b. Phân cấp phê duyệt tín dụng
2.2.6.2 Những nguyên nhân chủ quan
- Rủi ro từ phía Ngân hàng :
Hiện nay, rủi ro xảy ra trong hoạt động tín dụng của các NHTM ngày càng nhiều hơn và với mức độ tinh vi hơn, một phần là do các nguyên nhân khách quan từ phía các ban ngành chức năng hoặc do môi trường kinh doanh chưa thuận lợi đã tạo nên những rủi ro ngồi sự kiểm sốt của các NHTM, tuy nhiên khơng chỉ có những nguyên nhân khách quan mới tạo ra rủi ro cho ngân hàng mà đa số chính yếu rủi ro xảy ra là do sự điều khiển của con người, cố ý làm sai hoặc trình độ chuyên môn nghiệp vụ yếu kém :
Ngân hàng cho vay không định giá khoản vay trên cơ sở đảm bảo lãi cho vay đủ bù đắp chi phí biên của vốn, chi phí quản lý khoản vay, phần bù rủi ro và lợi nhuận hợp lý cho Ngân hàng. Việc định giá khoản vay được thực hiện một cách cảm tính hoặc cứng nhắc, dựa vào mức lãi suất thông báo chung. Hơn nữa, các thông số của thị trường dùng để đo lường: hệ số beta, xếp hạng tín dụng … chưa có cơ quan chun nghiệp để xác định. Thêm vào đó, vì sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường, một số ngân hàng đã cho khách hàng vay dưới mức giá vốn cộng chi phí và phần bù rủi ro, ngay cả khi đã tham gia vào các thoả thuận về lãi suất.
Trong giai đoạn hiện nay, rủi ro tín dụng xảy ra cho các NHTM cổ phần vì chưa xây dựng cho mình một chính sách tín dụng phù hợp, khơng có chiến lược phát triển kinh doanh rõ nét, quản trị danh mục cho vay chưa quan tâm nhiều vào việc đa dạng hố. Đối với các ngân hàng, một chính sách tín dụng tốt, phù hợp với quy luật khách quan là điều kiện tiên quyết để quản trị tốt rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, hầu hết các NHTM hiện nay đều chưa có chính sách tín dụng đầy đủ mà chỉ có những chỉ đạo rời rạc, khơng mang tính hệ thống. Hoặc, ngân hàng thường không chú ý vào việc đa dạng hoá danh mục cho vay mà chỉ tập trung vào cho vay
các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong cùng một ngành nghề nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao, tuy nhiên nếu rủi ro xảy đến cho ngành nghề kinh doanh này thì có thể ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng và đi đến bờ vực của sự phá sản.
Trong thời gian trước đây, công việc kiểm tra và kiểm soát nội bộ rất lỏng lẻo, dường như chỉ tồn tại trên mặt hình thức mà thơi, thậm chí khơng chú trọng đến bộ phận này kể cả về mặt hình thức, chỉ khi xảy ra sự cố thì bộ phận thanh tra, kiểm sốt này mới tiến hành kiểm tra kỹ. Điều này bộc lộ nên sự yếu kém và là một trong những rào cản trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Do đó, những rủi ro xảy ra trong hoạt động tín dụng khơng những khơng được hạn chế mà còn tăng lên nhiều với mức độ ngày càng tinh vi hơn. Vì thế, cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ cần phải được chú trọng một cách đúng mức.
Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng xảy ra cịn phụ thuộc rất nhiều vào trình độ quản trị, điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng và năng lực của cán bộ tín dụng. Ban lãnh đạo ngân hàng điều hành theo cảm tính, khơng kinh nghiệm, khơng chun nghiệp, ngồi ra cịn lạm dụng quyền lực, đưa ra những quyết định sai lầm khi quyết định cho vay, gây thất thoát tài sản cho ngân hàng.
