Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016
Tổng dư nợ 245.993 239.656 212.215 221.842 239.340
Nuôi trồng và phát triển thủy sản 194.254 192.557 177.211 186.756 172.875 78,97% 80,35% 83,51% 84,18% 72,23% Ngành nghề kinh tế khác 51.739 47.099 35.004 35.086 66.465
21,03% 19,65% 16,49% 15,82% 27,77%
Dư nợ xấu 3.828 5.172 5.302 2.715 2.439
Nuôi trông và phát triển thủy sản 2.954 4.513 4.732 1.874 1.856
Ngành nghề kinh tế khác 874 659 570 841 583
Tỷ lệ nợ xấu 1,56% 2,16% 2,50% 1,22% 1,02%
Tỷ lệ nợ xấu của các khoản vay nuôi trồng và phát triển thủy sản so với
tổng dư nợ cho vay
1,20% 1,88% 2,23% 0,84% 0,78%
Tỷ lệ nợ xấu của các khoản vay phát triển ngành nghề kinh tế khác so với
tổng dư nợ cho vay
0,36% 0,27% 0,27% 0,38% 0,24%
Nguồn: NHNo & PTNT thị xã Sơng Cầu
Theo bảng 2.8, có thể thấy, NHNo & PTNT thị xã Sơng Cầu tập trung cho vay chủ yếu ở ngành nghề phát triển NTTS. Dư nợ cho vay để phát triển NTTS tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu chiếm tỷ lệ gần 80% so với tởng dư nợ cho vay bình quân qua các năm từ 2012-2016.
Trong giai đoạn 2012-2016, nếu nợ xấu của chi nhánh cao nhất vào năm 2014 với tỷ lệ là 2,5%, thì nợ xấu của các khoản vay phát triển NTTS so với tởng dư nợ cho vay có tỷ lệ lên đến 2,23%. Các khoản nợ xấu tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu tập trung chủ yếu ở các khoản vay phát triển NTTS. Các loại hình phát triển NTTS tại địa phương rất đa dạng: ni bè, ni ao đìa, ni hồ chứa…Điều kiện để bắt đầu NTTS như tôm hùm, ốc hương hay các loại thủy sản khác vơ cùng đơn giản. Hộ gia đình chỉ cần có bè, lồng, giống và vốn để mua thức ăn. Với bờ biển dài kết hợp các điều kiện sinh thái của đầm vịnh, việc lựa chọn địa điểm để NTTS khơng có gì khó.Bất kỳ ai cũng có thể NTTS nếu muốn. Các vùng nuôi thường tập trung với mật độ nuôi dày đặc, lượng thức ăn dư thừa được thải trực tiếp vào nước biển.
Nhưng khơng phải ai cũng có đủ vốn để đầu tư cho phát triển NTTS theo quy mô lớn. Đa phần họ đều vay vốn để trang trải chi phí đóng bè, làm lồng, mua giống và duy trì thức ăn cho việc NTTS. Họ vay mượn với nhiều hình thức, từ bạn bè, gia đình, những người cho vay nặng lãi, từ phía NH. Trong đó, vay vốn NH mà cụ thể là tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu được rất nhiều hộ dân lựa chọn. Họ quyết định vay vốn mặc dù biết rằng việc phát triển NTTS gặp rất nhiều rủi ro không thể chủ động tránh được như thời tiết, dịch bệnh, thị trường. Tuy nhiên vì lợi nhuận mà việc NTTS là rất cao so với các ngành nghề khác nên họ vẫn quyết định vay vốn để NTTS,….
Thời gian từ khi bắt đầu nuôi cho đến khi thu hoạch thủy sản nuôi cần khoảng 12 tháng – 24 tháng tùy vào loại thủy sản và kỹ thuật nuôi trồng. Thường xuyên xảy ra tình trạng, vì khơng lên kế hoạch tài chính chi tiết, các khoản chi phí cần thiết bị vượt quá số tiền dự tính, khi chưa thể thu hoạch để thu hồi vốn trả gốc và lãi cho chi nhánh, thì các hộ ni trồng đã bị hụt vốn. Điều này dẫn đến tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu của chi nhánh đối với các khoản vay phát triển NTTS luôn chiếm tỷ trọng cao trong nợ xấu của toàn chi nhánh.
