2.1 Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Sài Gò n Hà Nội
2.1.2 Cơ cấu tổ chức – Mạng lưới hoạt động
2.1.2.1 Mạng lưới hoạt động
Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nột chú trọng cơng tác mở rộng mạng lưới chi nhánh và phịng giao dịch. Tính tới hết năm 2013, SHB có 386 điểm giao dịch gồm 1 trụ sở chính, 54 chi nhánh, 331 phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm và điểm giao dịch ATM tại 32 tỉnh thành ở Việt Nam và 3 Chi nhánh tại nước ngoài gồm 2 chi nhánh tại Campuchia và 1 chi nhánh tại Lào. Ngồi ra, SHB cịn có 2 cơng ty con là Công ty
Quản lý nợ và khai thác tài sản; Cơng ty cổ phần Chứng khốn SHB. Mạng lưới rộng khắp, lan tỏa tới mọi miền đất nước là một trong những yếu tố làm cho thương hiệu SHB trở nên gần gũi, thân thiết với khách hàng. Bằng việc mở rộng mạng lưới cùng với hệ thống sản phẩm, dịch vụ trọn gói, phù hợp với từng phân khúc, đối tượng khách hàng, địa bàn SHB đã đáp ứng kịp thời nhu cầu đa dạng và làm hài lòng các khách hàng.
2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức
Hiện nay, mơ hình tổ chức hiện tại của SHB được chia thành nhiều phòng ban, các phòng ban thực hiện chức năng riêng biệt và có sự tương trợ giữa phịng ban này với phịng ban khác.
Trong đó, Bộ máy quản lý rủi ro phân định rõ ràng trách nhiệm của từng cấp trong công tác quản lý rủi ro nhằm kiểm sốt tồn diện rủi ro trong tất cả các mặt. Đứng đầu là HĐQT, sau đó đến Ủy ban ALCO và Ủy ban Quản lý rủi ro tham mưu cho HĐQT trong việc phê duyệt chiến lược và mục tiêu QLRR và Giám sát việc triển khai và kết quả thực hiện của Ban Tổng Giám đốc. Phía dưới Ban Tổng giám đốc là các bộ phận quản lý rủi ro thanh khoản tại Hội sở bao gồm: Ban quản lý tài sản nợ - có, Khối nguồn vốn, Khối quản lý rủi ro. Các bộ phận này sẽ tham mưu cho Ban giám đốc về xây dựng các chính sách, quy định, quy trình quản lý rủi ro; Thực hiện cơng tác giám sát, xử lý rủi ro thanh khoản của SHB tại tất cả các Đơn vị kinh doanh nhằm phát hiện, ngăn chặn kịp thời các rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động kinh doanh của SHB.
Với sự phối hợp chặt chẽ của các bộ phận trên giúp SHB theo dõi tốt công tác thanh khoản và dự phòng những rủi ro thanh khoản xảy ra và đưa ra các biện pháp xử lý phù hợp và kịp thời.
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT
BAN KIỂM TỐN NỘI BỘ VĂN PHỊNG HĐQT
HĐ TÍN DỤNG HĐ ĐẦU TƯ HĐ XỬ LÝ RỦI RO UB QUẢN LÝ RỦI RO UB NHÂN SỰ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC
TRUNG TÂM KINH DOANH VÀNG
BAN QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ CĨ
BAN KẾ HOẠCH VÀ THƠNG TIN QUẢN TRỊ BAN HÀNH CHÍNH QUẢN TRỊ
BAN ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH
BAN THI ĐUA KHEN THƯỞNG VÀ XỬ LÝ KỶ LUẬT VĂN PHỊNG TỔNG GIÁM ĐỐC
BAN TÀI CHÍNH KẾ TỐN
BAN ĐẦU TƯ
KHỐI NGÂN HÀNG BÁN LẺ KHỐI NGÂN HÀNG DOANH NGHIỆP KHỐI NGUỒN VỐN KHỐI PHÁT TRIỂN KINH DOANH KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI QUẢN TRỊ NGUỒN NHÂN LỰC KHỐI VẬN HÀNH KHỐI CƠNG NGHỆ THƠNG TIN
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh.
