Đứng trước yêu cầu thực tế của hoạt động kinh doanh trong quá trình phát triển và hội nhập quốc tế các NHTM cần xây dựng một chiến lược kinh doanh tốt để trở thành các NHTM có uy tín, có khả năng cạnh tranh và hoạt động hiệu quả. Hiện nay, đa số c c NHTM đã xây dựng được chiến lược kinh doanh của mình nhưng chiến lược này vẫn chưa thực sự ph t huy được hiệu quả do khi thiết lập chiến lược cịn có những hạn chế như: Khơng có điều kiện nghiên cứu một cách thấu đ o nhu cầu th trường về sản ph m trong hiện tại và tương lai, khơng thể nghiên cứu tìm hiểu chiến lược của đối thủ. Giải pháp chung về chiến lược cho hệ thống là:
Hoàn thiện hệ thống thu thập và xử lý thông tin
Hiện nay, trong qu trình xây dựng chiến lược việc thu thập thơng tin rất khó khăn bởi vì thơng tin nằm rải r c ở nhiều đơn v , phịng ban. Chưa có một bộ phận chuyên tr ch để thu thập, cập nhật thông tin k p thời. Việc thu thập thông tin không chỉ phục vụ cho công t c mà còn dùng để phục vụ cho nhiều hoạt động kh c trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy NHTM cần lập một bộ phận chuyên tr ch thu thập và xử lý thơng tin, bên cạnh đó cần thiết lập kênh thơng tin trao đổi nội bộ và bên ngồi.
Hồn thiện mơ hình t chức
Một trong những nội dung quan trọng nhằm hồn thiện mơ hình tổ chức phục vụ cho cơng t c xây dựng chiến lược đó là thiết lập phịng chun tr ch về xây dựng chiến lược và phân tích đối thủ cạnh tranh.
Cần phải gộp cơng t c phân tích đối thủ cạnh tranh và xây dựng chiến lược vào một mảng cơng việc bởi vì kết quả của phân tích đối thủ cạnh tranh chủ yêú được phục vụ cho công t c xây dựng chiến lược.
Hoàn thiện quy tr n và p ương p áp xây dựng chiến lược các N TM
Để hồn thiện quy trình và phương ph p xây dựng chiến lược kinh doanh tại c c NHTM cần thực hiện c c công việc như sau:
- X c đ nh nguyên tắc cơ bản cho việc xây dựng quy trình; - Xây dựng nội dung quy trình.
- Xây dựng c c phương ph p và tiêu chu n đ nh gi hiệu quả chiến lựơc - Tổ chức triển khai chính thức.
- Đ nh kỳ kiểm tra, đ nh gi và hoàn thiện
3.2.6. Năng cao năng lực quản trị đ u hành .
Nâng cao năng lực quản tr của Hội đồng quản tr
Thực trạng của các NHTM Việt Nam hiện nay là Hội đồng quản tr của phần lớn các ngân hàng khơng đ p ứng được u cầu địi hỏi quản tr ngân hàng. Vấn đề đặt ra là phải củng cố lại thành viên Hội đồng quản tr , kiên quyết thay thế những người không đủ năng lực và đạo đức nghề nghiệp hoặc thiếu nhiệt tình, tận tâm với ngân hàng. Hội đồng quản tr phải là những người am hiểu sâu về lĩnh vực ngân hàng, kinh tế và pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng.
Các cổ đông, thông qua Đại hội đồng cổ đông phải tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác giám sát hoạt động của Hội đồng quản tr , khắc phục ngay tình trạng xảy ra ở một số ngân hàng vừa qua, Hội đồng quản tr thao túng hoạt động ngân hàng vì lợi ích của một vài cổ đơng lớn.
Nâng cao trách nhiệm c a Ban kiểm soát.
Để nâng cao năng lực hoạt động của Ban kiểm soát NHTM, biện pháp cần tập trung là khâu bầu, mi n nhiệm, bãi nhiệm chức danh thành viên Ban kiểm soát tại từng ngân hàng. Các ngân hàng phải lựa chọn được những người khơng những chỉ có đủ các tiêu chu n theo quy đ nh của pháp luật, mà còn phải dựa trên năng lực, đạo đức nghề nghiệp mà họ thể hiện hàng ngày trong công. Những trường hợp đã được bầu nhưng khơng hồn thành nhiệm vụ hoặc có biểu hiện tiêu cực, khơng vì lợi ích chính đ ng của ngân hàng thì phải kiên quyết thay thế, xử lý. Các NHTM cũng phải nhận thức đúng vai trò, tr ch nhiệm của Ban kiểm so t đối với sự hoạt động và phát triển của ngân hàng để xây dựng, bổ sung quy chế làm việc của Ban kiểm soát với những ràng buộc trách nhiệm và quyền lợi rõ ràng; tạo điều kiện để Ban kiểm sốt có thể tiến hành cơng việc một cách thuận lợi.
