3.2.1 Đối với hoạt động tín dụng
- Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả, rõ ràng, đồng bộ. Chính sách tín dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của KH và đảm bảo kiểm sốt rủi ro. Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng. Mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng KH, đặc biệt đẩy mạnh hỗ trợ tín dụng các DN vừa và nhỏ. Phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, phong phú về phương thức, loại tiền, kỳ hạn..., có tính chun biệt cao phù hợp nhu cầu KH của các nhóm sản phẩm đồng tài trợ, cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu, uỷ thác và nhận uỷ thác cho vay, sản phẩm kết hợp tín dụng, bảo hiểm... Chính sách tín dụng đảm bảo tăng trưởng tín dụng hiệu quả và bền vững. Thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng; ứng xử hợp lý và đúng quy định đối với các đối tượng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã được thiết lập, có ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với KH, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
- Xây dựng hệ thống xác định hạn mức RRTD cho hệ thống Eximbank.
- Tổ chức bộ máy tín dụng, quy trình tín dụng của Eximbank ngày càng chuyên nghiệp hơn, tiến tới phát triển quy trình, quy chế QTRRTD theo nguyên tắc, chuẩn mực Basel II thay vì theo chuẩn mực Việt Nam như hiện nay.
- Tiếp tục quản lý quy trình cấp tín dụng, quản lý điều hành theo mơ hình tập trung, tập trung quyền phán quyết về Hội đồng tín dụng Hội sở, thực hiện phân
quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện nhưng vẫn đảm bảo đủ nhân lực giải quyết hồ sơ nhanh chóng, vừa đảm bảo quản trị tốt RRTD vừa đảm bảo khả năng cạnh tranh.
- Phòng quản trị rủi ro tín dụng Hội sở cần phối hợp chặt chẽ với khối Pháp chế, Khối Khách hàng DN, Khách hàng cá nhân trong việc xây dựng, điều chỉnh các định hướng tín dụng, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng, quy trình tín dụng, quy trình QTRRTD, các văn bản pháp lý phù hợp tình hình kinh doanh, điều kiện thị trường từng thời kỳ nhằm tăng khả năng cạnh tranh, hiệu quả hoạt động và đảm bảo quản trị tốt rủi ro.
- Tăng cường hợp tác với các TCTD khác thơng qua các chính sách cho vay đồng tài trợ, cho vay ủy thác, cho vay hợp vốn… đặc biệt đối với các khoản vay đầu tư có giá trị lớn, điều này giúp giảm tính cạnh tranh, tăng năng lực thẩm định, tăng khả năng giám sát vốn vay và chia sẻ rủi ro.
- Tiếp tục nâng cấp hệ thống quản trị thông tin và các hệ thống thông tin IT để hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro. Xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD, trong đó thường xuyên cập nhật thông tin cảnh báo rủi ro đối với từng ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực có nguy cơ rủi ro cao, đưa ra các dấu hiện cảnh báo để phịng ngừa cũng như có hướng xử lý kịp thời khi xảy ra sự cố. Hệ thống này cần vận hành theo phương thức thường xuyên yêu cầu cập nhật thông tin khách hàng trước khi thực hiện các giao dịch như giải ngân, bảo lãnh.
- Nâng cao vai trò của Phòng thẩm định giá hội sở trong việc thẩm định giá tài sản đảm bảo, chủ động trong việc định kỳ định giá lại các tài sản khi thị trường có dấu hiệu sụt giảm giá và thông báo đến sở giao dịch và chi nhánh để có hướng điều chỉnh khoản vay kịp thời như yêu cầu KH bổ sung thêm tài sản hoặc trả bớt nợ trong trường hợp tài sản giảm giá…
- Xây dựng danh mục tín dụng hợp lý: phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội của từng vùng, từng khu vực và phù hợp với định hướng, chính sách của CHÍNH PHủ, của NHNN trong từng thời kỳ.
- Tập trung vào nhóm KH kinh doanh các mặt hàng được nhà nước khuyến khích và là thế mạnh của Eximbank về xuất nhập khẩu như: xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước, sản xuất hàng xuất khẩu …
- Tiếp tục đầu tư phát triển mạng lưới ngân hàng bán lẻ, việc này không chỉ giúp Eximbank tăng thị phần, mở rộng cơ sở khách hàng, gia tăng sức mạnh cạnh tranh, tăng hiệu quả hoạt động mà cịn góp phần thực hiện chính sách tín dụng phân tán rủi ro nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro.
- Tiếp tục đầu tư phát triển đa dạng sản phẩm, bán sản phẩm theo các gói sản phẩm trong đó bao gồm nhiều sản phẩm dịch vụ nhằm phục vụ KH một cách đầy đủ, trọn gói, nâng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng KH.