Trong giai đoạn 2010 – 2013 là giai đoạn có nhiều biến động: lạm phát tăng cao; khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới; biến động về lãi suất, giá vàng, USĐ; thị trường chứng khốn biến động phức tạp. Vì thế tình hình hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và của SHB nói riêng đều gặp khơng ít khó khăn.
2.1.3.1 Cơ cấu vốn điều lệ của SHB
Theo đúng lộ trình tăng vốn tại Nghị định 141/2006/NĐ-CP của Chính phủ: đến năm 2010 vốn điều lệ tối thiểu của các ngân hàng là 3000 tỷ đồng. Cụ thể về vốn điều lệ của SHB như sau:
Bảng 2.1: Tình hình vốn điều lệ của SHB từ năm 2010 đến năm 2013
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Vốn điều lệ 3,497.5 4,815.8 8,865.8 8,865.8
Nguồn: Báo cáo thường niên của SHB từ năm 2010 đến năm 2013
- 1,000,0 2,000,0 3,000,0 4,000,0 5,000,0 6,000,0 7,000,0 8,000,0 9,000,0
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
3,497,5
4,815,8
8,865,8 8,865,8
Vốn điều lệ
Theo bảng số liệu trên ta thấy năm 2010 SHB đã tăng vốn điều lệ lên 3,497.5 tỷ đồng theo đúng lộ trình tăng vốn tại Nghị định 141/2006/NĐ-CP của Chính phủ. Đến năm 2012, sự kiện sáp nhập của SHB và Habubank đã làm tăng vốn điều lệ của SHB lên gần 9.000 tỷ, điều này đã đưa SHB trở thành một trong những ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam. Mặc dù vốn điều lệ tăng lên là một lợi thế cho SHB nhưng đây cũng là thách thức lớn cho hoạt động kinh doanh của SHB trong giai đoạn sắp tới.
2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn, tín dụng
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn, tín dụng của SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng dư nợ 22,376 29,162 56,940 76,510
Tổng nguồn vốn huy động 45,031 62,126 104,131 130,952
Tổng tài sản 51,033 70,990 116,538 143,626
Nguồn: Báo cáo thường niên của SHB từ năm 2010 đến năm 2013
- 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 22,376 29,162 56,940 76,510 45,031 62,126 104,131 130,952 51,033 70,990 116,538 143,626 Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn huy động Đơn vị tính: Tỷ đồng
Mặc dù chịu ảnh hưởng từ những biến động của tình hình kinh tế vĩ mơ nói chung và ngành ngân hàng nói riêng nhưng với sự đồn kết nội bộ nhất trí cao trong Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc, cùng sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên SHB đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh của SHB được hiệu quả. Bên cạnh đó quy mơ của SHB ngày càng được mở rộng, uy tín và thương hiệu SHB ngày càng nâng cao ở trong và ngoài nước.
+ Về quy mô tổng tài sản: Tổng tài sản của SHB tăng trưởng nhanh qua các năm. Đặc biệt sau sự kiện sáp nhập của SHB và Habubank năm 2012 đã đưa tổng tài sản của Ngân hàng đạt 116,538 tỷ đồng tăng 45,548 tỷ đồng tương ứng tăng 64.2% so với năm 2011. Đến năm 2013, tổng tài sản đạt 143,626 tỷ đồng tăng 27,088 tỷ đồng tương ứng tăng 23,2% so với năm 2012. Mặc dù trong bối cảnh ngân hàng gặp phải những thách thức của kinh tế vĩ mô nhưng tổng tài sản vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng cao. Điều này giúp Ngân hàng nâng cao năng lực tài chính và vị thế cạnh tranh trên thị trường. Đồng thời, với quy mơ tổng tài sản cao sẽ giúp Ngân hàng chóng đỡ tốt với những khó khăn về thanh khoản.