Hơn nữa, hiện nay nguồn nhân lực của ngân hàng quá mỏng, yếu năng lực chuyên mơn, trình độ, kinh nghiệm, tuỳ tiện trong việc đánh giá các hồ sơ tín dụng … đã tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng phát sinh. Ngồi trình độ chun mơn, các cán bộ tín dụng cần phải đặt tính trung thực lên hàng đầu, khơng vì mục đích tư lợi cá nhân, thiếu trách nhiệm khi thông đồng với khách hàng để lừa gạt ngân hàng : Lập phương án vay vốn giả, định giá khống tài sản thế chấp, cầm cố, lợi dụng những kẻ hở của Pháp luật để cố ý làm trái … Thực tế cho thấy, trong thời gian vừa qua một số vụ án kinh tế lớn xảy ra có liên quan đến ngân hàng đều có sự tiếp tay của cán bộ ngân hàng. Do đó, đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng ngân hàng luôn là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng. Ngồi ra do áp lực phải hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch hàng năm được giao nên một số CBTD chưa thật sự quan tâm đến chất lượng tín dụng.
Việc giám sát và quản lý khoản vay sau khi cho khách hàng vay hiện nay có phần lơi lỏng, thiếu chặt chẽ. Sau khi phát tiền vay cho khách hàng, một số trường hợp có khuynh hướng ỷ lại hoàn toàn vào tài sản thế chấp mà đã quên quản lý khoản vay sau khi đã giải ngân xem khách hàng sử dụng nợ vay có đúng mục đích hay khơng hoặc quản lý khoản vay để đánh giá sự hoàn trả nợ vay của khách hàng khi nợ vay đến hạn … Do đó, cần phải quản lý tiền vay một cách chủ động để đảm bảo là khoản tiền vay sẽ được hoàn trả đúng thời hạn.
- Rủi ro từ phía khách hàng vay vốn :
Ngồi những nguyên nhân chủ quan từ phía các Ngân hàng thì rủi ro tín dụng cịn xảy ra do sự cố ý lừa đảo của khách hàng, cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc trình độ quản lý kinh doanh yếu kém. Nền kinh tế Việt Nam hiện nay ngày càng phát triển và đổi mới để hoà nhập vào sự phát triển kinh tế thế giới, do đó việc thay đổi mới trong các doanh nghiệp là điều tất yếu. Tuy nhiên, một số doanh nghiệp còn thiếu nhiều kinh nghiệm trong việc quản lý, khả năng chống đỡ với những thay đổi mới của thị trường cịn yếu, do đó đã làm cho một số doanh nghiệp vay vốn khơng vượt qua được, thậm chí phá sản và gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Ngồi ra, một trong những nguyên nhân quan trọng gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng là khách hàng vay vốn vốn tại nhiều tổ chức tín dụng dưới một danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nhau nên thiếu sự phân tích trên tổng thể, khó theo dõi được dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo và mất khả năng thanh tốn dây chuyền; Tình hình tái chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu các khoản lỗ; Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hố sản xuất ra khơng bán được, khơng trả được nợ vay ngân hàng.
2.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VIB:
2.3.1 Yếu tố thuận lợi trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VIB:
Quản trị rủi ro và nợ xấu luôn là một trong những vấn đề nhận được nhiều sự quan tâm của Chính phủ và ngành ngân hàng trong những năm vừa qua. Nắm bắt
được vấn đề, năm 2011 VIB đã thực hiện nhiều chiến lược và định hướng nhanh chóng, chặt chẽ nhằm đảm bảo an tồn cho tồn hệ thống, trong đó hoạt động nổi bật là sự kết hợp giữa hai trung tâm Quản lý rủi ro và Quản lý tín dụng trong việc tạo ra một khối Quản trị rủi ro (QTRR) bao gồm 10 trung tâm/ phịng ban. Với mơ hình hoạt động mới này, sẽ phân định nhiệm vụ rõ ràng hơn giữa các phòng ban, gia tăng trách nhiệm và hiệu quả hơn trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng và phi tín dụng của VIB.
