CHO QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI PHƢƠNG PHÁP THANH TRA NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM
3.1.1. Yêu cầu bảo đảm an toàn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng trong điều kiện cạnh tranh và hội nhập quốc tế dụng trong điều kiện cạnh tranh và hội nhập quốc tế
Việc mở cửa và tự do hóa thị trƣờng tài chính trong nƣớc gắn liền với những thách thức to lớn, sẽ khiến cho sự cạnh tranh trên thị trƣờng tài chính nội địa trở nên gay gắt hơn. Đồng thời, các ngân hàng và tổ chức tài chính Việt Nam sẽ ngày càng hội nhập sâu hơn với thị trƣờng tài chính toàn cầu và do đó, sẽ phải chịu ảnh hƣởng từ các biến động quốc tế nhất là những cuộc khủng hoảng tài chính mạnh hơn so với trƣớc đây. Do vậy, nhìn chung rủi ro đối với các tổ chức tài chính hoạt động trên thị trƣờng nội địa sẽ tăng lên rõ rệt. Khi đó, công tác thanh tra, giám sát ngân hàng sẽ phải đƣơng đầu với những khó khăn, thách thức bội phần so với hiện nay.
Trƣớc những thách thức từ quá trình hội nhập, sự bất cập trong phƣơng pháp thanh tra hiện nay trở thành nguy cơ đe dọa mất an toàn, làm giảm khả năng kiểm soát an toàn của hệ thống ngân hàng. Để đảm bảo sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các tổ chức tín dụng và hệ thống tài chính, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của ngƣời gửi tiền và khách hàng của tổ chức tín dụng, duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống các tổ chức tín dụng thì việc nghiên cứu một cách khoa học về hệ thống khung pháp lý về phƣơng pháp thanh tra phù hợp nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Thanh tra ngân hàng hoạt động hiệu quả và khuyến nghị áp dụng các thông lệ quốc tế về giám sát ngân hàng là rất cần thiết.
Việc đảm bảo yêu cầu về tính an toàn cho hệ thống tổ chức tín dụng khi xây dựng khung pháp luật cho hoạt động thanh tra ngân hàng nói chung và phƣơng pháp thanh tra ngân hàng nói riêng xuất phát từ các lý do chính sau đây:
- Sự phát triển nhanh chóng, phức tạp của hệ thống TCTD ở Việt Nam đang tiềm ẩn nguy cơ đổ vỡ hệ thống rất cao. Đến ngày 31/12/2006, Việt Nam có 5 NHTM Nhà nƣớc, 1 Ngân hàng Chính sách xã hội, 36 NHTM cổ phần, 5 Ngân hàng liên doanh, 34 chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, 7 công ty tài chính, 11 công ty cho thuê tài chính, 1 quỹ tín dụng nhân dân trung ƣơng và 984 quỹ tín dụng nhân dân cơ sở; ngoài ra còn có các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng (tiết kiệm bƣu điện, công ty chuyển mạnh tài chính quốc gia) [5].
Trong năm 2008, đã có ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài hoạt động tại Việt Nam. Hệ thống các TCTD không ngừng phát triển cả về số lƣợng, quy mô hoạt động phong phú và phức tạp về nghiệp vụ. Các TCTD phân bố ở khắp nơi trên phạm vi cả nƣớc, trong đó chủ yếu tập trung ở khu vực đô thị và các khu trung tâm kinh tế. Sự ra đời và phát triển nhanh chóng của nhiều loài hình TCTD Việt Nam, cùng với sự xuất hiện của các TCTD nƣớc ngoài đã làm cho mức độ cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt. Để có thể tồn tại và phát triển, các TCTD phải cạnh tranh quyết liệt nhằm thu hút khách hàng nhƣ: tăng lãi suất huy động, giảm lãi suất cho vay, mở rộng địa bàn hoạt động, tham gia nhiều hơn vào các hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro thị trƣờng. Với năng lực quản trị điều hành, đặc biệt là quản trị rủi ro còn ở mức thầp, trình độ cán bộ còn hạn chế, hệ thống công nghệ thông tin còn bất cập làm cho các TCTD đang đối mặt với các loại rủi ro rất lớn. Những rủi ro đó đang đe dọa trực tiếp đến sự an toàn của từng TCTD nói riêng và toàn hệ thống các TCTD nói chung.