+ Về hoạt động huy động vốn: Từ bảng số liệu trên cho thấy nguồn vốn huy
động của SHB vẫn tăng qua các năm. Kết quả năm 2011, tổng nguồn vốn huy động đạt 62,126 tỷ đồng, tăng 17,095 tỷ đồng tương đương 38% so với năm 2010; Năm 2012, tổng nguồn vốn huy động tăng 42,005 tỷ đồng, tương đương với 67.6% so với năm 2011; Năm 2013, tổng nguồn vốn huy động tăng 25.8% so với năm 2012. Ta thấy dù trong năm 2012, 2013 lãi suất trên thị trường có nhiều biến động và cuộc cạnh tranh huy động vốn của các NHTM gay gắt nhưng hoạt động huy động vốn của SHB vẫn duy trì mức tăng trưởng do SHB triển khai nhiều sản phẩm tiền gửi, tiết kiệm dưới nhiều hình thức bằng nội tệ, ngoại tệ để thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và doanh nghiệp, trong đó huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm của dân cư chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong cơ cấu nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và cá nhân thể hiện tính ổn định bền vững trong tăng trưởng nguồn vốn huy động của SHB. Điều này chứng tỏ SHB đã khẳng định được uy tín và thương hiệu cùng với hệ thống mạng
lưới ngày càng mở rộng. Với hoạt động huy động vốn tăng trưởng như trên sẽ làm tăng tính thanh khoản cho SHB.
+ Về hoạt động tín dụng: Với kế hoạch phát triển tín dụng chính sách khách
hàng cạnh tranh về lãi suất cho vay, dịch vụ ngân hàng cùng với sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân đa dạng đã tạo điều kiện cho các đơn vị kinh doanh SHB phát triển tín dụng. Vì vậy trong giai đoạn 2010 - 2013 hoạt động tín dụng của SHB tăng trưởng nhanh. Đặc biệt, trong năm 2012 SHB cơ cấu danh mục tín dụng theo ngành hàng theo khách hàng đa dạng và chú trọng vào một số ngành ít rủi ro. Chính sách tín dụng trong năm qua tập trung đẩy mạnh khách hàng cá nhân có thu nhập trung bình trở lên, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất khẩu, nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các tập đồn, tổng cơng ty lớn sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng trong và ngoài nước, tăng tỷ trọng cho vay các ngành hàng sản xuất kinh doanh và xuất khẩu, hạn chế cho vay các ngành hàng khơng khuyến khích. Tăng trưởng dư nợ năm 2012 đạt 95.3% so với năm 2011 và năm 2013 đạt 34.4% so với năm 2012.
Bên cạnh đó, SHB cũng thực hiện chính sách duy trì và thận trọng trong việc tái cấp tín dụng, rà sốt đánh giá lại tình hình tài chính của từng khách hàng để điều chỉnh hạn mức tín dụng cho phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh, phương án sản xuất kinh doanh trong giai đoạn bối cảnh kinh tế nhiều khó khăn. Chú trọng phương án kinh doanh khả thi, nâng cao năng lực thẩm định, quản lý doanh thu dòng tiền sau cho vay và quản lý tài sản đảm bảo. Hoạt động kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay được tăng cường thường xuyên, đột xuất bằng các đồn kiểm tra độc lập của Hội sở chính với tại các đơn vị kinh doanh. Vì vậy cũng hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, hạn chế phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu mới trong bối cảnh kinh tế khó khăn. Khi tín dụng tăng trưởng nhanh sẽ đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng tăng trưởng tín dụng phải ln chú trọng đảm bảo chất lượng tín dụng, có như vậy ngân hàng khơng gặp khó khăn trong việc xử lý các khoản nợ xấu và đảm bảo được thanh khoản.
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB từ năm 2010 đến năm 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013
Thu nhập 1,486,160 2,228,334 2,939,456 2,368,037
Chi phí (679,584) (1,125,836) (1,678,993) (1,860,870) Lợi nhuận trước DP RRTD 806,576 1,102,498 1,260,463 507,167 Chi phí/hồn nhập DP RRTD (149,843) (101,536) 564,740 492,881 Lợi nhuận trước thuế 656,733 1,000,962 1,825,203 1,000,048 Lợi nhuận sau thuế 494,329 1,000,962 1,687,269 849,770 Lỗ lũy kế do Habubank chuyển
giao khi sáp nhập - - 1,660,775 -
Lợi nhuận còn lại của Ngân hàng 494,329 753,029 26,494 849,770
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của SHB từ năm 2010 đến năm 2013)
Hình 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Qua kết quả hoạt động kinh doanh của SHB từ năm 2010 đến 2013 nhận thấy lợi nhuận trước thuế của SHB tăng trưởng qua các năm. Trong năm 2012, SHB đã nỗ
- 500,000 1,000,000 1,500,000 2,000,000 2010 2011 2012 2013 656,733 1,000,962 1,825,203 1,000,048
Lợi nhuận trước thuế Đơn vị tính: triệu đồng
lực vượt qua những thách thức của kinh tế vĩ mơ để nâng cao năng lực tài chính và vị thế cạnh tranh. Tuy chịu nhiều ảnh hưởng do hệ quả sáp nhập Habubank nhưng các chỉ tiêu tài chính của SHB vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng cao và cơ bản đã hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh. Trong bối cảnh nhiều Ngân hàng TMCP khác khơng hồn thành được các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra từ đầu năm đặc biệt là chỉ tiêu lợi nhuận nhưng SHB vẫn hoàn thành vượt kế hoạch chỉ tiêu về lợi nhuận của Ngân hàng đến cuối năm 2012 đã đặt ra.
