CHƯƠNG 4 : MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM
5.2. Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản và nâng cao tỷ suất sinh
5.2.2. Đối với các ngân hàng thương mại
Các ngân hàng phải nâng nhận thức về việc tuân thủ các quy định của Ngân hàng nhà nước đối với việc tuân thủ các tỷ lệ đảm bảo an tồn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng. Ngồi tn thủ các quy định luật pháp cần có đạo đức trong kinh doanh, tránh chạy theo lợi nhuận bất chấp rủi ro.
Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng việc nắm giữ tài sản thanh khoản sẽ làm giảm tỷ suất sinh lời của các ngân hàng. Tuy nhiên, các ngân hàng vẫn phải nắm giữ một lượng tài sản thanh khoản nhất định để chống đỡ được những cú sốc của nền kinh tế. Do đó, khi lựa chọn tài sản thanh khoản để nắm giữ, thay vì dự trữ tiền dư thừa bằng tiền mặt, các ngân hàng có thể gửi tiền tại các ngân hàng khác, bởi vì tiền gửi tại các ngân hàng có tính thanh khoản cao, tỷ suất sinh lợi cao hơn tiền mặt, giúp ngân hàng dễ dàng thanh toán các khoản tiền giao dịch giữa các ngân hàng với nhau. Ngân hàng có thể rút các khoản tiền gửi này để chi trả những yêu cầu cấp thiết, những khoản nợ phải thanh tốn khi có khó khăn thanh khoản của ngân hàng. Ngồi ra, chứng khoản Chính phủ cũng là một loại tài sản có tính thanh khoản mà ngân hàng nên nắm giữ. Hiên nay, tỷ lệ nắm giữ chứng khoản Chính phủ vẫn cịn thấp và cơ cấu các loại chứng khoán này trong danh mục đầu tư của các ngân hàng vân chưa được chú trọng. Trong khi đó, đây là những loại tài sản có tính thanh khoản cao trên thi trường, các ngân hàng có thể chiết khấu các giấy tờ có giá tại Ngân hàng Nhà nước một cách dễ dàng khi có nhu cầu huy động nguồn vốn lớn và nhanh, mà việc huy động trên thị trường 1 không đáp ứng đầy đủ và kịp thời. Ngoài ra, trước những biến động phức tạp của thị trường trong thời gian qua, nhất là trước tình hình nợ xấu gia tăng, lợi nhuận thu được từ trái phiếu Chính phủ có tính ổn định cao cũng góp phần khơng nhỏ vào nguồn thu ngân hàng.
Ngân hàng nên sử dụng hỗn hợp hai biện pháp quản lý rủi ro thanh khoản bằng quản lý tài sản có và quản lý tài sản nợ một cách linh hoạt. Như vậy ngân hàng có thể vừa tích trữ tài sản thanh khoản để đáp ứng một phần nhu cầu thanh khoản,
phần còn lại sẽ được đáp ứng bằng cách đi vay trên thị trường tiền tệ hoặc phát hành kì phiếu ngắn hạn,trái phiếu dài hạn. Các ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu về danh mục tài sản nợ, tài sản của mình cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường I (huy động tiền gửi từ các tổ chức và dân cư); cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung, dài hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn. Thực hiện việc phát hành các giấy tờ có giá, điều chỉnh cơ cấu huy động vốn giữa thị trường I và thị trường II (thị trường liên ngân hàng); điều chỉnh cơ cấu cho vay vào các lĩnh vực nhạy cảm và rủi ro cao như chứng khoán, bất động sản và tiêu dùng.