Dựa trên kết quả phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay phát triển nuôi trồng thủy sản tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu, tác giả đưa ra những đánh giá như sau:
Về thành công đạt được:
Thứ nhất, hoạt động cho vay NTTS từ năm 2012-2016 mang lại cho NHNo &
PTNT thị xã Sông Cầu nguồn thu nhập rất lớn, do tỷ trọng dư nợ cho vay NTTS chiếm hơn 70% tổng dư nợ của chi nhánh. Điều này đến từ đặc điểm địa lý và kinh tế của địa phương là ở miền biển và kinh tế chính dựa vào đánh bắt, NTTS.
Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu được duy trì mở mức thấp, điều này cho thấy rủi ro tín
dụng trong hoạt động cho vay phát triển NTTS tại NH được kiểm soát tốt.
Theo Ngân hàng Thế giới, tỷ lệ nợ xấu ở mức dưới 5% là có thể chấp nhận được và tốt nhất là ở mức 1-3%. Từ năm 2012-2016 tỷ lệ nợ xấu luôn trong ngưỡng cho phép, giai đoạn 2012-2014 tỷ lệ nợ xấu có xu hướng dao động tăng trên 1% có khi lên 2% nhưng từ năm 2015-2016 giảm xuống dưới mức 1%. Điều này thể hiện hoạt động cho vay NTTS tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu đạt được hiệu quả cao. Tỷ lệ nợ xấu thấp thể hiện khả năng thanh tốn, hồn trả nợ cho NH của khách hàng là nhanh chóng, đúng thời hạn.
Về những tồn tại, hạn chế:
Một là, mặc dù tỷ lệ nợ xấu của cho vay phát triển NTTS giảm trong tổng dư nợ
của chi nhánh, nhưng nếu so sánh với chính dư nợ cho vay phát triển NTTS thì tỷ lệ nợ xấu lại có xu hướng tăng lên. Cụ thể, đến năm 2016, tỷ lệ nợ xấu của tồn hệ thống là 1.02% thì tỷ lệ nợ xấu của riêng khoản cho vay phát triển NTTS là 1,07%. Điều này cho thấy rủi ro trong hoạt động tín dụng dành cho đối tượng NTTS cao hơn so với mức rủi ro tín dụng bình qn của chi nhánh.
Hai là, tỷ trọng dư nợ cho vay NTTS trong tởng dư nợ có xu hướng giảm, đồng
thời quy mô dư nợ cho vay NTTS cũng giảm xuống kể từ năm 2014. Điều này thể hiện chi nhánh đang có sự sụt giảm trong cho vay phát triển NTTS. Nếu so sánh quy mô dư
nợ cho vay đang sụt giảm với sự tăng lên trong tỷ lệ nợ xấu thì đây cũng là một vấn đề đáng lo ngại về rủi ro tín dụng đối với hoạt động NTTS tại chi nhánh.
Ba là, mặc dù tỷ lệ nợ xấu ở mức chấp nhận được nhưng bên trong đó vẫn tiềm
ẩn rủi ro mất vốn cao hơn so với các lĩnh vực cho vay khác của chi nhánh do đặc điểm riêng có của lĩnh vực NTTS. Cụ thể, hoạt động NTTS phụ thuộc phần lớn vào điều kiện tự nhiên và dễ chịu tác động bởi việc nuôi trồng của những chủ thể kinh doanh khác trong khu vực (như ô nhiễm, dịch bệnh), hiệu quả sản xuất có thể nằm ngồi dự tính của khách hàng vay và do đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Hơn nữa, CBTD cũng khó có thể nhìn thấy và đánh giá đúng chất lượng của nguồn trả nợ (vốn là những vật nuôi nằm dưới biển), vì vậy việc kiểm sốt rủi ro trở nên khó khăn hơn.
Bốn là, dư nợ cho vay NTTS chiếm tỷ trọng lớn, dẫn đến nguy cơ tập trung rủi
ro tín dụng. Trong khi đó, với những đặc thù riêng của hoạt động NTTS là rủi ro tương quan lớn, một khi xảy ra rủi ro đối với một khách hàng thì khả năng rủi ro đối với các khách hàng khác là rất cao, làm ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ đối với toàn bộ khu vực mà NH cho vay.