Xây dựng mối quan hệ tốt gi a quản trị và đ u hành.
Qủan tr và điều hành là những hoạt động trong một chuỗi thống nhất và có quan hệ t c động qua lại chặt chẽ với nhau. Một ngân hàng mặc dù có một Hội đồng quản tr gồm những người có đủ năng lực chuyên môn, một người điều hành giỏi nghiệp vụ và một Ban kiểm sốt tích cực, nhưng nếu giữa c c cơ quan này khơng phối hợp tốt với nhau trong cơng việc thì khơng thể nâng cao được năng lực quản tr , điều hành của ngân hàng.
3.2.7. Đ u tư nâng cao tr n độ công nghệ
Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ nhằm phục vụ cho việc phân tích, đ nh gi , đo lường rủi ro. Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, thống kê, báo cáo nội bộ để xây dựng được hệ thống thông tin quản lý, cơ sở dữ liệu hiện đại, tập trung và thống nhất. Triển khai mạng thơng tin nội bộ rộng khắp tồn hệ thống trên cơ sở ứng dụng công nghệ thông tin và công nghệ mạng.
Tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng và hạ tầng công nghệ thông tin với các giải pháp kỹ thuật và phương thức truyền thơng phù hợp với trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng. Hoàn thiện và phát triển c c phương ph p quản lý nghiệp vụ ngân hàng theo hướng hiện đại, tự động ho và được tích hợp trong hệ thống quản tr
ngân hàng hoàn chỉnh và tập trung.
Tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, dữ liệu và an ninh mạng. Triển khai c c đề án cải tạo, nâng cấp các giải pháp an ninh mạng, bảo mật dữ liệu, bảo đảm an toàn tài sản và hoạt động của ngân hàng. Xây dựng hệ thống bảo mật thơng tin, dữ liệu và an tồn mạng, nghiên cứu và xây dựng đường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thế chủ động cho ngân hàng.
3.2.8. Nâng cao chất lượng nhân sự
Ngân hàng phải thường xuyên tổ chức c c kho đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực b n hàng, năng lực đ nh gi , đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro cho cán bộ nhân viên. Theo lời khuyên của các chuyên gia về quản tr rủi ro thì sẽ khơng có phương ph p phân tích phức tạp nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đ nh gi chuyên môn của những người phụ tr ch trong lĩnh vực quản tr rủi ro.
Chế độ ưu đãi cần thiết đối với những chuyên viên, cán bộ trong lĩnh vực ngân hàng cũng cần được quan tâm. Tr nh để xảy ra tình trạng “chảy máu chất xám” trong điều kiện Việt Nam hiện nay. Đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng.
Đối với các ngân hàng cần có trung tâm đào tạo được trang b hiện đại, nâng cao hiệu quả hoạt động của c c cơ sở đào tạo trong ngân hàng. Chương trình đào tạo phải thiết thực, cụ thể nhằm trau dồi, nâng cao kỹ năng nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Tiêu chu n ho đội ngũ c n bộ làm công tác hội nhập quốc tế, nhất là những cán bộ trực tiếp tham gia vào qu trình đàm ph n, ký kết hợp đồng quốc tế, cán bộ thanh tra giám sát và cán bộ chuyên trách làm công tác pháp luật quốc tế, cán bộ sử dụng và vận hành công nghệ mới.
3.3. Kiến ngh với NHNN
3.3.1 ồn t ện T ơng tư 13/2010/TT-NHNN
NHNN cần có những thay đổi đối với Thông tư 13 2 1 TT-NHNN để góp phần hướng c c NHTM tiếp cận được với c c tiêu chu n an toàn vốn theo asel III, cụ thể
- Thay đổi c ch tính hệ số an tồn vốn C R bằng c ch cộng thêm rủi ro th trường và rủi ro hoạt động vào mẫu số của cơng thức tính.
