1.2.3 .Kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu của một số quốc gia
1.2.3.1 .Kinh nghiệm của Hàn Quốc
3.3. Giải pháp ngăn ngừa nợ xấu
3.3.1. Tập trung đào tạo nâng cao năng lực chuyên môn nghiệp vụ và đạo
đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng.
Việc khơng kiểm sốt chất lượng nguồn nhân lực cùng với làn sóng thành lập chi nhánh ngân hàng của những năm về trước, đã gây ra nhiều hệ lụy có liên quan đến chất lượng tín dụng suy giảm như hiện nay. Nguồn nhân lực yếu kém chưa đủ trình độ chun mơn nghiệp vụ, chưa được đào tạo kịp thời, chưa thực sự có năng lực để thẩm định, cộng với quan hệ lợi ích khi thẩm định và giải ngân các dự án đã khiến cho các NHTM rơi vào những khoản nợ xấu khơng có khả năng thu hồi. Để đảm bảo an tồn tín dụng và phịng ngừa đến mức thấp nhất rủi ro thì địi hỏi các cán bộ tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tốt , am hiểu thị trường và pháp luật. Mỗi cán bộ tín dụng phải có phương pháp tiếp cận khách hàng, từ các tổ chức tín dụng, từ nguồn thơng tin của trung tâm phịng ngừa rủi ro và từ nguồn thông tin khác trên thị trường. Ngồi ra cán bộ tín dụng cần phải quan tâm đến việc điều tra, nghiên cứu, phân tích về năng lực sản xuất kinh doanh, năng lực quản lý điều hành doanh nghiệp, về phương án sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ cho ngân hàng. Để làm được điều đó các ngân hàng nên tập trung vào các phương diện sau:
- Nên xây dựng một quy trình tuyển dụng nhân viên khoa học , chính xác và minh bạch nhằm tuyển dụng được những nhân viên có trình độ và đạo đức tốt phù hợp với yêu cầu công việc.
- Định kỳ tổ chức các khoá đào tạo kỹ năng nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ nhân viên tín dụng về khả năng thực hiện cơng việc với kỹ thuật công nghệ hiện đại, khả năng ứng xử khi tiếp xúc với khách hàng nhằm cập nhật kiến thức và nâng cao trình độ chun mơn cũng như kỹ năng mềm cần thiết cho đội ngũ cán bộ . Đồng thời,
lập kế hoạch cử các cán bộ tín dụng trẻ có năng lực đi đào tạo chun sâu nhằm xây dựng được đội ngũ chuyên gia giỏi, làm nòng cốt cho nguồn nhân lực trong tương lai.
- Tổ chức các cuộc thi về nghiệp vụ chuyên môn , thể thao và các vấn đề xã hội khác. Qua việc kiểm tra khả năng ứng xử của nhân viên , có thể một mặt khen thưởng để khích lệ, mặt khác có thể rút ra những yếu kém hiện tại để có biện pháp cải thiện kịp thời. Từ đó, ngày càng nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng nói riêng và tồn thể nhân viên nói chung.
- Đối với những nhân viên mới lẫn nhân viên cũ , cần làm cho họ hiểu rõ tầm quan trọng của việc thường xuyên nghiên cứu , học tập để cập nh ật những kiến thức về chuyên môn và những kiến thức xã hội , gắn lý luận với thực tiễn để có thể vận dụng một cách linh hoạt, sáng tạo và có hiệu quả.
- Trong chính sách đãi ngộ cán bộ cần chú trọng đến trình độ , năng lực của cán bộ và có chính sách thoả đáng đối với những cán bộ nhân viên có trình độ chun mơn cao có nhiều đóng góp, để khuyến khích sự làm việc của đội ngũ cán bộ ngân hàng.
- Đối với phân cơng việc cho cán bộ tín dụng cần phải giao trách nhiệm cụ thể, gắn trách nhiệm với lợi ích của họ khi hồn thành cơng việc. Các ngân hàng cần phải có chính sách quản lý cán bộ, khen thưởng đúng mức đối với các cán bộ hồn thành tốt trách nhiệm đồng thời có chế độ kỉ luật nghiêm khắc đối với những người khơng hồn thành nhiệm vụ gây thiệt hại cho ngân hàng.