Những nguyên nhân của tồn tại, hạn chế
- Thứ nhất, nguyên nhân từ môi trường tự nhiên.
Hoạt động NTTS chịu tác động lớn từ điều kiện thời tiết, trong khi đó địa bàn thị xã Sơng Cầu thuộc khu vực miền Trung của Việt Nam, thường xuyên xảy ra mưa bão, trong khi đó một số loại thủy sản phải tiến hành nuôi trồng trong thời gian dài nên khó tránh được chu kỳ thời tiết.
Hơn nữa, hiện nay do việc mở rộng NTTS quá nhanh, nguồn nước NTTS bị ô nhiễm. Điều này không ảnh hưởng riêng đến một khách hàng nào mà ảnh hưởng chung đến toàn bộ khu vực, đe dọa đến khả năng thu hồi nợ của NH.
- Thứ hai, nguyên nhân từ môi trường vĩ mô
o Thủy sản là một trong những sản phẩm nơng nghiệp có giá trị xuất khẩu cao.
khu vực khác trong cả nước, hoạt động xuất nhập khẩu còn hạn chế. Các hộ ni trồng do đó gặp khó khăn trong việc tìm kiếm đầu ra. Tình trạng được mùa mất giá, được giá mất mùa vẫn còn diễn ra ở địa phương.
o Việc NTTS hiện nay được thực hiện một cách tự phát, thiếu sự phân bổ và
quy hoạch của các cơ quan hữu quan cũng như sự quan tâm của các hiệp hội nghề nghiệp. Vấn đề này tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro về ô nhiễm nguồn nước, chất lượng nuôi trồng, ảnh hưởng đến nguồn trả nợ cho NH.
o Hành lang pháp lý về TSĐB vẫn cịn nhiều khó khăn cho NH trong việc xử
lý nợ. Cho vay NTTS thuộc một trong các lĩnh vực cho vay ưu tiên theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, theo đó khách hàng có thể vay khơng có bảo đảm với số tiền tối đa là 500 triệu đồng dành cho hộ NTTS. Mặc dù nghị định này quy định khách hàng phải giao nộp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho NH nhưng trên thực tế việc xử lý tài sản rất khó khăn vì hai bên khơng ký kết hợp đồng bảo đảm cũng như không đăng ký giao dịch bảo
đảm. Đối với những hợp đồng có tài sản bảo đảm, việc xử lý cũng khơng
phải dễ dàng vì một số khách hàng không hợp tác, gây khó khăn cho NH trong việc bán tài sản bảo đảm. Hiện nay, pháp luật chỉ quy định NH được quyền thu giữ tài sản bảo đảm của khách hàng nhưng khơng có hướng dẫn cũng như chế tài nào khi khách hàng không hợp tác.
- Thứ ba: Nguyên nhân từ phía NH.
o Việc thu thập thông tin trong một số trường hợp cịn gặp khó khăn do đối
tượng khách hàng chủ yếu ở khu vực nông thôn, giao thông chưa thuận tiện, địa bàn cho vay cách xa trụ sở của chi nhánh. Hơn nữa, thơng tin tài chính của khách hàng nơng thơn rất khó tin cậy do dựa vào chủ yếu kinh nghiệm của CBTD, quá trình phỏng vấn khách hàng, khảo sát thực tế và các thơng tin này khơng có cơ quan nào xác nhận.
o Một vài trường hợp định giá tài sản bảo đảm chưa chính xác do kinh nghiệm của CBTD cũng như những yếu tố thay đổi từ mơi trường bên ngồi mà CBTD khơng lường trước được. Hơn nữa, vẫn cịn xảy ra một số trường hợp cho vay khơng đúng với mục đích trên hợp đồng tín dụng do CBTD tin vào khả năng hoàn trả của khách hàng cũng như ỷ lại vào tài sản bảo đảm.
