- Với lực lượng lao động địa phương dồi dào, việc tuyển lao động làm việc vào làm ở nhà máy là khá dễ dàng, ta thấy được lao động của nhà máy đều tăng qua các
TỈNH HÀ TĨNH
2.2.4 Tình hình thực hiện doanh thu của nhà máy gạch tuynel Đức Thọ
Mục tiêu cuối cùng của mọi hoạt động kinh doanh là thu được những kết quả cao nhất với chi phí bỏ ra thấp nhất. Doanh thu là một trong những nhân tố chính thể hiện kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, doanh thu đạt được lớn nhất với chi phí bỏ ra thấp nhất sẽ mang lại hiệu quả cao trong quá trình sản xuất kinh doanh. Nếu ngược lại thì không những chưa đạt được hiệu quả mà còn gây nên tình trạng thua lỗ do không bì đắp được những chi phí sử dụng.
Để đánh giá sát thực tình hình doanh thu đạt được qua 3 năm, ta phân tích bảng số liệu 8 để biết được sự biến động doanh thu của các sản phẩm của nhà máy gạch tuynel Đức Thọ.
- Đối với doanh thu từ bán hàng
Ta thấy tổng doanh thu từ bán hàng đều tăng qua các năm, các giá trị tăng khá nhanh nhưng không đều, đây là khoản doanh thu chính trong tổng doanh thu của nhà máy nhờ bán các sản phẩm sản xuất ra cung cấp cho thị trường tiêu thụ. Sự biến động này cũng do chủ yếu 3 sản phẩm gạch là gạch 2 lỗ A, gạch đặc 10A và gạch 6 lỗ A. Sự biến động của các sản phẩm này ảnh hưởng khá lớn đến sự biến động của doanh thu cho nhà máy.
Bảng 8. Tình hình thực hiện doanh thu của nhà máy gạch tuynel Đức Thọ qua 3 năm(2009 - 2011)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
2009 2010 2011 2011/2009
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- %
Tổng DT 9.774,9 100 17.606, 6 100 22.367,5 100 12.592,6 228,83 I.DT từ bán hàng 7.562,4 1 77,4 15.020, 3 85,31 19.562,3 5 87,46 11.999,94 258,68 1. Gạch 2 lỗ A 2.728,9 9 27,9 2 4.270,9 24,26 5.647,7 25,25 2.918,71 206,95 2. Gạch 6 lỗ 1/2 103,85 1,06 135,7 0,77 209,5 0,94 105,65 201,73 3. Gạch 6 lỗ A 2.117,3 21,7 3.681,2 20,91 5.032,7 22,5 2.915,4 237,69 4. Gạch đặc 10A 1.027,2 10,5 1 4.641,2 26,36 5.959,55 26,64 4.932,35 580,17 5. Gạch đặc 15A 1.585,0 7 16,2 1 2.291,3 13,01 2.712,9 12,13 1.127,83 171,15 II.DT từ cung cấp dịch vụ 2.209,7 9 22,5 7 2.584,5 14,68 2,639,91 11,803 430,12 119,46 III.DT từ hoạt động tài chính 2,7 0,03 1,8 0,01 1,6 0,007 -1,1 40,74 IV.DT khác 0 0 0 0 163,64 0,73 163,64 100
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của nhà máy qua 3 năm 2009-2011).
Năm 2009 doanh thu từ bán hàng thu được là 7.562,41 tr.đ chiếm tỷ lệ 77,4% tổng doanh thu, năm 2010 là 15.020,3 tr.đ chiếm 85,31% và năm 2011 là 19.562,35 tr.đ chiếm 87,46%, tăng lên 11.999,94 tr.đ tương ứng với 158,68% so với năm 2009. Sự biến động này do sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố, sản phẩm…việc tính cả giá trị của sản phẩm tồn kho chưa bán hết trong năm là cho các giá trị của doanh thu lớn và tăng theo thời gian của nhà máy qua các năm.
Sản phẩm gạch 2 lỗ A: Năm 2009 đạt doanh thu là 2.728,99 tr.đ chiếm 27,92%, năm 2010 là 4.270,9 tr.đ chiếm 24,26% và tới năm 2011 là 5.647,7 tr.đ đạt 25,25% tăng lên tương ứng với 106,95% so với năm 2009. Đây là sản phẩm được tiêu thụ
nhiều nhất do đó việc đóng góp tỷ trọng cao trong tổng doanh thu của nhà máy là tất yếu.
Với gạch 6 lỗ 1/2: Năm 2009 là 103,85 tr.đ chiếm 1,06% doanh thu của năm’, năm 2010 là 135,7 tr.đ chiếm 0,77% doanh thu của năm, sang năm 2011 là 209,5 tr.đ chiếm 0,94% trong doanh thu năm, tăng lên 105,65 tr.đ tương ứng tăng 101,73% so với năm 2009.
Gạch 6 lỗ loại A là trong năm 2009 có giá trị 2.117,3 tr.đ chiếm 21,7%, năm 2010 là 3.681,2 tr.đ chiếm 20,91% doanh thu 2010, con số 6.032,7 tr.đ là doanh thu năm 2011 chiếm 22,5% trong tổng doanh thu tăng lên 2.915,4 tr.đ tương ứng với 137,69% so với năm 2009.
Gạch đặc 10A: Năm 2009 là có giá trị 1.027,2 tr.đ chiếm 10,51%, năm 2010 là 4.641,2 tr.đ chiếm 26,36%. Đến năm 2011 là 5.959,55 tr.đ chiếm 26,64% tăng lên với con số có giá trị lớn là 4.932,35 tr.đ tương ứng với 480,17% so với năm 2009.
Gạch đặc 15A: Năm 2009, giá trị của doanh thu là 1.585,07 tr.đ chiếm 16,21%, năm 2010 là 2.291,3 tr.đ chiếm 13,01% trong tổng doanh thu, qua năm 2011 giá trị này là 2.712,9 tr.đ chiếm 12,13% tăng lên 1.127,83% tương ứng với 71,15% so với năm 2009.
- Bên cạnh doanh thu từ bán hàng thì còn có các doanh thu từ cung cấp dịch vụ như vận chuyển, bốc dỡ…năm 2009 doanh thu từ cung cấp dịch vụ là 2.209,79 tr.đ chiếm 22,57%, năm 2010 là 2.584,5 tr.đ chiếm 14,68%. Qua năm 2011 có giá trị là 2,639,91 tr.đ có tỷ lệ 11,803% trong tổng doanh thu năm, tăng lên 430,12 tr.đ tương ứng tăng 19,46% so với năm 2009 là
- Doanh thu hoạt động tài chính có giá trị khiêm tốn và đóng góp với tỷ trọng thấp trong tổng doanh thu của nhà máy. Năm 2009 là 2,7 tr.đ với tỷ trọng 0,03%, năm 2010 là 1,8 tr.đ chiếm 0.01% và năm 2011 là 1,6 tr chiếm 0,007%, có xu hướng giảm đi qua các năm.
Phần doanh thu từ các hoạt động khác của nhà máy tạo ở năm 2011 với giá trị là 163,64 tr.đ chiếm 0,73% trong tổng doanh thu của năm.