Mục đích của chương trình Định giá chuyển vốn nội bộ là xác định chi phí đối với Tài sản Có và thu nhập đối với Tài sản Nợ của các đơn vị kinh doanh thông qua hệ thống định giá chuyển vốn nội bộ áp dụng trong kỳ. Cơ chế này được áp dụng để điều chỉnh chi phí và thu nhập cho toàn bộ các đơn vị kinh doanh trong nội bộ ngân hàng BIDV bao gồm các chi nhánh, đơn vị trực thuộc và bộ phận thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ (Phân hệ Treasury) tại Hội sở chính. Chương trình áp dụng trên tất cả các khoản mục vốn thuộc bảng tổng kết tài sản nội bảng của các đơn vị kinh doanh trong hệ thống ngân hàng BIDV.
Do đặc điểm của ngành ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, nên việc phân tích, đánh giá các thông tin về nguồn vốn của ngân hàng là rất quan trọng, nó góp phần then chốt trong việc ra các quyết định, các chiến lược, chính sách kinh doanh của các cấp lãnh đạo trong ngân hàng. Các yêu cầu của bài toán đặt ra là:
- Thể hiện rõ ràng số liệu Tài sản có, Tài sản nợ của từng chi nhánh theo các sản phẩm khác nhau (huy động vốn, cho vay vốn, nội bảng, chuyển tiền, tài trợ thương mại, ngân quỹ), theo các kỳ hạn chuyển vốn khác nhau (không áp FTP, không kỳ hạn, 1 tuần, 2 tuần ...), theo loại tiền tệ (VNĐ, EUR, USD...) và chi tiết theo hệ thống tài khoản nội bảng.
- Các báo cáo phải thể hiện được dữ liệu biến đổi theo các kỳ báo cáo (ngày, tháng), ngoài ra phải thể hiện được số liệu điều chỉnh thu nhập chi phí, lãi suất bình quân, thu nhập chi phí của các đơn vị.
- Dữ liệu phải lưu được tối thiểu là 3 năm
Khi nhìn vào các dữ liệu trên, các cấp lãnh đạo trong ngành ngân hàng có thể thấy ngay tình hình kinh doanh tại từng chi nhánh, lượng tiền tệ huy động được hoặc đang kinh doanh tại chi nhánh có hiệu quả không, từ đó đưa ra các quyết định điều chuyển vốn cho hợp lý (điều chuyển vốn từ chi nhánh làm tốt công tác huy động nhưng khả năng cho vay thấp sang các chi nhánh có khả năng
Kho dữ liệu chuyển vốn Nội bộ tại BIDV
cho vay tốt nhưng không huy động được). Khi xem số liệu lịch sử, các cấp lãnh đạo có thể biết được tình hình phát triển của một chi nhánh và có thể đưa ra các sách lược kinh doanh cần thiết để đẩy mạnh hoạt động của chi nhánh đó.