Đặc biệt, VIB đã chính thức bổ nhiệm ơng Loiic Faussier- một chun gia có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực QTRR tại các tổ chức, định chế tài chính nước ngồi, giữ chức vụ Phó Tổng giám đốc kiêm Giám đốc khối QTRR. Năm 2012, với kinh nghiệm dày dặn, chuyên môn vững chắc, và quản lý chuyên nghiệp, ông không chỉ dẫn dắt, tạo nhiều điều kiện cho đồng nghiệp trong khối được đào tạo, nâng cao trình độ chuyên mơn, mà cịn thay đổi và sáng tạo nhiều quy trình, chính sách, hệ thống trong việc QTRR và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho VIB.
2.3.2 Những vấn đề khó khăn trong cơng tác quản trị rủi ro tại VIB:
Sở dĩ tình hình nợ tồn đọng cịn khá cao do một số khó khăn, vướng mắc: - Còn rất hạn chế về việc chủ động thực hiện quyền trong việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ theo hướng tự xử lý, tự bán tài sản thế chấp, tài sản cầm cố … để thu hồi nợ theo quy định của Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Thơng tư 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA.
- Có một số trường hợp do nội dung bản án tuyên khơng rõ ràng hoặc thiếu hợp lý đã vơ tình tạo điều kiện cho các đối tượng phải thi hành án trì hỗn, khơng thanh tốn nợ cho ngân hàng hoặc một số trường hợp toà án chỉ tuyên giao cho ngân hàng quyền quản lý mà không giao quyền định đoạt tài sản …
- Những khó khăn từ chính tài sản đảm bảo nợ vay : hồ sơ pháp lý khơng hồn chỉnh, tài sản bị tranh chấp, tài sản được định giá quá cao so với giá trị thị
2.3.3 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng
của VIB:
2.3.3.1. Những ưu điểm:
Thứ nhất, Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung giúp VIB ln duy trì
và thực hiện chính sách tín dụng cân bằng giữa các mục tiêu: tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro; đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả; từng bước áp dụng các thông lệ và chuẩn mực quốc tế trong việc tổ chức bộ máy và hoạt động cấp tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng.
Thứ hai, VIB đã chun mơn hóa việc phát triển sản phẩm trên nền công
nghệ hiện đại.
- VIB tổ chức bộ máy kinh doanh và cung cấp dịch vụ ngân hàng vừa nhằm xây dựng, phát triển các đơn vị kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp (được gọi là Trung tâm Kinh doanh), vừa mở rộng mạng lưới ngân hàng bán lẻ chuyên nghiệp (phục vụ Khách hàng cá nhân) tại những địa bàn có tiềm năng phát triển kinh tế - xã hội.
- VIB có các Phịng chun mơn (Phịng Phát triển sản phẩm) chuyên phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp và phát triển sản phẩm ngân hàng bán lẻ cho khách hàng cá nhân. Việc phát triển sản phẩm ngân hàng luôn được chú trọng hướng tới hàm lượng công nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với các sản phẩm tiện ích khác như huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành các sản phẩm trọn gói cho một khách hàng hoặc nhóm khách hàng, qua đó nâng cao khả năng cạnh tranh về mặt mạng lưới, khả năng tiếp cận, hiểu biết và chăm sóc khách hàng.
Thứ ba, về quản trị nhân sự:
- Ban lãnh đạo VIB luôn xác định yếu tố con người là tài sản quý giá nhất của ngân hàng, và đóng một vai trị quan trọng, quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của VIB, từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng
cũng như hiệu quả hoạt động của VIB. Bởi vậy, VIB luôn quan tâm tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn nâng cao kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, chú trọng nghiệp vụ marketing, kỹ năng bán hàng, thương thảo hợp đồng và văn hố kinh doanh.
- VIB ln chú trọng giám sát và đảm bảo thực hiện đúng các quy định vềtiêu chuẩn cán bộ khi tuyển dụng, bố trí và bổ nhiệm cán bộ tham gia vào bộ máy cấp tín dụng và kiểm sốt rủi ro, kiên quyết trong việc loại bỏ những cán bộ thiếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, những cán bộ tín dụng yếu kém về kiến thức chuyên môn nghiệp vụ.
