CHƯƠNG 5 : KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH
5.1. Giải pháp từ phía NHTM
5.1.4. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Các NHTM có thể tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng của mình (xếp hạng tín dụng nội bộ) hoặc sử dụng kết quả xếp hạng tín dụng của các tổ chức xếp hạng độc lập (xếp hạng tín dụng độc lập). Tuy nhiên, xếp hạng tín dụng nội bộ được khuyến khích thực hiện hơn và đóng vai trò rất quan trọng trong việc quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM. Vì vậy, việc xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thơng lệ quốc tế (Basel II) và phù hợp với đặc thù của mỗi ngân hàng là rất cần thiết.
Khi xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần chú ý phân loại doanh nghiệp dựa trên ngành nghề và quy mô, đánh giá và chấm điểm dựa trên các chỉ tiêu tài chính (quy mơ, vốn chủ sỡ hữu, tổng tài sản, doanh thu thuần,…), các chỉ tiêu phi tài chính (thời gian hoạt động, uy tín của doanh nghiệp trên thị trường, số lượng lao động, mặt hàng doanh nghiệp đang kinh doanh, thị trường tiêu thụ …) và các chỉ tiêu tín dụng (quan hệ tín dụng của doanh nghiệp tại các tổ chức tín dụng khác, tổng dư nợ, lịch sử trả nợ…). Đối với mỗi mức xếp hạng, cần ước tính mức độ rủi ro, mức trích lập dự phịng cũng như chính sách tín dụng phù hợp. Ngồi ra cũng cần xem xét và cân đối về chi phí và lợi ích khi thực hiện mơ hình này; đánh giá các tiêu chí áp dụng cho từng mức xếp hạng có hợp lý hay khơng, chính sách tín dụng có phù hợp với tình hình thực tế và mục tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ hay khơng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng cần được rà soát và phê duyệt định kì trong quá trình sử dụng nhằm đảm bảo các tiêu chí xếp hạng rủi ro được đánh giá đầy đủ và phù
hạng tín dụng nội bộ và yếu tố con người, cơng nghệ trong q trình đưa ra quyết định cho vay, vì sẽ có những biến động bất thường trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp hoặc do tác động của chu kỳ kinh doanh, tính mùa vụ…mà hệ thống xếp hạng tín dụng sẽ khơng thể đánh giá chính xác.
5.1.5. Xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ và hệ thống kiểm sốt nội bộ
Quy trình và chính sách tín dụng của mỗi NHTM cũng là một yếu tố rất quan trọng. Một quy trình tín dụng chặt chẽ và có sự phối hợp đồng bộ giữa các bộ phận, phòng ban…sẽ giúp hạn chế các lỗ hổng trong quy trình thẩm định và cấp tín dụng, hạn chế các rủi ro cho ngân hàng. Định kì phải tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng: có đang sử dụng vốn một cách hiệu quả khơng, có sự dụng vốn đúng với mục đích vay ban đầu hay khơng, có đang gặp khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh không…để kịp thời tư vấn, khắc phục khó khăn hoặc có những biện pháp xử lý trong trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc cố tình lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng. Nếu khách hàng gặp khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh nên tạm thời khơng thể hồn thành nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, NHTM có thể xem xét giảm lãi suất, gia hạn nợ, cơ cấu lại khoản nợ…nhằm hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khôi phục tình hình tài chính cũng như khả năng trả nợ. Bên cạnh đó cũng cần chú trọng xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ hoặc kiểm tra chéo giữa các bộ phận, ngăn chặn tình trạng cố tình làm sai quy trình cấp tín dụng vì lợi ích cá nhân hoặc lợi ích nhóm, gây nên những tổn thất cho ngân hàng.
5.1.6. Nâng cao trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức của cán bộ nhân viên ngân hàng
Ở bất kì ngành nghề hay lĩnh vực kinh doanh nào, yếu tố con người luôn là vấn đề quan trọng hàng đầu, là động lực để thúc đẩy sự phát triển của mỗi đơn vị. Chính vì vậy, NHTM cần chú trọng công tác tuyển dụng, đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn cho cán bộ nhân viên, giúp họ có những kiến thức và kỹ năng cần thiết để xem xét cũng như đánh giá đúng tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng; ứng phó được với những tình huống bất ngờ. Ngoài ra, vấn đề phẩm chất đạo đức của cán bộ nhân viên cũng cần được xem trọng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, vì họ là những người trực tiếp tiếp xúc với khách
hàng, tiếp nhận, thẩm định hồ sơ vay ban đầu, nắm rõ tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng và tham mưu cho cấp trên trong việc đưa ra quyết định cho vay. Vì vậy, nếu cán bộ tín dụng thiếu năng lực dẫn đến đánh giá sai lầm, nhận tiền của khách hàng và cố tình đánh giá cao khả năng trả nợ của khách hàng hoặc thông đồng với khách hàng làm hồ sơ giả…nhằm mục đích để khoản vay được giải ngân, thì ngân hàng chắc chắn sẽ gặp rủi ro. Để hạn chế điều này, NHTM cần có những biện pháp xử phạt nghiêm khắc đối với những hành vi vi phạm, phân chia trách nhiệm rõ ràng đối với các bộ phận liên quan kèm theo kiểm tra chéo để có thể nhanh chóng phát hiện ra sai phạm và xử lý. Ngoài những quy định về xử lý khi sai phạm, NHTM cũng cần chú trọng về chế độ lương, thưởng…dựa trên đánh giá khả năng và kết quả công việc nhằm khuyến khích và tạo động lực để mỗi cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình.