- Nâng cao tính kỷ cương , kỷ luật và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng và nhân viên trong ngân hàng bằng cách thường xuyên quan tâm đến việc giáo dục chính trị tư tưởng đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ tín dụng. Một người có đạo đức tốt, thái độ hành xử đúng mức sẽ rất cân nhắc trong việc giải quyết cho vay trên cơ sở đầy đủ những thủ tục theo quy định và dự án có hiệu quả.
3.3.2. Nâng cao vai trị kiểm tra giám sát tín dụng độc lập.
Việc kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập cần được thực hiện một cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu và phải đảm bảo các yêu cầu:
- Kiểm tra, giám sát và đánh giá độc lập tính hiệu quả của quản lý rủi ro tín dụng. - Phát hiện các vấn đề và báo cáo kịp thời cho Ban lãnh đạo.
- Báo cáo Ban lãnh đạo những rủi ro đã xuất hiện cũng như rủi ro tiềm ẩn của các khoản cho vay mà chưa được quản lý một cách đầy đủ.
Để thực hiện tốt các nội dung trên, đòi hỏi các NHTM cần giải quyết tốt những vấn đề sau:
- Các NHTM cần xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ đủ mạnh, theo đó cần tạo mơi trường kiểm soát tốt trong nội bộ ngân hàng.
- Các NHTM cần chú trọng đào tạo chính quy, đào tạo thường xuyên cán bộ làm công tác kiểm tra giám sát nội bộ.
- Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại các NHTM cần được trao quyền độc lập, tự chủ hơn nữa để họ thực thi tốt nhiệm vụ của mình. Đồng thời, bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cần phải được trang bị đầy đủ các phương tiện làm việc.
3.3.3. Hạn chế việc giải ngân bằng tiền mặt.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số 09/2012/TT-NHNN quy định việc sử dụng các phương tiện thanh toán để giải ngân vốn cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối với khách hàng. Các ngân hàng chỉ được xem xét sử dụng tiền mặt để giải ngân các khoản vay với một số đối tượng, thay vì đa dạng như trước. Cụ thể, trường hợp thứ nhất là thanh tốn cho bên thụ hưởng là bên có quan hệ với khách hàng vay trong mua bán tài sản, thanh tốn chi phí hình thành trên tài sản có thể là tổ chức hoặc cá nhân số tiền dưới 100 triệu đồng một lần giải ngân.
Ngoài ra, việc thanh tốn bằng tiền mặt có thể xem xét với các trường hợp dùng để trả lương cho người lao động, bù đắp vốn tự có mà khách hàng vay đã sử dụng để thực hiện dự án đầu tư, kinh doanh, sản xuất...Các đối tượng khác, ngân hàng khi giải ngân, không được dùng tiền mặt.
Theo Ngân hàng Nhà nước, việc siết chặt giải ngân sẽ góp phần đẩy mạnh thanh tốn khơng dùng tiền mặt. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cũng giám sát được việc sử
dụng vốn vay của khách hàng theo mục đích thỏa thuận trong hợp đồng cho vay để hạn chế nợ xấu do khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích.
Các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cũng có trách nhiệm quy định việc sử dụng các phương tiện thanh toán phù hợp, các biện pháp giám sát vốn cho vay nhằm đảm bảo việc giải ngân vốn cho vay được thực hiện theo tiến độ sử dụng vốn của phương án, dự án vay vốn, nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và phải thơng báo cơng khai cho khách hàng biết các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và việc TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi việc sử dụng các phương tiện thanh tốn để giải ngân vốn cho vay đối với khách hàng.
3.3.4. Phân tán rủi ro, đa dạng hóa các hình thức cho vay.
Nợ xấu trong hoạt động tín dụng ngân hàng thường bắt nguồn từ rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn. Tuy nhiên, mức độ rủi ro phụ thuộc chính vào khả năng ngăn ngừa của mỗi ngân hàng mà phân tán rủi ro là một giải pháp có tính chủ động và ngăn ngừa tích cực những hậu quả nghiêm trọng có thể xảy ra đối với các ngân hàng. Các ngân hàng không nên tập trung quá nhiều vốn tín dụng cho một khách hàng vay vốn, do đó khi có những dự án khả thi và thực sự có hiệu quả nhưng vượt quá khả năng cung cấp vốn của một ngân hàng hoặc vượt quá mức cho phép thì các ngân hàng nên thực hiện hình thức đồng tài trợ để vừa đảm bảo nhu cầu vốn để thực hiện dự án vừa chủ động phân tán rủi ro giữa các ngân hàng tham gia.
Tại các NHTM, doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao cho dù tín dụng lại là lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro. Vì vậy, việc thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống sẽ giúp cho các NHTM phân tán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Trong thực tế cũng chứng minh rõ, thu dịch vụ có tính ổn định cao, đảm bảo an toàn trong hoạt động và hiệu quả mang lại cao nhất. Ngân hàng có thể đa dạng hố các hình thức cho vay bằng cách áp dụng nhiều hình thức cho vay thích hợp như: cho vay có thế chấp bằng các khoản phải thu,
tín dụng thuê mua, chiết khấu thương phiếu…cũng là các biện pháp nhằm phân tán rủi ro.
3.3.5. Thực hiện tốt việc khai thác và phân tích thơng tin tín dụng.
Việc khai thác và phân tích thơng tin khách hàng hiện nay của các NHTM còn sơ sài, khách hàng chỉ cần có tài sản thế chấp là được, có những hợp đồng tín dụng được xét duyệt thơng qua sự quen biết, do đó có những trường hợp xảy ra như: một khách hàng vay ở nhiều ngân hàng khác nhau, món vay của khách hàng đã từng là nợ quá hạn khó địi ở các ngân hàng khác,... vì vậy khi nhận được yêu cầu xin vay của khách hàng cán bộ tín dụng cần phải thực hiện tốt việc khai thác và phân tích thơng tin tín dụng.
3.3.5.1 Khai thác thơng tin tín dụng.
Khai thác thơng tin tín dụng để biết được khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về việc sử dụng vốn vay, cũng như khả năng hoàn trả vốn vay. Mục tiêu của việc tìm kiếm thơng tin tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng và tiên lượng khả năng kiểm sốt của ngân hàng đối với loại rủi ro đó, cũng như dự kiến biện pháp phịng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra. Việc khai thác thơng tin tín dụng cần phải làm rõ hai vấn đề cơ bản là xác nhận các thông tin do khách hàng cung cấp và khai thác các thông tin mới để hiểu biết về hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Từ những thơng tin được thu thập, sàn lọc, phân tích để quyết định cho vay mức hợp lý và đảm bảo an tồn tín dụng.
Khai thác thơng tin tín dụng thường sử dụng 5 nguồn thơng tin cơ bản sau:
- Thơng tin từ các ngân hàng đã có quan hệ tín dụng với khách hàng xin vay hoặc từ trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng. Các thơng tin này chỉ được xem là dấu hiệu chung nhất về hoạt động của doanh nghiệp, giúp cho biết về hoạt động tín dụng của khách hàng trong quá khứ.
- Thơng tin từ các doanh nghiệp khác có liên quan với khách hàng xin vay. Một phương pháp thu thập thông tin về hoạt động trước đây của khách hàng là liên lạc với nhà cung cấp và tín dụng thương mại với khách hàng đó. Liên lạc tiếp xúc với các nhà
cung cấp là một phương pháp rất tốt để xác định xem liệu doanh nghiệp có thật sự có khả năng tài chính khơng. Do đơi lúc việc nắm bắt thơng tin của ngân hàng không kịp thời bằng nhà cung cấp vì nhà cung cấp có mối quan hệ thường xuyên với doanh nghiệp.
- Thông tin từ các cơ quan quản lý khách hàng. - Thông tin đại chúng.
- Thông tin từ các hồ sơ của khách hàng vay bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ về tình hình tài chính, hồ sơ về kế hoạch, chiến lược kinh doanh, dự án vay vốn.
