PHẦN MỞ ĐẦU : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
7. Kết cấu đề tài
1.2. MỘT SỐ MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NHTM
1.2.2. Mơ hình CAMEL
Hệ thống đánh giá CAMEL do Cục Quản lý các tổ hợp tín dụng Hoa Kỳ (National Credit Union Administration - NCUA) xây dựng, song khơng chỉ có Hoa Kỳ mà cịn có nhiều nƣớc trên thế giới áp dụng, trong đó có Việt Nam. Phân tích theo chỉ tiêu CAMEL dựa trên 5 yếu tố cơ bản đƣợc sử dụng để đánh giá hoạt động của một ngân hàng, đó là: Qui mơ vốn, Chất lƣợng tài sản có, Quản lý, Lợi nhuận, và Thanh khoản.
Qui mô vốn (Capital adequacy): Qui mơ vốn thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ
cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đây là yếu tố quan trọng đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Một ngân hàng nếu có mức vốn tự có càng lớn thì khả năng chịu đựng rủi ro càng cao, phạm vi hoạt động càng rộng. Qui mô vốn lớn đƣợc coi là tiền đề quyết định việc nâng cao chất lƣợng dịch vụ tài chính ngân hàng và để phát triển thị trƣờng thực hiện chiến lƣợc cạnh tranh của NHTM. Qui mơ vốn cịn đƣợc xem xét trên chỉ tiêu hệ số an tồn vốn và đƣợc tính theo tỉ lệ phần trăm của tổng vốn cấp I và vốn cấp II so với tổng tài sản đã điều chỉnh rủi ro của ngân hàng.
CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II) / (Tài sản đã điều chỉnh rủi ro)] * 100%
Qua hệ số này có thể xác định đƣợc khả năng của ngân hàng thanh toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các loại rủi ro khác nhƣ rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành. Hay nói cách khác, khi ngân hàng đảm bảo đƣợc hệ số này tức là nó đã tự tạo ra một tấm đệm chống lại những cú sốc về tài chính, vừa tự bảo vệ mình, vừa bảo vệ những ngƣời gửi tiền.
Chất lƣợng tài sản có (Assetsquality): Chỉ tiêu này nhằm mục đích phân
tích chất lƣợng tài sản có bằng cách thẩm định định tính và định lƣợng đối với các khoản cho vay và mức độ rủi ro đầu tƣ khác nhau của ngân hàng. Việc đánh giá chất lƣợng tài sản có của ngân hàng là đánh giá tính vững mạnh, lành mạnh về mặt tài chính của ngân hàng. Đây là yếu tố quan trọng vì sự thất bại của hầu hết các ngân hàng thƣờng bắt nguồn từ sự yếu kém của chất lƣợng tài sản có và các khoản cho vay. Do đó, khi phân tích vần xem xét xu hƣớng tăng/giảm hoạt động cho vay của ngân hàng, chất lƣợng danh mục các khoản cho vay, phân loại các khoản cho vay và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng. Để phân tích chất lƣợng tài sản có, thƣờng sử dụng các chỉ tiêu tài chính sau: Nợ quá hạn/Tổng dƣ nợ; Nợ quá hạn/Tổng dƣ nợ đến hạn.
Năng lực quản lý (Management cacity ): Đây là yếu tố quyết định hiệu quả
Để đánh giá chỉ tiêu này ngƣời ta thƣờng xem xét ở những khía cạnh sau: Năng lực, trình độ chun mơn, kinh nghiệm nghề nghiệp quản lý và điều hành của đội ngũ cán bộ quản lý; Kết quả hoạt động kinh doanh của ban điều hành trong nhiệm kỳ vừa qua của ban điều hành đó; Các chính sách liên quan đến tuyển dụng và sử dụng cán bộ, chính sách luân chuyển cán bộ trong nội bộ ngân hàng và giữa các chi nhánh; Các chƣơng trình đào tạo và huấn luyện; Xác định mục tiêu kinh doanh và chiến lƣợc của ngân hàng bao gồm các chiến lƣợc về danh mục cho vay, về nguồn vốn, về tài chính và sản phẩm; Khả năng ứng phó của cơ chế điều hành trƣớc diễn biến của thị trƣờng.