Thực hiện tốt quản lý rủi ro lãi suất, khe hở lãi suất: cần có cách giải quyết khoa học để khơng xảy ra tình trạng các khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng cao hoặc khi có các đối thủ khác đưa ra lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng hơn. Hiện nay, xuất hiện một thực tế là các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn không chịu trả nợ vay vì họ e ngại sau khi trả sẽ rất khó vay lại được tiền từ ngân hàng. Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất quá hạn ghi trong hợp đồng vì như vậy, so ra vẫn cịn thấp hơn lãi suất cho vay mới. Chính điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh ở Việt Nam còn rất hạn chế, tuy nhiên, sau đợt biến động của thị trường tiền tệ trong thời gian qua, chắc chắn các ngân hàng sẽ quan tâm nhiều hơn và nó sẽ giúp cho ngân hàng quản lý tốt hơn tài sản nợ, tài sản có của mình. Thị trường REPO là cơng cụ khá hiệu quả trong việc tạo ra tính lỏng cao cho các chứng khoán nợ và cơ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ thanh khoản cho các ngân hàng một cách nhanh chóng. Forward và Future cũng là những công cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro khi lãi suất thị trường biến động. Đặc biệt SWAP là công cụ quan trọng để các ngân hàng có thể cơ cấu lại tài sản nợ, tài sản có trên bảng cân đối tài sản của mình, nhằm hạn chế các tác động của rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn.
Chú trọng công tác giám sát và báo cáo trong nội bộ : Việc kiểm tra, giám sát và báo cáo trong nội bộ phải được thực hiện thường xuyên và kịp thời sẽ mang lại nguồn thông tin quan trọng và cần thiết cho việc quản trị rủi ro hiệu quả. Dịng thơng tin giữa các bộ phận liên quan như khối nguồn vốn, khối quản trị rủi ro, phải được lưu thông, trôi chảy và khơng được đứt đoạn. Nâng cao vai trị và sự tham gia của Kiểm toán nội bộ Bộ phận kiểm soát đóng vai trị quan trọng trong cơng tác quản trị rủi ro nói chung và rủi ro thanh khoản nói riêng. Ban kiểm sốt và các bộ phận kiểm toán cần thực hiện kiểm tra, đánh giá thường xuyên và toàn diện về tính hiệu quả của khung hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản, tính tuân thủ các chính sách quản trị rủi ro thanh khoản và hạn mức, khẩu vị rủi ro thanh khoản. Từ đó, kịp thời đề ra các biện pháp chỉnh đốn và sửa chữa thích hợp cho khung quản trị, các chính sách và các quy trình quản trị rủi ro thanh khoản
Tăng cường huy động vốn từ thị trường dân cư, đảm bảo mức tăng trưởng huy động tiền gửi phù hợp với mức tăng trưởng tín dụng. Ngồi ra, các ngân hàng cần tiếp tục thực hiện đa dạng hóa nguồn vốn theo nhóm khách hàng, theo loại tiền và theo thời hạn, để làm giảm sự nhạy cảm của tài sản nợ với các biến động của nền kinh tế. Đa dạng hóa nguồn vốn giúp ngân hàng đảm bảo an toàn thanh khoản tốt hơn. Các ngân hàng phải có thể áp dụng các chương trình khuyến mãi, chính sách ưu đãi lãi suất đối với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn, những chính sách khách hàng ưu tiên đối với khách hàng VIP,…để tạo mối quan hệ bền vững với các nguồn tài trợ này, đặc biệt là các khách hàng lớn, các khách hàng truyền thống, các khách hàng là tổ chức chính phủ, ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng lớn trên thị trường liên ngân hàng. Bên cạnh đó, việc đào tạo một đội ngũ nhân viên bán hàng chun nghiệp, năng động trong cơng tác chăm sóc khách hàng cũng là một trong những nhân tố quan trọng trong việc giữ chân khách hàng khi có những biến động về lãi suất.
Về cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro các ngân hàng cần phải có bộ phận quản lý rủi ro cụ thể. Ngân hàng thường gặp phải rất nhiều rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, hay rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất... Những loại rủi ro này thường có mối quan hệ tác động lẫn nhau vì vậy cần có bộ phận quản lý rủi ro chung cho tồn ngân hàng để có thể quản lý một cách chặt chẽ rủi ro xảy ra trong ngân hàng. Rủi ro thanh khoản cũng bị tác động bởi những rủi ro khác, quản lý chặt chẽ các rủi ro cũng giúp ngân hàng hạn chế và phòng ngừa được rủi ro thanh khoản. Thực hiện phân tích hành vi của tài sản và nợ, ngân hàng cũng cần thực hiện nghiên cứu các ảnh hưởng của các sự kiện lớn trong lịch sử lên dịng tiền để có thể nắm bắt được xu hướng biến động của tài sản và nợ cũng như các danh mục ngoài bảng cân đối khi các biến thị trường thay đổi, tạo sự chủ động cho ngân hàng trong việc xây dựng các phương án đối phó nếu thị trường biến động tương tự trong tương lai. Ngoài ra cũng cần tăng cường việc dự báo, phân tích xu hướng thị trường trong tương lai gần để có thể suy đốn được những thay đổi trong bảng cân đối cũng như dòng tiền vào ra của tài sản – nợ, tăng tính chủ động trong việc lập kế hoạch đầu tư hay huy động của ngân hàng.