3.3.5.2 Phân tích thơng tin tín dụng. Phân tích phi tài chính. Phân tích phi tài chính.
Một món cho vay lành mạnh phụ thuộc rất lớn vào yếu tố người vay, sự tự nguyện, khả năng thực hiện các điều kiện khoản vay. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc thực hiện nghĩa vụ của người vay gồm nhân tố tính cách con người và nhân tố nhân lực quản lý.
Nhân tố tính cách và uy tín người vay: Tính cách của con người bao gồm các vấn đề cơ bản về tính trung thực, đạo đức của người vay và các yếu tố khác như mục tiêu, động cơ của người vay. Điều quan trọng là người vay phải báo cáo một cách trung thực, đầy đủ các hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính. Sự xun tạc cố ý làm sai lệch các thông tin về người vay là một dấu hiệu cực kỳ nguy hiểm, có thể là biểu hiện của sự lừa đảo mà cán bộ tín dụng khơng thể bỏ qua.
Tư cách đạo đức nói chung của người vay là yếu tố rất khó đánh giá, cán bộ tín dụng phải quan tâm đặc biệt đến người vay để đưa ra các nhận xét chủ quan về tính cách của người vay. Động cơ của người vay có thể phức tạp nên cán bộ tín dụng khó phân tích, vì vậy đánh giá người vay chủ yếu qua thái độ và hồ sơ làm việc của người vay. Cán bộ tín dụng phải ln nhớ rằng uy tín và đạo đức của người vay có thể là một yếu tố quan trọng để đánh giá, nhận biết về trách nhiệm trả nợ của người vay.
Tuy nhiên, sự trung thực chỉ là tương đối, người vay có thể có thể trung thực khi tài chính lành mạnh nhưng có thể ít trung thực hơn khi vấn đề tài chính khó khăn. Nhân
tố quan trọng là quyết tâm trong kinh doanh của người vay và quan điểm về mối quan hệ giữa họ với ngân hàng. Nếu người vay sẵn lịng hợp tác với cán bộ tín dụng qua đó sẽ tạo sự tơn trọng và tin cậy song phương, điều này rất có ích cho cả hai bên.
Tầm quan trọng của năng lực quản lý: Năng lực quản lý về kỹ thuật và tài chính cũng khơng kém phần quan trọng so với tính cách người vay. Cán bộ tín dụng phải phân tích nhân tố chủ chốt này khi ra quyết định cho vay.
Trình độ năng lực quản lý thường được thể hiện qua các điều kiện trong kinh doanh. Một nhà quản lý tồi có thể làm tốt một cách tương đối khi các điều kiện kinh doanh thuận lợi. Tính linh hoạt và khả năng điều chỉnh khi các hoạt động kinh doanh thay đổi đó là biểu hiện của một nhà quản lý giỏi.
Cán bộ tín dụng xem xét chủ yếu bằng cách quan sát hoạt động của người vay trong thời gian nhất định, các quyết định và khả năng giải quyết khó khăn của người vay cho thấy năng lực quản lý. Biểu hiện xác thực về năng lực quản lý của người vay thơng qua lợi nhuận và sự tăng trưởng tài chính qua hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Phân tích tài chính:
Vốn của khách hàng: Mọi người vay phải có vốn tự có đủ lớn để bảo đảm cho chủ
nợ có thể thu hồi vốn thơng qua việc bán tài sản của người vay. Vốn tự có của khách hàng chính là nhân tố quan trọng nhằm bù đắp cho những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng. Việc tăng vốn tự có là một biểu hiện của sự tiến bộ về tài chính của khách hàng. Cán bộ tín dụng khơng được đánh giá thấp tầm quan trọng của vốn tự có vì nó là biểu hiện thước đo sức khỏe tài chính của khách hàng. Một khách hàng có vốn tự có thấp sẽ có ít khả năng chống chọi với những hoàn cảnh bất lợi.
Năng lực vay nợ và trả nợ: Sự khác nhau cơ bản giữa một khoản cho vay tốt và
một khoản cho vay kém chất lượng được thể hiện trước hết ở việc hoàn trả khoản vay.