- Xây dựng c ch tính mức độ đủ vốn cho c c ngân hàng có qui mơ và đặc điểm kh c nhau.
- Cần qui đ nh cụ thể giới hạn vốn tự có so với tổng tài sản trong x c đ nh việc đủ vốn tại NHTM
3.3.2 Tăng cường năng lực thanh tra giám sát c a NHNN
Hệ thống ngân hàng Việt Nam trong thời gian qua đã ph t triển mạnh về quy mơ, loại hình, số lượng…, địi hỏi đi kèm điều kiện về tăng cường quản lý, thanh tra giám sát theo một số nội dung sau:
- Đổi mới mơ hình tổ chức của Thanh tra, gi m s t NHNN theo hướng tập trung, thống nhất, chuyên nghiệp và phù hợp với Hiệp ước Basel.
- Phải đảm bảo đ nh kỳ thường xuyên đ nh gi chính s ch của ngân hàng, sự tuân thủ của ngân hàng đối với c c quy đ nh hiện hành. Đồng thời, tổ chức tốt việc thực hiện các kiến ngh sau thanh tra. Thường xuyên theo dõi, kiểm tra đôn đốc việc chỉnh sửa sau khi thanh tra. Xử lý nghiêm, đúng ph p luật những trường hợp đối tượng thanh tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm hoặc còn tái phạm.
Phát triển đội ngũ thanh gia, gi m s t đủ số lượng và có trình độ chun mơn giỏi, ph m chất đạo đức tốt, được trang b đào tạo các kiến thức, kỹ năng về nghiệp vụ, phương ph p thanh tra giám sát ngân hàng mới theo thông lệ, chu n mực quốc tế.
Vận dụng chu n mực quốc tế về thanh tra giám sát ngân hàng vào Việt Nam. Yêu cầu đặt ra đối với các NHTM là việc đưa vào p dụng các chu n mực và thông lệ quốc tế về hoạt động ngân hàng.
3.3.3 Kiểm soát chặt chẽ các p ương án tăng vốn m i
Khi phê duyệt c c phương n tăng vốn mới của các NHTM, NHNN cần xem xét những chỉ tiêu quan trọng như tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ lợi nhuận trên vốn, tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản có, mức tăng trưởng tín dụng và mức tăng tiền gửi dân
cư. Đồng thời các ngân hàng phải cơng khai lộ trình tăng vốn, và đảm bảo đủ năng lực cũng như nhân sự để quản tr , điều hành, kiểm sốt quy mơ hoạt động tăng lên.
Phương hướng phát triển cần tuân thủ những nguyên tắc sau:
Thứ nhất, đặt ra yêu cầu t i cơ cấu tổ chức và chu n mực quản lý đối với các
NHTM CP, tạo điều kiện cho các ngân hàng này hiện đại hóa cơng nghệ, nâng cao trình độ quản lý, tham gia có hiệu quả vào th trường tiền tệ thứ cấp, nghiệp vụ tái cấp vốn và hệ thống thanh toán của NHNN.
Thứ hai, căn cứ tốc độ tăng trưởng và kết quả hoạt động của các NHTM CP
trong khoảng thời gian trước để xây dựng kế hoạch tăng vốn phù hợp với quy mơ tăng trưởng của ngân hàng, đảm bảo tính khả thi của hiệu quả kinh doanh trên cơ sở vốn điều lệ mới.
3.3.4 Sửa đ i, b sung hệ thống kế toán c a các t chức tín dụng phù hợp ơn v i chuẩn mực kế toán quốc tế
Trước mắt, hệ thống NHTM Việt Nam chưa thể áp dụng việc đ nh gi tài sản theo chu n mực quốc tế nên cần thiết phải tăng tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn thêm từ 1,5%-2,5% gọi là phần vốn đệm bù đắp sự khác biệt về nguyên tắc kế tốn, chứ khơng chỉ dừng lại ở mức 9, % như quy đ nh của Thông tư 13.
Trong giai đoạn từ nay đến năm 2 15, NHTM Việt Nam cần phải xóa bỏ sự khác biệt trong chu n mực kế toán, x c đ nh rõ vốn cấp một và vốn cấp hai theo đ nh nghĩa quốc tế để hoàn thành được những chỉ tiêu về Basel II, và tạo bước đệm cho lộ trình áp dụng Basel III vào Việt Nam.