Xây dựng cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp: các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong thời gian qua không ngừng mở rộng mạng lứơi hoạt động. Đây là một lợi thế rất đáng kể so với ngân hàng nước ngoài khi mở chi nhánh tại Việt Nam. Tuy nhiên, ngồi việc tính tốn bài tốn chi phí - lợi nhuận mang lại khi mở các chi nhánh, phòng giao dịch, các ngân hàng phải tính đến việc luân chuyển các dòng vốn giữa chi nhánh, phịng giao dịch với hội sở chính như thế nào để đảm bảo tính thanh khoản của cả hệ thống với chi phí thấp nhất. Muốn là được điều này, cần có một nền tảng cơng nghệ (hệ thống ngân hàng cốt lõi- core banking) hiện đại. Do vậy, khơng cịn cách nào khác, các ngân hàng phải đầu tư nhiều hơn về công nghệ thơng tin; tất nhiên, khơng dễ dàng gì để thực hiện được trong mơ hìnhvốn tự có của các ngân hàng thương mại cịn nhỏ như hiện nay. Tuy nhiên, trong mọi tình
huống, việc luân chuyển vốn nội bộ phải gắn liền với hiệu quả kinh doanh của từng chi nhánh, phòng giao dịch và vốn được tập trung về hội sở chính; có như vậy mới dự báo, đo lường được nhu cầu thanh khoản một cách chính xác và từ đó có chiến lược quản trị thanh khoản phù hợp.Cơ chế chuyển vốn nội bộ cịn phải tính đến sự khác biệt về điều kiện kinh tế - xã hội ở địa bàn mà chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động. Một chính sách giống nhau đối với mọi điểm giao dịch có thể dẫn đến việc mất thị phần khơng đáng có; chẳng hạn lãi suất huy động tiền gửi ở các địa bàn giống nhau có thể làm giảm lượng tiền gửi ở một số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao hoặc có điều kiện kinh tế -xã hội khó khăn. Một số chính sách phân biệt hóa phù hợp sẽ góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế nhờ lợi thế quy mô.
Thiết lập mơ hình tổ chức phù hợp: Nhìn chung, các ngân hàng thương mại hiện nay đều có mơ hình bộ máy tổ chức tương tự nhau: Hội sở chính và các chi nhánh ở tỉnh , thành phố. Lợi thế dễ thấy nhất của một mạng lưới rộng khắp là thuận lợi trong thu hút tiền gửi và tăng trưởng tín dụng cùng dịch vụ. Tuy nhiên, các chi nhánh thực sự là những ngân hàng nhỏ trong ngân hàng, cũng có chức năng của một ngân hàng thương mại độc lập: cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo khả năng thanh toán, quản lý rủi ro… Với mơ hình đó, khi có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi nhánh gửi hội sở chính; ngược lại, khi có thiếu hụt, chi nhánh vay trụ sở chính. Thực tế, chức năng này thường giao cho phịng kế hoạch thực hiện. Cho nên, có lúc việc tính tốn chưa kịp thời, chính xác gây ra tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt nguồn vốn khơng đáng có. Bên cạnh đó, qua khảo sát chi nhánh của các ngân hàng, chức năng quản lý rủi ro bị phân tán, mỗi phòng thực hiện quản lý rủi ro thuộc nghiệp vụ của phịng mình, ví dụ phịng dịch vụ khách hàng quản lý các loại rủi ro thanh tốn, phịng tín dụng quản lý rủi ro từ phía khách hàng khơng trả được nợ, phòng kế hoạch nguồn vốn quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất…Do vậy, cần tập trung chức năng quản lý rủi ro về hội sở chính; các chi nhánh chỉ nên thực hiện hai chức năng cơ bản là marketing và tác nghiệp. Muốn thực hiện
điều này, đòi hỏi các ngân hàng thiết lập được mơ hình tổ chức phù hợp với đặc điểm, phạm vi, quy mơ hoạt động của ngân hàng mình.
