ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Cơ cấu lại nợ 40,565 7.4% 38,460 7.5% Xử lý tài sản đảm bảo 59,203 10.8% 54,869 10.7% Thu nợ trực tiếp và đòi nợ bên bảo lãnh 89,352 16.3% 77,945 15.2% Cấn trừ tài sản 69,618 12.7% 61,023 11.9% Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro 266,412 48.6% 262,552 51.2% Sử dụng biệp pháp khởi kiện 23,023 4.2% 17,948 3.5%
Tổng số nợ xấu thu hồi 548,173 100.0% 512,797 100.0%
Nguồn: Tổng hợp số liệu của Eximbank năm 2010, 2011, 2012
Như vậy nợ xấu của Eximbank được xử lý chủ yếu thông qua biện pháp sử dụng quỹ dự phòng để xử lý: năm 2011 chiếm 48,6% tổng số nợ xấu thu hồi, năm 2012 chiếm 51,2% tổng số nợ xấu thu hồi. Tiếp đến là thu nợ trực tiếp và đòi nợ
bên bảo lãnh. Việc cấn trừ tài sản cũng thu được 69.618 triệu đồng nợ xấu trong
Có được kết quả như trên cho thấy việc quyết liệt trong xử lý nợ xấu của
Eximbank cũng như hiệu quả của các biện pháp quản lý nợ xấu đang áp dụng nhằm tiến dần tới việc kiểm sốt rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Chất lượng hoạt động tín dụng chưa cao. Mặc dù các khoản tín dụng đã được chuẩn hóa theo quy trình phân tích và chính sách tín dụng, nhưng vẫn cịn
những khoản tín dụng chưa đạt hiệu quả cao. Q trình thẩm định, phân tích khách hàng vay, dự án vay dựa trên những hồ sơ mà khách hàng cung cấp thiếu sự xác nhận từ nguồn thông tin khác, nội dung thẩm định cịn chưa tồn diện, chưa chính xác làm giảm hiệu quả thẩm định, khả năng phân tích ngành nghề kinh tế, tác động xã hội còn hạn chế.
Việc xác định nợ xấu chưa chuẩn xác. Hiện Eximbank đang xác định và
phân loại nợ xấu chủ yếu dựa trên thời gian quá hạn, tuy nhiên chưa phản ánh đúng tình hình cũng như khả năng trả nợ của khách hàng.
Về xử lý thu hồi nợ xấu đã xử lý rủi ro. Trong thời gian qua công tác thu hồi
nợ đã xử lý rủi ro đã đạt được một số kết quả nhất định, tuy nhiên tỷ lệ chưa cao.
Khách hàng thuộc nhóm nợ này thường chây ỳ, khơng hợp tác để tìm hướng giải quyết. Mặt khác cán bộ quản lý hồ sơ khơng cịn tích cực và chủ động trong việc thu hồi nợ xấu. Do đó tỷ lệ tận thu sau xử lý rủi ro đạt không đáng kể.
Về việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ. Tài sản thế chấp của
khách hàng đa số là bất động sản, nhà xưởng, dây chuyền sản xuất…Các văn bản
liên quan tới việc xử lý tài sản đảm bảo còn chưa cụ thể, chồng chéo nên Eximbank không được đơn phương hoàn thiện thủ tục pháp lý để bán hoặc thanh lý tài sản bảo
đảm mà còn phải phụ thuộc vào các cơ quan chức năng. Do đó ngân hàng chưa chủ động xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu.
Việc áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu chưa thực sự đa dạng. Biện pháp
chủ yếu để xử lý nợ xấu được Eximbank sử dụng hiện nay là đẩy mạnh thu hồi nợ trực tiếp, cơ cấu lại nợ, xử lý tài sản đảm bảo, dùng quỹ dự phòng rủi ro và sử dụng biện pháp khởi kiện. Ngoài các biện pháp truyền thống, Eximbank vẫn chưa triển khai được nhiều biện pháp thu hồi nợ xấu như tái cơ cấu các khoản nợ, tái cơ cấu các doanh nghiệp để họ có thể hoạt động hiệu quả hơn, từ đó ngân hàng có thể đẩy mạnh cơng tác thu hồi nợ xấu, hoặc sử dụng biện pháp bán nợ.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
- Trình độ cán bộ hạn chế và rủi ro đạo đức.