Khả năng sinh lời (Earing): Khả năng sinh lời là yếu tố quyết định thành công
hay thất bại của một NHTM. Đây là dấu hiệu chi tiết nhất về khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Thu nhập cao tạo điều kiện cho ngân hàng đầu tƣ vào sản phẩm và công nghệ mới; tạo lợi nhuận cho cổ đông; trang trải các rủi ro mà không làm suy yếu vốn. Tuy vốn nhiều hơn sẽ bảo vệ ngân hàng khi xảy ra khủng hoảng, nhƣng thu nhập ít thì cũng là rào cản cho các hoạt động đầu tƣ và phát triển; hậu quả là ngân hàng sẽ mất vị thế của mình và có thể sẽ phải đối mặt với khủng hoảng. Để đánh giá lợi nhuận của
NHTM, thƣờng sử dụng các chỉ tiêu sau2
:
Tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu – ROE (Return on Equity)
ROE = (Lãi ròng sau thuế/Vốn chủ sở hữu)*100%
ROE là chỉ số đo lƣờng hiệu quả sử dụng vốn tự có của ngân hàng. Nó cho biết trong kỳ, một đồng vốn chủ sở hữu mang lại cho bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế. ROE đặc trƣng cho khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu và giải thích làm thế nào vốn của các chủ sở hữu đƣợc sử dụng một cách có hiệu quả nhất. ROE cịn cho biết số lợi nhuận rịng mà các cổ đơng có thể nhận đƣợc từ sự đầu tƣ vốn của mình. Nếu ROE quá lớn so với ROA chứng tỏ vốn của ngân hàng chiểm tỷ trọng nhỏ so với tổng nguồn vốn. Vốn kinh doanh vì vậy sẽ chủ yếu là nguồn vốn huy động và nhƣ vậy có thể ảnh hƣởng tới mức độ lành mạnh trong kinh doanh ngân hàng. Theo thơng lệ quốc tế thì tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) tối thiểu cần đạt là 15%3.
Tỷ lệ lợi nhuận rịng/tổng tài sản bình qn – ROA (Return on Assets)
ROA = (Lãi ròng sau thuế/Tài sản)*100%
2 Thạc sĩ Tôn Thanh Tâm, SGD III Ngân hàng Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, Bàn về đánh giá và xếp hạng các định chế tài chính theo phƣơng pháp CAMEL, Tạp chí Thị trƣờng Tài chính tiền tệ ngày 1 tháng 4 năm 2001, trang 22 & 23.
3 Lê Văn Hùng, Thị trƣờng Tài chính Việt Nam năm 2006 – Thành tựu và vấn đề, nghiên cứu kinh tế số 345, tháng 2 năm 2007, trang 20.
ROA là công cụ đo lƣờng tính hiệu quả của việc phân phối và quản lý các nguồn lực của ngân hàng, giúp xác định hiệu quả kinh doanh tính trên một đồng tài sản có: cứ một đồng tài sản có đem kinh doanh trong kỳ sẽ thu về đƣợc bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế. ROA càng lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng càng tốt, cơ cấu tài sản hợp lý, ngân hàng có sự điều chỉnh linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản có trƣớc những biến động của nền kinh tế. Nó khác ROE ở chỗ nó cho biết tỷ lệ lợi nhuận mang lại cho vốn chủ sở hữu và cả chủ nợ, trong khi ROE chỉ cho biết lợi nhuận mang lại cho chủ sở hữu mà thôi.
Lợi nhuận rịng trên tài sản có sinh lời: chỉ số này cho biết chất lƣợng quản lý
và kinh doanh của TCTD có hiệu quả hay khơng, thơng thƣờng phải đạt mức 5% trở lên và càng cao càng tốt.