- Tiến hành xây dựng và hồn thiện cơng tác QTRRTD theo chuẩn Basel II.
Khảo sát mức độ quan trọng của những giải pháp đƣợc đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động QTRRTD tại EXIMBANK: Với mức ý nghĩa từ 3,6782 đến 3.8812: hầu hết các ý kiến đều cho rằng tất cả các giải pháp đã được đề xuất đều quan trọng. Trong đó các giải pháp về xử lý nợ có vấn đề và xử lý tổn thất tín dụng là giải pháp được đánh giá là rất quan trọng.
Biểu đồ 2.10: Mức độ quan trọng của những giải pháp được đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động QTRRTD tại EXIMBANK
3.2.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng
Quy trình cho vay đang được áp dụng tại Eximbank được xây dựng khá hợp lý và chặt chẽ. Tuy nhiên, quá trình thực hiện trong các giai đoạn vẫn chưa thực sự hiệu quả, do vậy cần tuân thủ chặt chẽ quy trình, nâng cao tính chủ động, linh hoạt và phối hợp đồng bộ trong các giai đoạn của quy trình để đảm bảo việc giải quyết hồ sơ nhanh chóng, chính xác, an tồn.
Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ:
- CBTD cần phải thu thập thông tin một cách đầy đủ, tận dụng toàn bộ nguồn thơng tin này để phân tích, phải nhận định chính xác, khách quan về tính xác thực của các thơng tin do KH cung cấp.
- Vì nguồn thơng tin do KH cung cấp có thể tính chính xác khơng cao, đặc biệt trong trường hợp KH cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, CBTD và lãnh đạo Phịng tín dụng cần chú trọng phương pháp phỏng vấn trực tiếp chủ DN, KH vay, xuống thẩm định thực tế công ty, nhà xưởng, kho bãi để đánh giá tính chính xác và hợp lý của số liệu báo cáo tài chính cũng như xác thực các thông tin do KH cung cấp. Đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin CIC kết hợp với tìm hiểu thơng tin từ các đối tác của KH, từ các cơ quan ban ngành, cơ quan thuế …
Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay :
- Thẩm định tư cách KH vay vốn: ngoài các bước thẩm định năng lực thông thường, cần xem xét mối quan hệ của nhóm KH liên quan, mối quan hệ của KH với các đối tác kinh doanh, với các TCTD khác, uy tín của KH trên thị trường. Ngồi ra, cần chú trọng rủi ro về sức khoẻ của người đứng đầu DN đối với vay DN hay cá nhân vay vốn để tránh tình trạng khi rủi ro liên quan đến sức khoẻ
xảy ra, năng lực quản lý và sản xuất sẽ bị giảm sút hoặc mất đi dẫn đến KH khơng có khả năng trả nợ.
- Thẩm định hiệu quả của phương án vay vốn, phần vốn tự có của KH tham gia vào phương án, dự án. KH phải cung cấp các chứng từ chứng minh phần vốn tự có tham gia vào phương án, dự án. Khi vốn tự có tham gia vào càng lớn thì DN sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh.
- Thẩm định năng lực tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh của KH vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Q trình này phải kết hợp với nguyên nhân KH vay, đánh giá tổng quan các phương diện: rủi ro do ngành, rủi ro về giá, thị trường đầu vào, đầu ra, năng lực sản xuất kinh doanh của KH, phương thức kinh doanh, rủi ro thanh tốn từ phía đối tác KH … đồng thời dựa trên các chỉ tiêu như: khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng thanh toán.
- Thẩm định khả năng trả nợ của KH: tận dụng thơng tin CIC để biết tình hình vay nợ và lịch sử trả nợ của KH tại các TCTD khác, từ đó đưa ra các nhận định đánh giá về khả năng trả nợ của KH. Bên cạnh đó, cần phải phân tích kỹ năng lực sản xuất và phương án kinh doanh để đưa ra nhận định chính xác về khả năng trả nợ của KH.
- Thẩm định tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản nếu KH không trả được nợ. Hạn chế nhận các tài sản đảm bảo là động sản, đặc biệt là hàng hoá, cũng như các khoản vay tín chấp. Trong đó cần phải xem xét kỹ các yếu tố:
+ Nguồn thông tin tham khảo rõ ràng về giá trị, định giá phải chính xác, an tồn, đảm bảo tính khách quan.
- Thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng hợp đồng thế chấp tài sản tại phịng cơng chứng nhà nước, hoàn tất thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản tại UBND, Sở Tài nguyên và Môi trường, phong toả tại cơ quan phát hành đối với tài sản là giấy tờ có giá, phong toả tại cơ quan Cơng an đối với phương tiện vận tải trước khi giải ngân tiền vay.