Muốn xóa bỏ được sự khác biệt này, thì NHNN cũng như chính phủ cần có những điều chỉnh chu n mực kế tốn phù hợp nhất với thơng lệ thế giới.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trong xu thế hội nhập và mở cửa th trường d ch vụ tài chính – ngân hàng với nhiều loại hình d ch vụ ngân hàng mới đặt ra yêu cầu cấp thiết phải năng cao năng lực tài chính để tiếp cận các tiêu chu n an toàn vốn theo hiệp ước Basel. Cùng với việc khắc phục các hạn chế ở chương 2, t c giả đã đề xuất nhóm giải ph p để gia tăng năng lực tài chính các NHTM cổ phần để có thể đ p ứng được các tiêu chu n an tồn vốn theo thơng lệ quốc tế: tăng vốn bền vững, nâng cao chất lượng tài sản, năng cao khả năng sinh lời, nâng cao khả năng thanh khoản, khả năng quản tr điều hành, đầu tư vào công nghệ và một số kiến ngh đối với nhà nước và c c cơ quan có liên quan.
KẾT LUẬN
Hội nhập kinh tế quốc tế đã và đang mở ra cho nền kinh tế Việt Nam nói chung, lĩnh vực ngân hàng nói riêng những cơ hội và thách thức to lớn. Tăng năng lực tài chính của c c N, đặc biệt là c c NHTM được mọi quốc gia đặt lên hàng đầu. Chỉ có nâng cao năng lực tài chính thì các ngân hàng mới có thể nâng cao năng lực cạnh tranh và tự tin trên bước đường hội nhập quốc tế. Với thời gian và phạm vi nghiên cứu nhất đ nh, đề tài: “Nâng cao năng lực tài chính c a các N TM c
p n t Việt Nam ” đã đóng góp được một số kết quả như sau:
Tổng quát về rủi ro của các ngân hàng Việt Nam trong nền kinh tế hiện đại, cũng như nêu được tầm quan trọng của các hiệp đ nh Basel trong hoạt động ngân hàng.
Qua quá trình nghiên cứu thực ti n tại Việt Nam, đề tài đã nêu được cái nhìn tổng quan về hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, các thách thức phải đối mặt, cũng như thực trạng ứng dụng Basel III nhằm tiếp cận các tiêu chu n an toàn trong hoạt động giám sát NHTM trong thời gian qua. Từ những nhìn nhận khách quan về dự b o t c động của asel III đến hệ thống ngân hàng Việt Nam, đề tài đ nh gi được khả năng tuân thủ Basel III của các NHTM Việt Nam trong tình hình thực tại.
Cuối cùng tác giả đã đề suất các giải ph p nâng cao năng lực tài chính của các NHTM
Tuy nhiên, do thời gian nghiên cứu hạn chế, sự bất cân xứng thông tin, cũng như c c bất cập về việc áp dụng c c quy đ nh tại các ngân hàng kh c nhau đã khiến đề tài còn tồn tại một số thiếu sót. Nhưng với những gì đã làm được, đề tài sẽ giúp tạo ra nền tảng nghiên cứu cả về lý luận lẫn thực ti n cho việc xây dựng hệ thống quản tr rủi ro NHTM đúng theo thông lệ quốc tế.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
I. Tiếng Anh
1. yung Kyoon Jang và Niamh Sheridan trong đề tài “ anking Capital dequancy in ustralia”, 2 12
2. Manmeet Singh trong đề tài “Capital dequancy and Scheduled Commercial anks in India”, 2 9
3. Mandira Sarma and Yuko Nikaido trong đề tài “Capital dequacy Regime in India”, 2 7
4. Mohammed T. Abusharba, Iwan Triyuwono, Munawar Ismail and Aulia F. Rahman trong đề tài “ eterminants of Capital dequacy Ratio (C R) in Indonesian Islamic Commercial anks”, 2 13
5. Water W.Eubanks trong đề tài “The status of the asel III Capital dequancy ccord”.
II. Tiếng Việt
6. Chu Th Hương Giang (2 9), Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản tr rủi ro tại các NHTM Việt Nam, Đại học Kinh tế TP HCM
7. Nguy n Kim Ân (2009), Giải ph p nâng cao năng lực tài chính của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, Học Viện Ngân Hàng
8. Nguy n Th Mùi - Hệ thống ngân hàng Việt Nam sau s u năm hội nhập -