- Tính hệ thống của các TCTD và sự an toàn của hệ thống có ảnh hƣởng lớn đến kinh tế - xã hội đòi hỏi phải có cơ chế và phƣơng pháp thanh tra, giám sát ngân hàng thích hợp để đảm bảo yêu cầu trên. Tuy nhiên, với những bất cập về mô hình tổ chức về đội ngũ cán bộ và đặc biệt là phƣơng pháp thanh tra, giám sát đã không còn phù hợp với sự phát triển của TCTD và yêu cầu
đỏi hỏi trong quản lý và đảm bảo an toàn của hệ thống TCTD. Từ đòi hỏi thực tế khách quan, cần thiết phải xây dựng cơ sở pháp lý cho quá trình chuyển đổi phƣơng pháp thanh tra từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro. Việc áp dụng phƣơng pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro sẽ kịp thời cảnh báo những nguy cơ về rủi ro của từng TCTD cũng nhƣ hệ thống TCTD, qua đó cũng giúp cơ quan quản lý kịp thời đƣa ra biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo an toàn cho cả hệ thống tổ chức tín dụng.
3.1.2. Yêu cầu thực hiện thông lệ và chuẩn mực quốc tế về thanh tra, giám sát ngân hàng giám sát ngân hàng
Hiện tại, 25 nguyên tắc cơ bản về thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu quả; các nguyên tắc về giám sát và an toàn hoạt động ngân hàng (Basel I và Basel II) của Ủy ban Basel đang là chuẩn mực tốt nhất cho các cơ quan giám sát ngân hàng áp dụng trên phạm vi toàn cầu. Để có thể quản lý, giám sát đƣợc hoạt động các TCTD nƣớc ngoài, nâng cao trình độ quản trị và mức độ an toàn hoạt động ngân hàng, Việt Nam phải áp dụng các chuẩn mực quốc tế về thanh tra, giám sát ngân hàng (đặc biệt là các nguyên tắc về thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro). Thông lệ, chuẩn mực quốc tế về giám sát an toàn hoạt động ngân hàng là điều kiện quan trọng để các TCTD Việt Nam hội nhập quốc tế trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng. Tuy nhiên hiện nay nhiều thông lệ, chuẩn mực quốc tế về giám sát an toàn hoạt động ngân hàng chƣa đƣợc quy định trong các văn bản pháp luật hiện hành, ngành Ngân hàng chƣa có cơ sở pháp lý để triển khai thực hiện trên thực tế. Vì vậy, để các chuẩn mực này có thể đƣợc áp dụng vào hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng tại Việt Nam cần thiết phải sửa đổi 2 Luật: Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật các Tổ chức tín dụng; ban hành xây dựng mới Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng từ đó tạo cơ sở pháp lý cho việc áp dụng thống nhất các chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực giám sát an toàn hoạt động ngân hàng tại Việt Nam.
3.1.3. Yêu cầu gia nhập WTO của Việt Nam nói chung và hệ thống tài chính ngân hàng nói riêng tài chính ngân hàng nói riêng
Theo cam kết trong lĩnh vực ngân hàng khi Việt Nam gia nhập WTO, kể từ ngày 1/4/2007 các TCTD nƣớc ngoài đƣợc thiết lập sự hiện diện thƣơng mại của mình tại Việt Nam dƣới đầy đủ mọi hình thức, từ văn phòng đại diện, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài đến các hình thức cao hơn nhƣ ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài; công ty tài chính liên doanh và 100% vốn nƣớc ngoài; công ty cho thuê tài chính liên doanh và 100% vốn nƣớc ngoài.
Hiện nay, các TCTD nƣớc ngoài đã thực hiện đầy đủ các nguyên tắc chuẩn mực an toàn hoạt động theo Basel I và phần lớn đã chuyển sang áp dụng các nguyên tắc, chuẩn mực của Basel II. Nhƣ vậy, các chuẩn mực thanh tra, giám sát ngân hàng của Việt Nam hiện nay lạc hậu hơn nhiều so với thông lệ quốc tế. Nếu không có các biện pháp đổi mới tích cực hệ thống thanh tra, giám sát đặc biệt đổi mới phƣơng pháp thanh tra, giám sát thì Việt Nam khó có thể giám sát hữu hiệu hoạt động của các TCTD nƣớc ngoài tại Việt Nam và không đáp ứng yêu cầu khi Việt Nam tham gia đầy đủ vào WTO.