5.1.7. Đầu tư cho hệ thống công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng
Có thể thấy trong giai đoạn hiện nay, việc áp dụng công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng đã trở nên phổ biến, tuy nhiên theo ông Phạm Xuân Hịe - Phó Viện trưởng phụ trách Viện Chiến lược ngân hàng – chia sẻ tại triển lãm Banking Vietnam 2016 diễn ra vào ngày 18-19/06/2016, thì so với các ngân hàng trong khu vực Châu Á, hệ thống ngân hàng Việt Nam đầu tư cho công nghệ thơng tin vẫn cịn khá khiêm tốn. Trong điều kiện hiện tại, nhu cầu thanh toán hằng ngày tăng cao, phân khúc khách hàng trẻ ngày càng được mở rộng và internet đã trở nên quá phổ biến, các NHTM cần nhanh chóng thay đổi và cập nhật cơng nghệ mới để có thể cạnh tranh trên thị trường. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ như đã đề cập ở trên cũng cần tới cơng nghệ thơng tin mới có thể đáp ứng được. Thêm vào đó, việc sử dụng máy móc, cơng nghệ hiện đại trong việc xem xét, đánh giá các khoản vay và tình trạng nợ xấu cũng giúp tránh được những đánh giá chủ quan của con người, giúp ngân hàng kịp thời đưa ra những biện pháp xử lý thích hợp, từ đó hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
5.2. Giải pháp từ hoạt động của Công ty quản lý tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC)
Từ khi được thành lập vào năm 2013 đến nay, VAMC đã phát huy được vai trị của mình trong việc thu mua và xử lý nợ xấu, góp phần đưa tỷ lệ nợ xấu của nền kinh tế xuống dưới mức 3% tính đến cuối năm 2016. Tuy nhiên vẫn khó tránh khỏi những bất cập trong hoạt động của tổ chức này cũng như những rào cản trong hành lang pháp lý và quy định dành cho hoạt động của VAMC và thị trường mua bán nợ xấu:
- Vốn điều lệ của VAMC vẫn còn quá thấp so với con số nợ xấu hiện tại dù đã được nâng lên từ mức 500 tỷ lên 2,000 tỷ vào năm 2015.
- Những quy định, thủ tục pháp lý hiện tại trong việc mua bán và xử lý nợ, sở hữu đất đai,…vẫn còn phức tạp, gây nên sự chậm trễ cũng như hạn chế cho VAMC trong quá trình xử lý nợ xấu.
- VAMC là một tổ chức hoạt động khơng vì mục tiêu lợi nhuận. VAMC khơng phải trích lập dự phịng và khơng phải trả lãi khi mua lại nợ xấu bằng trái phiếu đặc biệt cũng như không phải chịu áp lực xử lý nợ xấu, vì nếu VAMC khơng xử lý được thì khoản nợ đó các tổ chức tín dụng sẽ phải mua lại và tự xử lý. Trên thực tế, số nợ xấu mà VAMC xử lý và thu hồi lại được là khơng nhiều, tính đến đầu năm 2017, VAMC chỉ mới xử lý được khoảng 20% số nợ xấu mua lại. Có thể thấy được hiệu quả trong hoạt động của VAMC là chưa cao. Do đó, NHNN cần phân chia rõ ràng về trách nhiệm của mỗi bên trong việc xử lý nợ xấu nhằm tránh trường hợp nợ xấu được thu mua về rồi lại để đó, vừa kéo dài thời gian xử lý vừa làm cho tình trạng nợ xấu thêm nghiêm trọng, trở thành gánh nặng cho nền kinh tế. Việc phân chia trách nhiệm rõ ràng cũng sẽ tạo động lực cho VAMC hoàn thành nghĩa vụ xử lý nợ xấu của mình và giảm bớt áp lực cho các NHTM.