Hướng dẫn và đào tạo đội ngũ nhân viên trực tiếp tham gia vào quá trình quản trị rủi ro thanh khoản về tầm quan trọng cũng như các quy trình quản trị theo các chuẩn mực và thông lệ mới nhất. Yêu cầu ban quản lý lãnh đạo đặc biệt là những người có trách nhiệm trong ngân hàng tự nâng cao kiến thức của bản thân về quản trị rủi ro thanh khoản qua khóa đào tạo và các hội thảo về quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro thanh khoản ngân hàng nói riêng.
Các ngân hàng nên gia tăng tỷ trọng các khoản thu từ hoạt động kinh doanh và dịch vụ. Hiên nay, các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam vẫn phụ thuộc nhiều vào nguồn thu từ tín dụng. Số liệu trong giai đoạn nghiên cứu 2007-2014 cho ta thấy tỷ trọng các khoản thu ngoài lãi vay chiếm khá thấp, dưới 30% trong tổng nguồn thu. Điều này gây ra nguy cơ lớn cho hệ thống ngân hàng trong tình hình nợ xấu đang diễn biến phức tạp như hiện nay. Các khoản vay không thể thu hồi lại gây áp lực lên khả năng thanh khoản của các ngân hàng. Không những thế, các khoản trích lập dự phịng sẽ ăn mòn lợi nhuận. Các ngân hàng lớn có tỷ trọng thu nhập ngoài lãi vay cao như ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietcombank vẫn ổn định bên cạnh hoạt động tín dụng, các ngân hàng này còn tập trung đẩy mạnh việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ khác ở các mảng bán lẻ, dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân hàng điện tử,… Xu hướng phát triển này phù hợp với sự phát triển của hệ thống của ngân hàng Việt Nam, đặc biệt trong giai đoạn lãi vay đang bị hạ thấp, tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, các khách hàng có quá nhiều sự lựa chọn ở các ngân hàng khi cần nguồn tài trợ. Quá chú trọng vào thu nhập từ lãi sẽ gây áp lực tăng trưởng tín dụng lên các ngân hàng, các ngân hàng sẽ cho vay thiếu kiểm sốt, khơng quan tâm chất lượng tín dụng và nợ xấu cũng từ đó mà phát sinh.
Các ngân hàng phải có tính liên kết thống nhất với nhau để đảm bảo an tồn thanh khoản, tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh. Đây là một vấn đề quan trọng nhằm giúp các ngân hàng có thể hỗ trợ nhau trong những lúc khó khăn khơng chỉ về thanh khoản, tránh những biện hiện tượng cạnh tranh không lành mạnh. Các ngân hàng thương mại cần minh bạch hóa thơng tin tạo sự liên kết bền vững, chủ động phối hợp để đối phó với những tình huống xảy ra thanh khoản bất thường.
Trong thời gian gần đây, trước những khó khăn của thị trường, một số các ngân hàng có thương hiệu uy tín như ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt NamVietinbank, ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt nam Vietcombank,….vẫn phát triển bền vững. Việc xây dựng thương hiệu ngân hàng có tầm cỡ khu vực và quốc tế sẽ tác động đến niêm tin của dân chúng vào hệ thống ngân hàng thương mại, giúp cho hệ thống ngân hàng ổn định.
Trong giai đoạn nghiên cứu 2007-2014, chúng ta đã thấy được những chuyển biến phức tạp của nền kinh tế Việt Nam. Bên cạnh đó, những chính sách kinh tế vĩ mơ của ngân hàng Nhà nước càng làm các ngân hàng Việt Nam lâm vào cảnh thiếu hụt thanh khoản, suy giảm lợi nhuận. Nguyên nhân của việc này là do các ngân hàng Việt Nam chưa có sự chuẩn bị kỹ lưỡng, chưa thể linh hoạt, ứng phó ngay trước những cú sốc của nền kinh tế. Do đó, các ngân hàng cần có một hệ hống dự