đây cũng là tiền đề để các NHTM đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến các khách hàng tiềm năng tốt hơn, chuyên nghiệp hơn.
4.4.4. Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động
tín dụng
Để đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng khơng ngừng được hồn thiện và nâng cao chất lượng địi hỏi mỗi NHTM không chỉ làm tốt công tác chuyển đổi mơ hình tổ chức, nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả phải làm tốt công tác giám sát triển khai đảm bảo các bộ phận liên quan nghiêm túc tuân thủ các quy trình, trách nhiệm được phân cơng. Vì thế, để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, NHTM cần định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một hay một nhóm người, làm sai lệch tình hình thực tế của khách hàng.
4.4.5. NHNN và các cơ quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý
Nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ hơn để các NHTM có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng ngân hàng hướng theo thơng lệ quốc tế; đưa ra một lộ trình rõ ràng đảm bảo tất cả các NHTM đều phải tuân thủ, qua đó thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng tại mỗi ngân hàng. NHNN cần đưa ra các quy định mà mọi hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng của các NHTM đều phải trình NHNN và chỉ được áp dụng chính thức khi nhận được phê duyệt để đảm bảo tính đồng bộ trong các hệ thống xếp hạng tại mỗi ngân hàng. Song song với việc các NHTM xây dựng, hoàn thiện xếp hạng tín dụng ngân hàng, nhà nước nên có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong cơng tác xếp hạng tín dụng. Kinh nghiệm của nhiều nước trong khu vực cho thấy, cần phải hình thành các tổ chức định mức tín dụng khơng do nhà nước quản lý, tổ chức này hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp cổ phần, để hạn chế việc chi phối của các tổ chức hay cá nhân, làm sai lệch kết quả xếp hạng.
4.4.6. Nghiêm chỉnh chất hành các quy định hạch toán kế toán hiện hành.
Với mục tiêu đảm bảo chất lượng của chi tiêu tài chính, địi hỏi dữ liệu chấm điểm tài chính phải thể hiện được năng lực tài chính của tổ chức xếp hạng. Điều
này đòi hỏi mọi đơn vị phải nghiêm chỉnh chấp hành các quy định hạch toán kế toán hiện hành.
4.4.7. Nâng cao chất lượng thơng tin của tổ chức CIC
Mặc dù có nhiều lợi thế: là tổ chức của NHNN, thực hiện chức năng cung cấp thơng tin tín dụng cho các NHTM, tổ chức tín dụng khác và doanh nghiệp có thu phí, tuy nhiên thơng tin mà CIC cung cấp thiếu cập nhật và mức độ chuẩn xác chưa cao và chủ yếu là thơng tin tài chính. Khắc phục vấn đề này, địi hỏi phải có một cơ chế phân định trách nhiệm rõ ràng, cùng các chế tài xử phạt cả về mặt hành chính và tài chính để đảm bảo các tổ chức liên quan thực hiện đúng trách nhiệm của mình.