- Tập trung nguồn vốn đầu tư cho nền kinh tế:
2.2.6. Tái bảo hiểm
Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là hợp đồng mang tính tiết kiệm và đề phòng rủi ro. Khi ký kết hợp đồng bảo hiểm, có thể cá nhân, tổ chức tham gia bảo hiểm mới đóng phí bảo hiểm thì đã bị xảy ra tai nạn, do đó mặc dù doanh nghiệp bảo hiểm mới chỉ được nhận một khoản phí bảo hiểm nhỏ ban đầu mà người tham gia bảo hiểm đóng (so với trách nhiệm được bảo hiểm) thì đã phải bồi thường một số tiền lớn. Vì vậy, doanh nghiệp bảo hiểm sau khi đã nhận bảo hiểm phải nghĩ tới việc tự bảo vệ mình, các doanh nghiệp phải phân tán rủi ro đã nhận bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm khác, đề phòng khi tổn thất lớn xảy ra đã có các doanh nghiệp này cùng gánh vác, đủ khả năng tài chính bồi thường cho những người được bảo hiểm. Đây chính là hình thức tái bảo hiểm, trên thực tế triển khai, tái bảo hiểm giữ vai trò quan trọng trong việc chuyển giao rủi ro.
Khi một công ty bảo hiểm gốc nhận bảo hiểm cho một dịch vụ có giá trị bảo hiểm lớn, vượt mức bồi thường (mức giữ lại) của mình, muốn đảm bảo khả năng thanh toán khi xảy ra rủi ro, tổn thất cho dịch vụ này cũng như để bảo toàn vốn và sự tồn tại của công ty, công ty bảo hiểm này cần ký một hợp đồng tái bảo hiểm để chuyển giao rủi ro từ cơng ty mình sang một cơng ty bảo hiểm/tái bảo hiểm khác có khả năng tài chính (hay khả năng thanh toán) lớn hơn.
Các công ty bảo hiểm gốc ký kết hợp đồng tái bảo hiểm với mục đích chuyển giao rủi ro sang một hoặc nhiều người nhận tái nhằm đảm bảo khả
năng thanh tốn, duy trì hoạt động kinh doanh nếu cơng ty đó năng lực tài chính cịn hạn chế. Đến nay, khi thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam đã có một số lượng đáng kể các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ với giá trị bảo hiểm lớn thì các cơng ty bảo hiểm nhân thọ đều tính đến việc sử dụng phương pháp này khi phải đối mặt với những rủi ro như: rủi ro tử vong, thương tật, ốm đau, bệnh tật của các cá nhân khi tham gia số tiền bảo hiểm lớn, những rủi ro mang tính tích tụ khi xảy ra các sự kiện như động đất, tai nạn máy bay... làm phát sinh trách nhiệm trả tiền bảo hiểm hàng loạt, hoặc khi có sự dao động về tỷ lệ tử vong, thương tật... mà tỷ lệ xảy ra sự kiện bảo hiểm quá cao so với dự tính của doanh nghiệp bảo hiểm. Và các rủi ro gặp phải khác như khi cơng ty bảo hiểm nhân thọ gặp khó khăn về quản lý tài sản, đầu tư kém hiệu quả...
Tái bảo hiểm là hình thức cộng đồng trách nhiệm hữu hiệu nhất giữa các nhà bảo hiểm. Những người hoạt động chuyên nghiệp trong lĩnh vực này gọi là các nhà tái bảo hiểm. Cũng chính vì hoạt động tái bảo hiểm này mà kinh doanh bảo hiểm mang tính quốc tế.
Luật kinh doanh bảo hiểm (Điều 9) cũng quy định: "Doanh nghiệp bảo hiểm có thể tái bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm khác, kể cả doanh nghiệp bảo hiểm ở nước ngồi". Trong trường hợp có tái bảo hiểm, đối tượng được bảo hiểm được đảm bảo không chỉ bằng hợp đồng bảo hiểm với những cam kết của người bảo hiểm mà còn gián tiếp được bảo vệ bằng các hợp đồng tái bảo hiểm. Và ở đây tồn tại hai mối quan hệ hoàn toàn tách biệt nhau:
Thứ nhất, mối quan hệ giữa người bảo hiểm (doanh nghiệp bảo hiểm)
và người được bảo hiểm (bảo hiểm gốc).
Thứ hai, mối quan hệ giữa người bảo hiểm và các nhà tái bảo hiểm
(hình thức bảo hiểm lại).
Để tránh việc ỷ lại của doanh nghiệp bảo hiểm hay sự nhầm lẫn của người được bảo hiểm về vai trò của người nhận tái bảo hiểm, Luật kinh doanh
(Điều 27). Theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chịu trách nhiệm duy nhất đối với bên mua bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm, kể cả trong trường hợp tái bảo hiểm những trách nhiệm đã nhận bảo hiểm. Đối với doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm không được yêu cầu bên mua bảo hiểm trực tiếp đóng phí bảo hiểm cho mình, trừ trường hợp có thỏa thuận khác trong hợp đồng bảo hiểm. Để phân định rõ hơn mối quan hệ giữa người mua bảo hiểm và doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm, pháp luật quy định bên mua bảo hiểm không được yêu cầu doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường cho mình, trừ trường hợp có thỏa thuận khác trong hợp đồng bảo hiểm.
Như vậy, trường hợp xảy ra sự kiện bảo hiểm gây thiệt hại cho người được bảo hiểm thì doanh nghiệp bảo hiểm căn cứ vào mức độ tổn thất, căn cứ những cam kết đã ghi trong hợp đồng bảo hiểm bồi thường cho người được bảo hiểm, sau đó trên cơ sở hợp đồng tái bảo hiểm sẽ đòi các nhà nhận tái bảo hiểm bồi hồn lại cho mình phần tương ứng mà họ đã nhận.
Xuất phát từ sự cần thiết phải tăng mức giữ lại phí bảo hiểm của thị trường bảo hiểm trong nước, Luật kinh doanh bảo hiểm qui định: "Trong trường hợp tái bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm ở nước ngoài, doanh nghiệp bảo hiểm phải tái bảo hiểm cho doanh nghiệp kinh doanh tái bảo hiểm trong nước theo quy định của Chính phủ" (Điều 9 khoản 2).
Trên thị trường bảo hiểm Việt Nam, tái bảo hiểm đã khơng cịn xa lạ đối với các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ, còn đối với nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, mặc dù đã có những bước phát triển rất mạnh nhưng so với các nước trong khu vực thì tỷ lệ phí bảo hiểm nhân thọ bình quân đầu người ở Việt Nam vẫn là rất thấp. Do đó, tỷ lệ phí tái bảo hiểm trong bảo hiểm nhân thọ chưa cao, điều này thể hiện qua bảng thống kê tỷ lệ phí tái bảo hiểm nhân thọ hàng năm của Công ty Tái bảo hiểm Quốc gia (VINARE) dưới đây:
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tổng Bắt buộc Tự nguyện Trong nước Ngoài nước Tổng Trong nước Ngoài nước bảo hiểm giữ lại 2003 0.076 - 0.076 0.076 - - - - 0.076 2004 0.103 - 0.103 0.103 - - - - 0.103 2005 6.64 0.07 6.57 3.02 2.44 0.58 3.62
Nguồn: Bản tin Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam các năm: 2003, 2004, 2005.