Thứ tư, VIB luôn chú trọng đầu tư nâng cao chất lượng của hệ thống tin học
ngân hàng, đặc biệt là tự động hóa việc lưu trữ, xử lý các thơng tin tín dụng với nhận thức thơng tin là yếu tố đóng vai trị quyết định giúp cho VIB ra quyết định có đầu tư hay khơng và giúp VIB kiểm sốt việc thực hiện đúng các chính sách, định hướng kinh doanh.
VIB có nhiều bộ phận chức năng thực hiện việc lưu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa trên việc sử dụng các phần mềm tin học. Đây cũng là những nguồn cung cấp thơng tin để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay và đầu tư.
Thứ năm, VIB tiên phong trong việc tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
hoạt động theo thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng.
- VIB tách các chức năng tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập với các khâu quyết định cấp tín dụng, quản lý nợ, kiểm tra giám sát và phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn giữa các khâu, đảm bảo tính độc lập, khách quan trong hoạt động cấp tín dụng.
tiễn hoạt động cho từng cá nhân cụ thể mà không phân cấp phán quyết theo chức danh.
- VIB tổ chức những phịng chun mơn có chức năng kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm đảm bảo thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán bộ các cấp liên quan tới hoạt động cấp tín dụng.
- VIB cũng xây dựng và thường xun rà sốt, hồn thiện các quy chế, quy trình, quy định, chính sách về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với từng thời kỳ theo khả năng quản lý và chiến lược kinh doanh của ngân hàng;
2.3.3.2 Những vấn đề còn tồn tại:
Thứ nhất, về định hướng tín dụng và chính sách tín dụng:
- Mặc dù VIB đã xây dựng được bộ máy cấp tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tương đối khoa học, chặt chẽ và cũng đã ban hành tương đối đầy đủ và thường xuyên hoàn thiện, bổ sung các quy định, quy trình, quy chế, chính sách, hướng dẫn đối với hoạt động cấp tín dụng và quản trị rủi ro nhưng nợ quá hạn, nợ xấu của VIB vẫn chưa được kiểm soát ở mức tốt nhất nếu so sánh với các Ngân hàng thương mại cổ phần lớn trên thị trường như ACB, Sacombank và các (chi nhánh) ngân hàng nước ngoài (là những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu dưới 1% tổng dư nợ).
- Do thực hiện theo mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung, và phân cấp phán quyết tín dụng thấp cho các Trưởng đơn vị kinh doanh đủ điều kiện, đồng thời thực hiện các quy trình độc lập trong thẩm định tài sản bảo đảm, thẩm định khách hàng, trình và phê duyệt tín dụng, do đó khi quy mơ mạng lưới và hoạt động kinh doanh tăng nhanh, nếu khơng bố trí đủ nguồn lực kịp thời thì thời gian xử lý các khoản cấp tín dụng thường kéo dài ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng và khả năng cạnh tranh của VIB; Như vậy VIB cần phải có những giải pháp để hồn thiện về tổ chức, quy trình hoạt động và nhân sự hợp lý hơn nhằm giảm thiểu hơn nữa rủi ro tín dụng và tăng cường chất lượng dịch vụ trong hoạt động cấp tín dụng;
- Nhận thức được sự quan trọng của hệ thống công nghệ thông tin trong việc quản trị rủi ro và quản trị hoạt động ngân hàng, VIB thường xuyên đầu tư, nâng cấp, hồn thiện hệ thống cơng nghệ. Tuy vậy hệ thống công nghệ ngân hàng của VIB vẫn chưa đáp ứng tốt các yêu cầu về quản trị rủi ro, đặc biệt là việc xử lý các thông tin, dấu hiệu cảnh báo sớm về rủi ro, các báo cáo phục vụ cho hoạt động tín dụng