Đối với hoạt động tín dụng, bên cạnh u cầu về trình độ học vấn thì cịn
phải cần rất nhiều kinh nghiệm, trải nghiệm thực tế, phải có kĩ năng phân tích, tổng hợp thơng tin trên nhiều lĩnh vực hoạt động từ đó mới có thể đánh giá chính xác
thông tin khách hàng.
Trong thời gian qua Eximbank đã có nhiều đổi mới trong việc xây dựng đội ngũ cán bộ như việc mở ra các kỳ thi tuyển để chọn nhân viên có trình độ cao, mở các lớp tập huấn để nâng cao nghiệp vụ. Song đa số các cán bộ còn khá trẻ, kinh
nghiệm chưa có; một số cán bộ chưa đủ trình độ chun môn nghiệp vụ, chưa được
đào tạo kịp thời, chưa thực sự có năng lực để thẩm định những dự án vay lớn phức
tạp.
Đồng thời việc sắp xếp vào các vị trí trong Ngân hàng vẫn chưa được tối ưu, chế độ đãi ngộ chưa được hợp lý, do đó, hàng năm Eximbank ln mất đi một số
lượng nhân viên mới tuyển vào và một số cán bộ lâu năm.
Thời gian gần đây vấn đề rủi ro đạo đức cũng còn nhiều bất cập, vẫn còn
hiện tượng cán bộ làm việc chưa chuyên tâm, một số cán bộ giải quyết món vay mang tính chất vụ lợi.
- Việc theo dõi nợ xấu chưa khoa học, xử lý nợ xấu chưa thực sự khách quan
Việc theo dõi nợ xấu chưa được thực hiện một cách khoa học, có hệ thống. Sự luân chuyển cán bộ quản lý hồ sơ cũng như điều chuyển công tác đối với những cán bộ trực tiếp cho vay đã tạo ra một khoảng trống nhất định giữa những người
tiếp nhận lại khoản vay và khách hàng, thêm vào đó trách nhiệm trong quản lý khoản nợ xấu của người tiếp nhận mặc dù được cụ thể hóa thành nghĩa vụ nhưng chưa gắn với quyền lợi và có sự động viên kịp thời.
Ngoài những khoản nợ xấu được bàn giao lại do luân chuyển cán bộ, điều
chuyển cơng tác thì phần lớn các khoản nợ xấu cịn lại do cán bộ cho vay trực tiếp quản lý và xử lý thu hồi. Điều này giúp quá trình theo dõi và nắm bắt tình hình
khách hàng thuận lợi, tuy nhiên trong một số trường hợp cán bộ ngân hàng cịn có tâm lý cả nể, khơng áp dụng các biện pháp xử lý phù hợp, đặc biệt với những khoản nợ xấu mới phát sinh dẫn đến tình trạng nợ xấu không được xử lý dứt điểm.
- Hiệu quả hoạt động của Trung tâm xử lý nợ chưa cao
Hiện tại, mặc dù đã thành lập Trung tâm xử lý nợ gồm các phòng ban chuyên trách tại Hội sở, cụ thể: phòng xử lý tranh chấp; phịng xử lý tài sản, cơng nợ; phịng phân tích nợ xấu để nâng cao hiệu quả cơng tác xử lý nợ, góp phần kiểm sốt chất lượng tín dụng trong tồn hệ thống. Tuy nhiên, do Trung tâm xử lý nợ mới đi vào
hoạt động, quy trình xử lý cịn nhiều bất cập, trình độ của cán bộ chưa cao và có ít kinh nghiệm thực tế do đó ảnh hưởng đến cơng tác quản lý nợ xấu. Mặc khác, việc quản lý nợ xấu có được đề cập đến trong chức năng và nhiệm vụ của Phịng Tín
dụng tại chi nhánh, tuy nhiên thực tế vai trò của cơ quan này rất mờ nhạt. Việc quản lý nợ xấu chỉ dừng lại ở theo dõi, báo cáo mà chưa thực sự tham gia vào quá trình xử lý nợ. Một phần do lực lượng cán bộ mỏng, chưa có cán bộ chuyên trách, mặt khác do chưa xây dựng được cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả, làm mất đi khả
- Hoạt động của công ty TNHH MTV quản lý nợ và khai thác tài sản (
Eximbank AMC) còn nhiều hạn chế.