Khả năng thanh khoản (Liquidity): Tính thanh khoản của ngân hàng là khả
năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng, đƣợc tạo lập bởi tính thanh khoản của tài sản và tính thanh khoản của nguồn vốn. Mức độ thanh khoản đƣợc đánh giá theo khả năng thanh toán nhanh chóng các khoản tiền gửi; tần suất & mức độ sử dụng nguồn vốn đi vay của ngân hàng; năng lực chuyên môn liên quan đến cơ cấu tài sản nợ; mức độ sẵn có của tài sản có có thể chuyển đổi thành tiền mặt và mức độ tiếp cận với thị trƣờng tiền tệ hoặc những nguồn vốn khác. Mức độ thanh khoản của một ngân hàng phải đƣợc đánh giá theo từng giai đoạn và từng thời điểm cụ thể. Các chỉ số dùng để phân tích khả năng thanh tốn của NHTM nhƣ:
Chỉ tiêu 1, Tài sản có có thể thanh tốn ngay/Tổng tiền gửi: đây là chỉ số cơ bản dùng để phân tích khả năng thanh khoản, nói lên khả năng ngân hàng trong việc đáp ứng các nhu cầu rút tiền của công chúng.
Chỉ tiêu 2, Tài sản có có thể thanh tốn ngay /tổng tiền gửi và các loại kỳ phiếu phải trả: đo lƣờng mức độ đáp ứng đầy đủ về các tài sản có có khả năng thanh
khoản của ngân hàng đối với nhu cầu rút tiền và thanh toán cho các quỹ đi vay. Chỉ số này thƣờng phải lớn hơn 30% mới đƣợc coi là tốt.
Chỉ tiêu 3, Dư nợ ròng/tổng tiền gửi và các loại kỳ phiếu phải trả. Hệ số này cao cho thấy mức độ sử dụng tiền gửi cao & sử dụng các quỹ đi vay để tài trợ cho các khoản vay cao. Tuy nhiên, nếu chỉ số này quá cao sẽ đe dọa trạng thái thanh khoản của ngân hàng. Các ngân hàng thƣờng duy trì chỉ số này ở mức 70% đến 80%.
1.2.3. Mơ hình hồi quy bằng phần mềm SPSS
1.2.3.1. Thang đo
Thang đo năng lực cạnh tranh đƣợc xây dựng trên cơ sở lý thuyết về năng lực cạnh tranh và kết quả nghiên cứu định tính. Thang đo Likert gồm 5 mức độ với quy ƣớc (1: Rất không đồng ý; 2: Không đồng ý; 3: Trung lập; 4: Đồng ý; 5: Rất đồng ý). Thang đo gồm 25 biến quan sát với 4 nhóm biến phụ thuộc và 1 biến độc lập đƣợc mô tả cụ thể nhƣ sau:
Bảng 1.1: Mô tả biến nghiên cứu
Ký hiệu biến Câu hỏi
Năng lực tài chính
NLTC1 NHTM thuộc nhóm ngân hàng có quy mơ vốn lớn
NLTC2 NHTM có khả năng thanh khoản tốt
NLTC3 NHTM có khả năng huy động vốn tốt
NLTC4 NHTM có lợi nhuận cao
Năng lực hoạt động
+ Năng lực cạnh tranh về thương hiệu
TH1 NHTM là ngân hàng có uy tín cao, đáng tin cậy
TH2 NHTM đƣợc các tổ chức tài chính đánh giá cao
TH3 NHTM đƣợc sự tín nhiệm của khách hàng
TH4 Thƣơng hiệu NHTM đƣợc nhiều ngƣời biết đến
+ Năng lực cạnh tranh về sản phẩm, dịch vụ
SPDV1 NHTM có sản phẩm đa dạng, phong phú
SPDV2 Giá cả sản phẩm, dịch vụ cạnh tranh
SPDV3 Thời gian thực hiện giao dịch nhanh
SPDV5 Chất lƣợng dịch vụ của NHTM tốt
SPDV4 Thủ tục của NHTM đơn giản
