2.4.1. Những kết quả đạt đƣợc
ACB đã đánh giá được tầm quan trọng của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng và đã tích cực thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng. ACB đã xây dựng một chính sách quản trị rủi ro tín dụng thơng qua việc ban hành các văn bản, với các quy định chặt chẽ và tăng cường khả năng kiểm soát những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn.
ACB là ngân hàng tiên phong trong ứng dụng mơ hình quản trị rủi ro theo hướng hiện đại và hướng đến các chuẩn mực quốc tế với việc phân tách các phòng chức năng theo hướng chun mơn hóa cao hơn. Đây là mơ hình tổ chức khá phổ biến của các ngân hàng trên thế giới, tuy nhiên khi áp dụng vào Việt Nam cịn có nhiều lúng túng do những đặc thù của nền kinh tế, tập quán, thói quen và văn hóa…
Hệ thống thơng tin tín dụng ngày càng được hồn thiện, đã thực hiện cung cấp các thơng tin, chun đề phân tích về ngành thường xuyên cho các chi nhánh để tăng khả năng nắm bắt thông tin, sử dụng hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng.
ACB đang kiên quyết thực hiện các giải pháp đồng bộ để giảm nợ xấu, thực hiện kiểm sốt tín dụng chặt chẽ, chú trọng đến chất lượng hơn là tăng trưởng dư nợ.
2.4.2. Những mặt còn tồn tại
2.4.2.1. Về quy định giới hạn tín dụng
Hiện nay việc xác định giới hạn tín dụng dựa trên tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, mực độ rủi ro và giới hạn tín dụng tham khảo. Khi thực hiện xác định giới hạn tín dụng, trước hết phải thực hiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp và áp dụng cơng thức để tính giới hạn tín dụng tham khảo. Sau đó giới hạn tín dụng này được sử dụng làm tham chiếu trong xác định giới hạn tín dụng của khách hàng trên cơ sở xem xét thêm về tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính và mức độ rủi ro trong kinh doanh. Trong trường hợp giới hạn tín dụng được điều chỉnh lớn hơn giới hạn tham khảo thì cần phải đưa ra thêm lý lẽ thuyết minh cho sự tăng này. Điều này nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn trong hoạt động cấp tín dụng của các chi nhánh trong khi việc tính tốn giới hạn tín dụng tham khảo đang trong q trình thử
nghiệm, nhưng lại khơng có giới hạn tối đa. Quy định này vơ hình chung đã làm cho việc định lượng các yếu tố tài chính, phi tài chính trong xếp hạn và xây dựng giới hạn tín dụng khơng cịn ý nghĩa ràng buộc chặt chẽ, vì vậy giới hạn tín dụng được xác định trong nhiều trường hợp vượt khá xa với giới hạn tín dụng tham khảo và khơng có mối liên hệ nào cả. Do đó yếu tố định tính ảnh hưởng nhiều hơn đến giới hạn tín dụng so với yếu tố định lượng, điều này là không phù hợp với xu hướng biến chuyển trong quản trị rủi ro tín dụng hiện đại.
2.4.2.2. Về quy trình tín dụng
Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp kéo dài thời gian cấp tín dụng, gây ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng và cơ hội kinh doanh của khách hàng vì phải qua nhiều bộ phận, nhiều thủ tục giấy tờ rườm rà, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh.
Chưa phân định rõ trách nhiệm pháp lý của các phòng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng mà trong điều kiện vấn đề hình sự hóa các quan hệ kinh tế vẫn còn tồn tại đã dẫn đến tâm lý e ngại của các cán bộ có liên quan. Phịng quan hệ khách hàng chỉ đưa ra các đề xuất về cấp tín dụng cịn phịng quản lý rủi ro tín dụng thẩm định và phải có ý kiến đồng ý hay không đồng ý về khoản vay. Tuy nhiên phòng quản lý rủi ro tín dụng thường khơng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, một công việc rất quan trọng khi thẩm định tín dụng, trong khi khả năng thu thập thơng tin rất khó khăn nên đã xuất hiện tâm lý e ngại quá mức trong thẩm định
2.4.2.3. Về định hƣớng khách hàng
Để thực hiện cấp tín dụng một cách chủ động, có sự nghiên cứu kỹ càng lựa chọn những thị trường mục tiêu phù hợp với đặc thù của ngân hàng và ít rủi ro, cần phải xây dựng chiến lược, kế hoạch tín dụng và định hướng thị trường, khách hàng mục tiêu. Tuy nhiên hiện nay ACB vẫn chưa xây dựng được một chiến lược rõ ràng cũng như định hình về sự lựa chọn phân khúc thị trường nhất định cho từng khu vực, từng chi nhánh. Chính vì vậy hoạt động đầu tư tín dụng của ACB cịn mang tính thụ động, đầu tư tín dụng theo phong trào nên khả năng phịng ngừa và hạn chế rủi ro không đảm bảo.
2.4.2.4. Về danh mục đầu tƣ
Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn so với cho vay trung, dài hạn và tăng lên qua các năm. Ngoài ra, cho vay chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng doanh nghiệp nên với tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay, hoạt động kinh doanh không tốt của các doanh nghiệp cũng ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
2.4.2.5. Về đào tạo cán bộ
Mặc dù về trình độ tỷ lệ cán bộ trong ACB có trình độ đại học trở lên chiếm xấp xỉ 90% nhưng năng lực chuyên môn, khả năng thẩm định của một số cán bộ thẩm định còn hạn chế, đặc biệt là về mặt kinh nghiệm thực tế.