CHƢƠNG 2 : TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT NGHIÊN CỨU
3.4 Hạn chế của việc chuyển đổi tác động đến tiếp cận tín dụng của người nghèo
3.4.2 Từ phía các quy định chính sách
Thứ nhất, các quy định về thủ tục thành lập, chuyển đổi và các quy định về sở hữu điều hành MFI: Nghị định 165/2007/NĐ-CP quy định, vốn tối thiểu để được cấp phép chuyển đổi là 5 tỷ NVD, các thành viên tham gia góp vốn bắt buộc phải có một tổ chức chính trị- xã hội, hay một tổ chức xã hội của Việt Nam là thành viên chủ chốt (vốn góp phải trên 51%), khơng q 5 thành viên tham gia góp vốn. Điều này khiến các MFI bán chính thức hiện nay hầu hết tồn tại dưới dạng chương trình dự án phải tìm được đối tác theo yêu cầu, hoặc phải tự chuyển đổi thành hình thức Quỹ xã hội, sau đó mới chuyển đổi thành MFI chính thức. Việc hồn tất thủ tục chuyển đổi buộc các MFI phải mất từ 2-5 năm để chuẩn bị hồ sơ, dù chưa có nghiên cứu cụ thể về chi phí chuyển đổi, nhưng chắc chắn là sự tốn kém không hề nhỏ về thời gian, cơng sức và tài chính cho các MFI.
Thứ hai, yêu cầu về hoạt động của MFI tương đương với NHTM: sau chuyển đổi hoạt động của các MFI dưới sự kiểm soát chặt chẽ của NHNN với những yêu cầu về quản trị rủi ro, hoạt động tương đương với các NHTM, gây khó khăn và e ngại lớn cho các MFI. Do đó nhiều MFI muốn chuyển đổi để tăng thêm nguồn lực, những năng lực hạn chế, chưa đáp ứng được yêu cầu của NHNN, chưa thể thực hiện chuyển đổi.
Thứ ba, quy định về thuế thu nhập phải nộp: Khi trở thành 1 TCTD, MFI phải nộp thuế thu nhập khiến nguồn vốn bị suy giảm, làm giảm khả năng tiếp cận khách hàng. TYM ngay sau khi chuyển đổi năm 2011 do quá nhiều chi phí hoạt động và phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp lên đến 20%, không chỉ khiến OSS giảm, mà tốc độ tăng trưởng dư nợ cũng giảm mạnh.
Biểu đồ 3.8: Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay (%) của TYM
Nguồn: Phòng Nghiên cứu-Tuyên truyền TYM
0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Kết luận 3: Về kinh nghiệm chuyển đổi
Việc chuyển đổi giúp các MFI tăng uy tín hơn và giảm thiểu những giới hạn nhất định về huy động vốn, giúp nguồn ngân quỹ tăng, từ đó gia tăng khả năng tiếp cận khách hàng. Tuy nhiên, chi phí của các MFI gia tăng sau chuyển đổi. Năng lực của nhiều MFI còn hạn chế, các yêu cầu về hoàn thiện cơ sở vật chất, bảo mật hệ thống làm tăng chi phí hoạt động. Thủ tục chuyển đổi phức tạp và tốn kém, gây khó khăn cho các MFI trong việc lập hồ sơ, chuẩn bị thủ tục. Việc nộp thuế thu nhập tương đương với doanh nghiệp hoạt động vì mục tiêu lợi nhuân, hay đảm bảo quản lý rủi ro thanh khoản khiến nguồn ngân quỹ suy giảm, làm giảm khả năng mở rộng khách hàng.