SPDV5 Chất lƣợng dịch vụ của NHTM tốt
+ Năng lực marketing
MAR1 NHTM chăm sóc khách hàng tốt
MAR2 NHTM hiểu rõ nhu cầu của khách hàng
MAR3 NHTM có nhiều điểm giao dịch thuận tiện
MAR4 NHTM có nhiều chƣơng trình khuyến mãi hấp dẫn
MAR5 NHTM có nhiều chƣơng trình quảng cáo trên các phƣơng
tiện thông tin đại chúng nhƣ ti vi, báo, đài …
Năng lực công nghệ
CN1 Sản phẩm, dịch vụ của NHTM áp dụng công nghệ tiên tiến
CN2 Sản phẩm, dịch vụ của NHTM có độ bảo mật cao
CN3 Những sản phẩm ngân hàng hiện đại của NHTM nhƣ
Internet
Banking, SMS Banking, Phone Banking … có nhiều tiện ích mang đến hiệu quả cho khách hàng nổi trội hơn ngân hàng khác
Nguồn nhân lực
NNL1 Nhân viên có tác phong chuyên nghiệp
NNL2 Nhân viên giỏi nghiệp vụ, tƣ vấn cho khách hàng có hiệu quả
NNL3 Nhân viên nhiệt tình, ân cần, niềm nở, thân thiện với khách hàng
Năng lực cạnh tranh tổng thể của NHTM
NLCT Năng lực cạnh tranh tổng thể của NHTM
1.2.3.2. Mẫu nghiên cứu
Mẫu đƣợc chọn theo phƣơng pháp chọn mẫu theo xác xuất. Kích thƣớc mẫu theo tiêu chuẩn là 5:1 (tức là 5 mẫu cho 1 biến quan sát). Nghiên cứu này gồm 25 biến
quan sát nên kích thƣớc mẫu xác định tối thiểu là 25 x 5 = 125. Kích thƣớc mẫu đề ra cho nghiên cứu này là 250. Để đạt đƣợc kích thƣớc mẫu nói trên, 280 bảng câu hỏi đã đƣợc phát ra. Sau khi thu thập và kiểm tra có 23 bảng câu hỏi khơng hợp lệ vì có nhiều câu hỏi bị bỏ trống. Cuối cùng có 257 bảng câu hỏi hồn tất, hợp lệ và đƣợc sử dụng để phân tích. Một số thơng tin về mẫu nghiên cứu: Về giới tính, có 145 ngƣời là nữ (chiếm 56,4% trong tổng mẫu) và có 112 ngƣời là nam (chiếm 43,6% trong tổng mẫu); Về học vấn, có 20 ngƣời có trình độ trên đại học (chiếm 7,8%), 203 ngƣời có trình độ đại học (chiếm 79%), 34 ngƣời có trình độ dƣới đại học (chiếm 13,2%); Về độ tuổi, có 139 ngƣời dƣới 30 tuổi (chiếm 54,1%), có 90 ngƣời từ 30 đến 40 tuổi (chiếm 35%), có 19 ngƣời từ 40 đến 50 tuổi (chiếm 7,4%) và có 9 ngƣời trên 50 tuổi (chiếm 3,5%).
1.3. BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NHTM VIỆT NAM VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH: NĂNG LỰC CẠNH TRANH:
Trong quá trình hội nhập và vƣơn xa ra thế giới, ngoài việc phải cạnh tranh khốc liệt với các ngân hàng nội cịn có sự cạnh tranh với các đối thủ nƣớc ngồi nặng ký khác.Điều này đồng nghĩa với việc phải năng cao năng lực cạnh tranh nội tại của chính mình lên trƣớc bằng những cách thức riêng của mỗi ngân hàng hàng đồng thời phải tiếp thu những bài học kinh nghiệm cực kỳ quý báu từ các ngân hàng quốc tế. Trong khuôn khổ luận văn này tác giả trình bày bài học kinh nghiệm từ 3 ngân hàng hàng đầu thế giới là Ngân hàng HSBC, Ngân hàng Bank of American và tập đoàn CitiGroup.