Các nghiệp vụ xử lý nợ của Eximbank AMC cũng còn rất hạn chế, chưa thực sự được chủ động trong công tác thu hồi nợ, chưa có đầy đủ các chức năng nghiệp vụ của một công ty chuyên về xử lý nợ
- Việc phân loại nợ theo Điều 6 QĐ 493 còn nhiều hạn chế do không phản ánh đúng thực trạng khách hàng.
Hiện nay Eximbank đang áp dụng điều 6, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN để phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Điều này
chưa phản ánh đúng tình hình họat động thực tế cũng như khả năng trả nợ của
khách hàng. Mặc dù NHNN ban hành quyết định 493 quy định mức dự phịng theo khn khổ Basel II, nhưng để việc quản lý nợ xấu theo chuẩn mực quốc tế thì cần phải áp dụng các nguyên tắc của Basel II vào việc quản lý nợ xấu. Việc áp dụng Basel II đòi hỏi phải sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bao gồm các qui trình, thủ tục và cơng nghệ thơng tin để đánh giá khách hàng với mức độ rủi ro tín dụng khác nhau. Mà hiện nay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Eximbank đã triển khai nhưng chưa sử dụng kết quả vào việc phân loại nợ.
Nguyên nhân khách quan
- Sự suy thoái của nền kinh tế
Năm 2011 - 2012, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục bị ảnh hưởng bởi sự bất ổn của kinh tế thế giới do khủng hoảng tài chính và khủng hoảng nợ cơng ở Châu Âu chưa được giải quyết. Suy thoái trong khu vực đồng euro cùng với khủng hoảng tín dụng và tình trạng thất nghiệp gia tăng tại các nước thuộc khu vực này vẫn đang tiếp diễn. Hoạt động sản xuất và thương mại toàn cầu bị tác động mạnh, giá cả hàng hóa diễn biến phức tạp. Tăng trưởng của các nền kinh tế đầu tàu suy giảm kéo theo sự sụt giảm của các nền kinh tế khác. Một số nước và khối nước lớn có vị trí quan
đối mặt với nhiều thách thức nên tăng trưởng chậm. Những bất lợi từ sự sụt giảm
của kinh tế thế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống
dân cư trong nước. Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua trong dân giảm. Nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp nhỏ và vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể đồng nghĩa với việc doanh thu của doanh nghiệp giảm sút, ảnh hưởng đến nguồn thu trả nợ cho ngân hàng.
- Ảnh hưởng từ chính sách tiền tệ của Chính phủ:
Thời gian vừa qua Ngân hàng nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt thông qua việc quy định tốc độ tăng trưởng tín dụng dưới 20%, tỷ lệ cho vay phi sản xuất là 16%, cắt giảm đầu tư công, đã tác động rất lớn đến hoạt động của các thành phần kinh tế. Điều này đã ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ ngân hàng của
khách hàng, làm xử lý nợ xấu phải kéo dài và gặp khó khăn. - Môi trường pháp lý chưa đầy đủ
Thủ tục pháp lý, công chứng, đấu giá phát mại tài sản thế chấp còn phức tạp, mất nhiều thời gian. Vấn đề về quyền sử dụng, sở hữu liên quan đến đất đai còn
nhiều bất cập, chồng chéo và không đồng bộ. Hiệu quả phối hợp giữa các cơ quan ban ngành như UBND các cấp, địa chính, cơ quan thi hành án…chưa cao, còn nhiều hạn chế, ảnh hưởng rất lớn đến xử lý nợ xấu.
Cơ chế cũng như quy định cho thị trường mua bán nợ chưa cụ thể. - Hệ thống thông tin chưa hoàn thiện và mức độ tin cậy chưa cao:
Thông tin luôn là yếu tố chi phối đến các quyết định cho vay của ngân hàng. Khi các quyết định cho vay được đưa ra trong trạng thái thơng tin khơng đầy đủ
hoặc thiếu chính xác sẽ tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu. Mặt khác, khi nợ xấu phát sinh nếu khơng có đầy đủ thơng tin về khách hàng và các mối quan hệ liên quan thì sẽ cản trở rất lớn đến xử lý thu hồi nợ. Hiện nay, Việt Nam chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng, gây trở ngại cho việc đánh giá và ra
Mặc dù, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) của Ngân hàng nhà nước đang hoạt động nhưng chưa đáp ứng được nhu cầu thông tin cho NHTM. Thơng tin đưa
ra về lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng tại tổ chức tín dụng đơi khi cịn thiếu chính xác, khơng được cập nhật kịp thời và cịn chung chung. Sự thiếu chính xác của các thông tin do CIC cung cấp đã ảnh hưởng tới quyết định cho vay, kéo theo đó là nợ xấu phát sinh và quá trình xử lý nợ xấu cũng gặp khó khăn khi mà khách
hàng có quan hệ một lúc với nhiều tổ chức tín dụng. Ngồi ra, đối với thông tin của các đối tác nước ngồi thì thời gian thu thập và trả lời thơng tin từ phía CIC khá lâu,
đơi khi làm ảnh hưởng tới quyết định cho vay của ngân hàng, và ở một số trường
hợp ngân hàng đã phải ra quyết định trong tình trạng thiếu thơng tin do áp lực về cơ hội kinh doanh.