- Yêu cầu KH mua bảo hiểm tài sản đầy đủ và đúng quy định đối với tài sản đảm bảo là nhà ở trên đất, căn hộ chung cư, nhà xưởng, phương tiện vận tải, hàng hoá, kho hàng…
- Tuân thủ chặt chẽ, nghiêm ngặt quy trình quản lý tài sản đảm bảo, đặc biệt đối với tài sản là hàng hố ln chuyển vì tính chất phức tạp, rủi ro, khó kiểm sốt của loại tài sản này rất cao.
- Đối với các tài sản là nhà xưởng, nhà ở, cơng trình trên đất đã hồn thành nhưng chưa thực hiện thủ tục hồn cơng, cần theo dõi chặt chẽ, đơn đốc KH hồn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản, thực hiện đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản cho NH để đảm bảo tính chất pháp lý đầy đủ, thuận lợi cho quá trình xử lý tài sản thu hồi nợ sau này.
- Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường hợp có biến động lớn về giá phải nhanh chóng định giá lại và có biện pháp thu hồi bớt nợ vay hoặc yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho NH. - Đối với tài sản thế chấp của bên thứ ba, chỉ nhận tài sản của bên thứ ba là thành
viên cơng ty và người có quan hệ ruột thịt với thành viên cơng ty, cần phải thơng báo rõ về khoản vay, tình trạng khoản vay tránh tình trạng bên thế chấp tài sản khơng biết gì về khoản vay, dẫn đến khó khăn khi xử lý tài sản đảm bảo.
- Trước khi CBTD đề xuất cho vay và lãnh đạo NH quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thơng tin về tình hình thị trường, chính sách kinh tế, định hướng đầu tư, … để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra.
- Tuân thủ việc phê duyệt hồ sơ theo đúng thẩm quyền quy định trong chính sách tín dụng nội bộ từng thời kỳ.
- Đối với những khoản vay quy mô lớn, tiềm ẩn rủi ro cao, vượt thẩm quyền phê duyệt của chi nhánh phải thông qua Hội đồng tín dụng xét duyệt. Vì tính chất phức tạp và rủi ro của khoản vay, Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể, xuống thẩm định trực tiếp và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.
Giai đoạn giải ngân:
- Các bộ phận quản lý nợ, CBTD, kiểm soát viên tham gia vào việc kiểm tra chứng từ vay vốn trước khi giải ngân, đảm bảo chứng từ giải ngân đúng mục đích sử dụng vốn theo phê duyệt cho vay ban đầu, đảm bảo tính chất pháp lý của chứng từ sử dụng vốn, thực hiện đối chiếu bản sao với bản chính chứng từ hố đơn, đóng dấu “Đã tài trợ” lên hố đơn bản chính để kiểm sốt việc tài trợ vốn đúng và ko trùng lắp.
- Thận trọng đối với các khoản chuyển tiền lớn, thường xuyên cho một người thụ hưởng bằng cách kiểm tra hàng hoá trong kho tương ứng với mỗi khoản giải ngân, tránh tình trạng chuyển tiền qua lại giữa các KH quen thuộc, KH có quan hệ trong nhóm KH để sử dụng vốn vào các mục đích khác gây rủi ro.
- Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ của Hội sở đặt tại các chi nhánh tăng cường công tác kiểm tra giám sát hồ sơ vay, tăng cường tính độc lập trong việc xét duyệt giải ngân, ngăn chặn kịp thời các khoản giải ngân sai mục đích, chứng từ không rõ ràng, chưa thực hiện đầy đủ các điều kiện, thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định…
- Hạn chế tối đa việc giải quyết hồ sơ linh hoạt để giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
Giai đoạn sau cho vay:
- Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện nghiêm túc đúng quy định nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây hậu quả xấu đối với phần vốn cho vay.
- Lãnh đạo phòng nghiệp vụ kết hợp CBTD thực hiện kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay, lập biên bản kiểm tra sử dụng vốn, xem xét tình hình thực tế hoạt động kinh doanh của KH.
- Thường xuyên theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay của KH xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay khơng, thường xun kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của KH, kiểm tra hàng hố trong kho xem có trùng khớp với chứng từ cung cấp khi giải ngân ko.
- So sánh thực tế phương án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, tài sản đảm bảo tại thời điểm kiểm tra.
- Phân tích những thay đổi của mơi trường kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của KH (KH DN), hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập (KH cá nhân). Từ đó đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi này đến khả năng trả nợ.
- Thường xuyên thăm hỏi KH để nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh của KH, thu thập thông tin, theo dõi lịch sử trả nợ của KH, theo dõi nguồn tiền về tài khoản của KH xem có thường xuyên và ổn định khơng, từ đó nhận định đánh giá khả năng trả nợ của KH và có hướng xử lý kịp thời khi KH có dấu hiệu khó khăn.
chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan cũng như một bộ máy đủ