- Thứ tư: Ngun nhân từ phía khách hàng
o Trình độ NTTS của một số khách hàng còn thấp, dựa vào kinh nghiệm là
chính và chưa áp dụng khoa học công nghệ, kỹ thuật nuôi trồng, dẫn đến năng suất, hiệu quả kinh doanh thấp, từ đó làm ảnh hưởng đến nguồn trả nợ cho ngân hàng.
o Hiểu biết về tài chính của khách hàng thấp, một số khách hàng cịn có tâm lý
chây ì trong việc trả nợ. Sống ở khu vực nơng thơn, vốn là địa phương có nhiều hộ nghèo, nhiều khách hàng vẫn cịn tâm lý ỷ lại và trơng chờ vào sự hỗ trợ của nhà nước, hy vọng sẽ có chính sách hỗ trợ khi họ không trả được nợ vay. Điều này dẫn đến sự lơ là trong việc trả nợ cũng như nguy cơ mất vốn cho NH.
2.4.4.3. Ứng dụng mơ hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tín dụng khi cho vay phát triển ni trồng thủy sản tại NHNo & PTNT thị xã Sơng Cầu.
a. Mơ hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng tại NHNo & PTNT
Mơ hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng của NHNo & PTNT Việt Nam là một quy trình đánh giá xác suất một khách hàng tín dụng khơng thực hiện được các nghĩa vụ tài chính của mình đối với NH, cụ thể là khách hàng không thể trả được lãi, gốc nợ vay khi đến hạn hoặc vi phạm các điều kiện tín dụng khác. Các tình huống này là các rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp vốn của NH. Mức độ rủi ro tín dụng thay đởi theo từng khách hàng và được xác định thơng qua q trình đánh giá bằng thang
điểm, dựa vào các thơng tin tài chính, phi tài chính có sẵn của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng.
Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng được thực hiện nhằm hỗ trợ NH cấp vốn trong việc ra quyết định cấp tín dụng, xác định được hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay; giúp NH giám sát và đánh giá khách hàng khi còn dư nợ. Xếp hạng khách hàng cho phép NH cấp vốn lường trước được những dấu hiệu cho thấy khoản vay đang có chất lượng xấu đi để có những biện pháp đối phó kịp thời.
Do tính chất khác nhau giữa các khách hàng, để chấm điểm tín dụng được chính xác, khoa học, NHNo & PTNT Việt Nam phân chia các khách hàng vay thành hai nhóm: nhóm khách hàng doanh nghiệp và nhóm khách hàng cá nhân.
Do đặc thù khách hàng vay vốn để phát triển NTTS là hộ gia đình cá nhân là chủ yếu nên tác giả chỉ trình bày mơ hình chấm điểm và xếp hạng khách hàng tại NHNo & PTNT thị xã Sơng Cầu đối với nhóm khách hàng cá nhân.
b. Cách chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu
Sau khi điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin của khách hàng qua hồ sơ khách hàng cung cấp, phỏng vấn trực tiếp khách hàng…, NH sẽ áp dụng bảng điểm chi tiết để chấm điểm thông tin cá nhân cơ bản của khách hàng. Nếu khách hàng đạt tởng điểm >0 thì NH sẽ tiếp tục áp dụng biểu điểm chi tiết để chấm điểm tiêu chí quan hệ với NH.Trên cơ sở đó, NH sẽ xếp hạng được khách hàng để ra những quyết định liên quan đến cho vay.
c. Kết quả ứng dụng mơ hình
* Phương pháp thu thập thơng tin, số liệu: Tác giả đã tiến hành khảo sát thông tin khách hàng thơng qua bảng gồm 15 câu hỏi đóng dựa trên bảng chấm điểm thơng tin cá nhân cơ bản của khách hàng và bảng chấm điểm tiêu chí quan hệ với NH quy định tại NHNo & PTNT Việt Nam (xem phụ lục)
*Đối tượng khảo sát là hộ dân NTTS tại các vùng nuôi tập trung trên địa bàn thị xã Sông Cầu thông qua phiếu khảo sát trực tiếp. Thời gian tiến hành khảo sát trong vòng 2 tháng từ tháng 11 năm 2017 đến tháng 12 năm 2017
* Kích thước mẫu: tác giả thực hiện khảo sát ngẫu nhiên với 158 phiếu khảo sát. * Xử lý số liệu: tác giả sẽ tổng hợp, thống kê và phân tích kết quả từ những phiếu khảo sát để đưa ra nhận định, đánh giá.
*Kết q ủa như sau: