Chương 3 : MƠ HÌNH VÀ CHIẾN LƯỢC ƯỚC LƯỢNG
3.3. Mô tả biến
Tài trợ công cho R&D (SUB)
Tổng trợ cấp doanh nghiệp nhận được – Biến định lượng, có đơn vị là triệu đồng, có giá trị
là logarit của tổng trợ cấp của Chính phủ tài trợ hoạt động R&D cho doanh nghiệp được khảo sát cộng thêm 1 VNĐ.
Wallsten (2000) trong nghiên cứu về tác động của chương trình SBIR5 lại thấy rằng trợ cấp lại có tác động chèn lấn đối với chi tiêu của DN cho R&D. Ngược lại, nghiên cứu của Guellec và Van Pottelsberghe (2000) cho thấy rằng trợ cấp từ Chính phủ có tác động kích thích chi tiêu tư nhân cho R&D, cụ thể tương ứng với 1 đô-la trợ cấp, DN chi 1,70 đơ-la cho hoạt động R&D của mình. Các tác giả Claussen (2009), Aerts (2008) cũng tìm thấy tác động tương tự trong nghiên cứu của họ về tác động của trợ cấp đối với chi tiêu R&D của DN. Ali-Yrkkö (2005)
5 SBIR (Small Business Innovative Research) là chương trình hỗ trợ doanh nghiệp nghiên cứu nhỏ được thành lập bởi chính phủ Hoa Kỳ vào năm 1998 với sự tham gia hỗ trợ của 12 cơ quan ngang bộ trong Chính phủ.
thấy rằng các DN bị hạn chế về tài chính có nhiều khả năng sử dụng tài trợ cho các dự án cho R&D mà nếu khơng có tài trợ sẽ khó có khả năng thực hiện. Đặc biệt, ơng tìm thấy tác động kích thích của trợ cấp từ chính phủ xuất hiện ở các DN nhỏ, nơi có nhiều khả năng phải đối mặt với khó khăn tài chính. Do các DN Việt Nam chủ yếu là DN vừa và nhỏ nên nghiên cứu kỳ vọng tài trợ của Chính phủ cho hoạt động R&D sẽ có tác động khuyến khích DN nhiều hơn cho R&D.
Biến công cụ
Để giải quyết vấn đề nội sinh của biến độc lập về trợ cấp, nghiên cứu sử dụng 2 biến công cụ dựa trên lịch sử hoạt động R&D của doanh nghiệp. Lịch sử dự án R&D của doanh nghiệp
(Pro_Emp), biến định lượng, có giá trị bằng tổng số tài trợ cho R&D mà doanh nghiệp nhận được trong 2 năm trước đó6 chia cho tổng số dự án R&D mà doanh nghiệp thực hiện trong khoảng thời gian này. Aerts (2008) cho rằng biến công cụ này là đặc điểm quan trọng để chính phủ “lựa chọn người chiến thắng” trong hoạt động trợ cấp của mình nên chúng sẽ có tác động dương đến biến độc lập tài trợ. Trung bình trợ cấp theo ngành (Sub_Ind), biến định lượng, có giá trị bằng giá trị trung bình tài trợ theo từng ngành cơng nghiệp. Claussen (2009) thấy rằng biến này tương quan dương với số lượng tài trợ mà doanh nghiệp nhận được mà không tương quan với các yếu tố DN không quan sát được, phù hợp để sử dùng làm biến công cụ. Để phù hợp với mơ hình ước lượng, nghiên cứu sử dụng giá trị logarit của 2 biến này. Trong nghiên cứu này, tác giả cũng kỳ vọng 2 biến công cụ trên tác động dương đối với số lượng tài trợ mà DN nhận được.
Các biến độc lập khác
Quy mô của DN (EMP) – Biến định lượng, đơn vị là người, phản ánh quy mô của doanh nghiệp được khảo sát. Giá trị của biến này được tính bằng cách lấy logarit của tổng số cơng nhân của doanh nghiệp. Các nghiên cứu của Aerts (2008), Clausen (2009) đều cho rằng quy mơ của doanh nghiệp có tác động tích cực đến chi tiêu cho R&D của DN. Đối với trường hợp Việt Nam, kết quả hồi quy probit cho thấy doanh nghiệp lớn có nhiều khả năng tham gia hoạt
6 Nghiên cứu của Aerts (2008) xem xét lịch sử trợ cấp của doanh nghiệp trong 5 năm trước đó. Tuy nhiên do GSO chỉ bắt đầu thu thập số liệu về R&D từ năm 2007 nên nghiên cứu này chỉ xem xét lịch sử trợ cấp của doanh nghiệp trong vịng 2 năm trước đó.
động R&D hơn các doanh nghiệp nhỏ (CIEM, DOE và GSO, 2011). Ngoài ra, năng lực vốn của doanh nghiệp quy mô lớn cũng cho phép họ chi nhiều hơn cho R&D so với doanh nghiệp nhỏ. Do đó, nghiên cứu kỳ vọng sẽ có tác động dương của biến quy mơ DN đến trợ cấp của Chính phủ cũng như chi tiêu của DN cho R&D đối với trường hợp Việt Nam.
Số năm hoạt động của DN (AGE) – Biến định lượng, đơn vị là năm, có giá trị là số năm hoạt
động của doanh nghiệp. Nghiên cứu thực nghiệm của Hussinger (2008) cho thấy doanh nghiệp trẻ chi nhiều hơn cho hoạt động R&D để tăng năng lực công nghệ cũng như khả năng của họ. Nghiên cứu cũng kỳ vọng, doanh nghiệp trẻ ở Việt Nam cũng chi tiêu nhiều hơn cho R&D. Bên cạnh đó, do những hạn chế về kinh nghiệm nên các doanh nghiệp mới thành lập ở Việt Nam nhận được ít trợ cấp hơn.
Sáng kiến, giải pháp kỹ thuật áp dụng (PTA) – Biến định tính, khơng có đơn vị, đại diện
cho khả năng đổi mới của DN được khảo sát. Biến có giá trị bằng 1 nếu DN có áp dụng ít nhất 1 sáng kiến hoặc giải pháp kỹ thuật trong năm 2009, ngược lại thì có giá trị bằng 0. Nghiên cứu thực nghiệm cho trường hợp Na Uy của Claussen (2009) cho thấy các DN tích cực đổi mới như đăng ký bằng sáng chế hay áp dụng các sáng kiến vào sản xuất có khả năng nhận được trợ cấp lớn hơn và cũng chi tiêu nhiều hơn cho hoạt động nghiên cứu và phát triển. Trong nghiên cứu này, tác giả cũng kỳ vọng dấu dương cho hệ số hồi quy của biến này.
Xuất khẩu (EXP) – Biến định tính, khơng có đơn vị, đại diện cho năng lực xuất khẩu của
doanh nghiệp và có giá trị 1 nếu doanh nghiệp có xuất khẩu trong năm 2009 và ngược lại nếu bằng 07. Nghiên cứu thực ngiệm của Hussinger (2008) cho thấy, các doanh nghiệp xuất khẩu chi nhiều hơn cho hoạt động nghiên cứu và phát triển. Bên cạnh đó, nghiên cứu của Clausen (2008) đối với trường hợp Na Uy đã thấy được rằng các doanh nghiệp xuất khẩu nhận được nhiều tài trợ hơn cho hoạt động R&D của họ. Vì vậy, trong nghiên cứu này, tác giả kỳ vọng hệ số hồi quy của biến xuất khẩu sẽ mang dấu dương.
7 Giá trị xuất khẩu hàng hóa và dịch vụ thường có thể được sử dụng để ước tính chính xác hơn năng lực xuất khẩu của doanh nghiệp Tuy nhiên do giá trị trên không được thu thập trong số liệu năm 2009 của GSO nên nghiên cứu sử dụng dữ liệu về thuế xuất khẩu mà doanh nghiệp phải nộp trong năm để xác định xem doanh nghiệp có xuất khẩu hay không .
Cường độ vốn (CAPint) – Biến định lượng, đơn vị là triệu VNĐ/ người, phản ánh cường độ
vốn của doanh nghiệp được khảo sát. Biến này có giá trị bằng tổng giá trị tài sản cố định chia cho số lao động của doanh nghiệp trong năm 2009. Theo Aerts (2008), thì cường độ vốn của doanh nghiệp càng lớn thì khả năng doanh nghiệp nhận được trợ cấp R&D từ Chính phủ sẽ cao hơn đồng thời doanh nghiệp cũng được kỳ vọng sẽ chi nhiều hơn R&D khi có cường độ vốn lớn. Tác giả cũng kỳ vọng sẽ có tác động dương của cường độ vốn đến chi tiêu cho R&D của DN.
Dòng tiền (CASHFint) – Biến định lượng, đơn vị là triệu VNĐ/ người, phản ánh khả năng
thanh khoản của doanh nghiệp được khảo sát. Giá trị của biến này được tính bằng cách lấy giá trị dòng tiền năm 2009 chi cho số lao động năm 2009 của doanh nghiệp. Aerts (2008) đã chứng minh được tác động tích cực của dòng tiền đến khả năng nhận được trợ cấp cũng như chi tiêu của DN cho R&D. Trong nghiên cứu này, tác giả cũng kỳ vọng một tác động dương tương tự đối với trường hợp Việt Nam.
Sở hữu nước ngồi (FDI) – Biến định tính, khơng có đơn vị, phản ánh tình trạng sở hữu của
doanh nghiệp được khảo sát. Biến này có giá trị bằng 1 nếu doanh nghiệp thuộc sở hữu nước ngồi, và có giá trị bằng 0 nếu ngược lại. Nghiên cứu thực nghiệm của Clausen (2009) ở Na Uy cho thấy doanh nghiệp có sở hữu nước ngồi chi cho R&D ít hơn các doanh nghiệp khác. Ở Việt Nam, các DN nước ngồi chủ yếu sử dụng cơng nghệ trung bình của thế giới đồng thời hoạt động R&D của những DN này mới chỉ ở những công nghệ đơn giản hoặc cải tiến công nghệ để phù hợp với điều kiện Việt Nam (Tự Cường, 2014). Do đó, nghiên cứu kỳ vọng sẽ có tương quan nghịch biến giữa sở hữu nước ngoài và chi tiêu R&D của DN.
Biến phụ thuộc
Chi tiêu cho R&D của DN (RDX) – Biến định lượng, có đơn vị là triệu đồng. Biến có giá trị
bằng logarit của tổng chi cho hoạt động nghiên cứu và phát triển khoa học công nghệ của doanh nghiệp được khảo sát cộng thêm 1 VNĐ (loại trừ các khoản trợ cấp của Chính phủ mà doanh nghiệp nhận được). Giá trị logarit được sử dụng hạn chế sự thiên lệch của số liệu gốc.
Bảng 3-1: Tóm tắt mối quan hệ giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập Biến Tên biến Đơn vị/ Đo lường Dấu kỳ vọng Biến phụ thuộc
Chi tiêu cho R&D của DN RDX Triệu VNĐ
Biến độc lập
Tổng trợ cấp nhận được SUB Triệu VNĐ +
Quy mô DN EMP Số lao động +
Số năm hoạt động AGE Năm -
Áp dụng giải pháp kỹ thuật PTA 1: Có; 0: Khơng +
Xuất khẩu EXP 1: Có; 0: Khơng +
Cường độ vốn CAPint Triệu đồng/ Người +
Dòng tiền CASHFint Triệu đồng/ Người +
Sở hữu nước ngoài FDI 1: Có; 0: Khơng -
Biến công cụ
Lịch sử dự án R&D của DN Pro_Emp Dự án/ người +
Trung bình trợ cấp theo ngành Sub_Ind Triệu VNĐ/ DN +