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 2.2.1 Cơ sở pháp lý về hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Việt Nam 2.2.1 Cơ sở pháp lý về hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Việt Nam
2.2.1.1 Quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Thông tư 15/2009/TT-NHNN “Quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với Tổ chức tín dụng” ban hàng ngày 10/8/2009. Thông tư quy định các NHTM chỉ được sử dụng tối đa 30% vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn.
Thông tư 13/2010/TT-NHNN “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng” ban hành vào ngày 20/5/2010.
Thông tư 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày 27/09/2010 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư 13.
Thông tư 22/2011/TT-NHNN ban hành ngày 30/8/2011 một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
2.2.1.2 Quy định của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
Quyết định của Hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế quản lý vốn và rủi ro thanh khoản số 431/QĐ-HĐQT ngày 18/02/2009.
Quyết định về việc ban hành chính sách và quy trình quản lý rủi ro thanh khoản số 194A/QĐ-TGĐ ngày 04/5/2009.
Quyết định của Hội đồng quản trị về việc ban hành Quy định về khả năng chi trả đối với đồng Việt Nam, đồng Euro, đồng bảng Anh và đồng đô la Mỹ của SHB số 300/QĐ-HĐQT ngày 31/8/2010.
Quyết định về việc ban hành Quy định quản lý rủi ro thanh khoản số 340/QĐ- HĐQT ngày 20/8/2012.
2.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản
Để quản trị tốt công tác quản trị rủi ro thanh khoản, SHB đã phân công cụ thể nhiệm vụ của từng bộ phận trong bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản như sau:
2.2.2.1 Ủy ban quản lý rủi ro
Ủy ban Quản lý rủi ro được tổ chức và hoạt động theo Quy chế về tổ chức và hoạt động của Ủy ban Quản lý rủi ro do HĐQT xây dựng và ban hành. Ủy ban Quản lý rủi ro có các nhiệm vụ chính:
+ Tham mưu cho HĐQT trong việc ban hành các quy chế, quy định, chính sách liên quan đến quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật và Điều lệ SHB.
+ Phân tích, đưa ra những cảnh báo về mức độ an toàn của ngân hàng trước những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro có thể ảnh hưởng và đề xuất các biện pháp phòng ngừa đối với những rủi ro này trong ngắn hạn cũng như dài hạn.
+ Xem xét, đánh giá tính phù hợp và hiệu quả của các quy trình, chính sách quản trị rủi ro hiện hành của ngân hàng để đưa ra các khuyến nghị, đề xuất đối với HĐQT về những u cầu cần thay đổi quy trình, chính sách hiện hành, chiến lược hoạt động.
+ Tham mưu cho HĐQT trong việc quyết định các chính sách quản trị và phương án xử lý rủi ro trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ do HĐQT giao.
2.2.2.2 Ủy ban ALCO:
Tham mưu cho HĐQT trong cơng tác hoạch định chiến lược, chính sách quản trị rủi ro theo từng loại rủi ro ngân hàng liên quan đến hạng mục Tài sản Nợ - Có trên bảng cân đối kế tốn nhằm tối đa hóa lợi nhuận cho Ngân hàng và cổ đông trong dài hạn; chỉ đạo các đơn vị kinh doanh của SHB điều hành kinh doanh theo chiến lược, chính sách đã xác định để tạo lập hợp lý các hạng mục tài sản nợ - tài sản có trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng.
Phê duyệt cơ cấu bảng tổng kết tài sản, các loại tài sản và cơng nợ theo tính thanh khoản và theo thời gian đáo hạn.