1.3.1. Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng HSBC
Hiện tại HSBC là một trong những ngân hàng hàng đầu thế giới về quy mô lẫn hiệu quả hoạt động. HSBC định vị thƣơng hiệu của mình thơng qua thơng điệp "Ngân hàng toàn cầu am hiểu địa phƣơng”. Chính vì vậy HSBC đã “khám phá và khai thác sự đa
dạng từ nhân viên và khách hàng”, thơng qua đó HSBC đã làm mọi thứ để gây ấn tƣợng bằng một hình ảnh khác biệt. Sự khác biệt đó chính là tơn trọng và phát huy tính đa dạng, là trung tâm đối với nhãn hiệu của HSBC, là cách thức nâng cao vị thế cạnh tranh. Quan điểm về tính đa dạng của HSBC xuất phát từ nhận thức thế giới là một nơi đầy ắp những nền văn hóa, con ngƣời đa dạng, thú vị và có nhiều điều để học hỏi, trên cả 2 khía cạnh : nhân viên và khách hàng. Một tổ chức với những nhân viên đa dạng đem lại 1 tổ chức cân bằng và trọn vẹn hơn, làm cho tổ chức có thể thích nghi dễ dàng với những hồn cảnh mới, đồng thời tơn trọng tính đa dạng trong nhân viên là cơ sở khám phá ra những nhân viên tiềm năng và phát huy những kỹ năng chƣa khai thác hết của họ, là đƣờng dẫn trực tiếp tới việc đạt đƣợc mục đích kinh doanh. Một tổ chức đánh giá đƣợc tính đa dạng của những thị trƣờng mà tổ chức đang hoạt động tại đó sẽ
giúp tổ chức thu hút, thấu hiểu và giữ đƣợc khách hàng từ việc cung cấp dịch vụ tốt nhất cho những khách hàng này.
Kinh nghiệm thứ 2 là quan tâm đến lợi thế cạnh tranh. Quan trọng là cung cấp dịch vụ giá rẻ: HSBC đã lập ra công ty thứ cấp cung cấp các dịch vụ giá rẻ (First Direct), trên quan niệm các dịch vụ tài chính ngân hàng là để phục vụ cho tất cả những khách hàng có nhu cầu, từ bình dân đến cao cấp. Cơng ty thứ cấp cung cấp cho khách hàng một số sản phẩm thơng qua Internet nhƣ tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản tiết kiệm và bảo hiểm.
Kinh nghiệm thứ 3 là chú trọng đến lợi thế về vị trí khi đặt máy ATM: Khách hàng của First Direct trung thành với mạng lƣới ATM của hãng hơn cả khách hàng của HSBC, mặc dù cả hai đối tƣợng khách hàng này đều sử dụng chung một hệ thống ATM. Thậm chí, nếu khách hàng của HSBC địi hỏi phải đặt máy ATM ở mỗi góc phố thì khách hàng của First Direct không cần nhiều máy nhƣ vậy, họ chỉ cần máy ATM đặt ở chỗ dễ nhìn thấy là đƣợc.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng Bank of American
Cần có đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp: Ngân hàng hiểu rằng việc làm cho nhân
viên của họ giỏi giang hơn sẽ làm tăng doanh thu và sự thỏa mãn của khách hàng, do đó Ngân hàng đã cam kết tạo ra 1 mơi trƣờng làm việc dựa trên tinh thần học hỏi.
Lấy khách hàng làm mục tiêu trong mọi hoạt động: Từ việc thiết lập mơ hình kinh
doanh với khách hàng là trung tâm của Ngân hàng, dễ dàng tiếp cận thông tin Ngân hàng thơng qua đội ngũ nhân viên có khả năng sử dụng ngơn ngữ địa phƣơng; kết hợp với một mạng lƣới toàn cầu mạnh mẽ; đến việc hợp nhất những thông tin về việc quản lý tiền mặt, tài chính thƣơng mại thơng qua giao dịch 1 cửa duy nhất tại Ngân hàng để giải quyết vấn đề thuận tiện hơn cho khách hàng. Một điều đặc biệt hơn trong vấn đề