- Sự phối hợp thiếu đồng bộ của các cơ quan chức năng
Sự kết hợp giữa ngân hàng với các cơ quan chức năng và chính quyền địa phương với ngân hàng trong việc xử lý các khỏan nợ xấu còn thiếu chặt chẽ. Đối với các
khoản nợ liên quan đến các vụ kiện thì việc thu hồi nợ phụ thuộc rất lớn vào sự giúp
đỡ của các cơ quan pháp luật. Thế nhưng thực tế cho thấy các khoản nợ này có thời
gian thu hồi nợ xấu rất lâu vì phụ thuộc quá nhiều vào tiến độ xử lý của của các cơ quan pháp luật, đôi khi việc Tóa án tun giao tài sản khơng rõ ràng nên khơng xử lý được…thậm chí các cơ quan chức năng cịn thiếu thiện chí trong việc thu giữ và phát mãi tài sản đảm bảo nợ trong việc cưỡng chế thi hành án.
- Thị trường bất động sản đóng băng:
Nối tiếp các năm trước, thị trường bất động sản năm 2012 tiếp tục u ám, tỷ lệ
đầu tư bất động sản đã giảm từ 80% xuống cịn 10%, tính đến hết tháng 10/2012
hàng tồn kho bất động sản khỏang 86 nghìn tỷ ( theo số liệu của CBRE Việt Nam). Mặc dù Chính phủ đã ra hàng loạt quyết định nhằm giải cứu thị trường bất động sản như giảm lãi suất cho vay mua nhà, ưu đãi dự án nhà xã hội cịn các chủ đầu tư thì giảm giá bán nhưng tình hình vẫn chưa cải thiện. Đây là nguyên nhân khiến cho
Nguyên nhân từ phía khách hàng:
Do hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, khơng có hiệu quả, thua lỗ thậm chí là ngừng hoạt động…khiến khách hàng khơng cịn khả năng trả nợ. Hoặc một số khách hàng do hạn chế về trình độ, kỹ năng quản lý dẫn đến đầu tư mở rộng q mức, khơng quản lý được dịng tiền của doanh nghiệp, dẫn đến tình trạng nợ đến hạn thanh toán nhưng nguồn thanh toán lại về chậm hơn dự kiến, do đó xử lý nợ xấu bị kéo dài trong khoảng thời gian thiếu nguồn thanh toán.
Một ngun nhân nữa phải kể đến đó là tình trạng khách hàng vay vốn, sau
đó cố tình cho vay lại (điều này thường xảy ra đối với cá nhân vay vốn kinh doanh)
hoặc do thiếu hiểu biết nên đã tự ý chuyển giao nghĩa vụ nợ cho người khác. Về mặt pháp lý, khách hàng vẫn là người chịu trách nhiệm thanh toán các nghĩa vụ nợ tại ngân hàng, tuy nhiên họ lại giao lại toàn bộ nghĩa vụ nợ này cho người khác mà không hề có sự giám sát hay ràng buộc nào. Chỉ đến khi ngân hàng thơng báo về tình hình khoản vay quá hạn, phát sinh nợ xấu thì khách hàng mới biết. Điều này đã gây rất nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc xử lý thu hồi nợ do người chịu trách nhiệm pháp lý lại khơng có khả năng trả nợ. Mặt khác, xét về tình thì khách hàng cũng là người bị hại do đó việc xử lý nợ thường phải kéo dài và khó khăn do ngân hàng khó có thể tiếp cận xử lý trực tiếp đối với người vay lại, trừ trường hợp