7. Kết cấu của luận văn
1.4. Kinh nghiệm trong hoạt động thanh tra các TCTD của một số chi nhánh
1.4.1. Kinh nghiệm trong hoạt động thanh tra của một số chi nhánh Ngânhàng Nhà nước hàng Nhà nước
Cơ cấu Thanh tra, giám sát của chi nhánh NHNN các tỉnh, thành phố đều theo mô hình chung do NHNN Việt nam quy định (trừ một số tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có cơ cấu tổ chức riêng như Hà Nội, Hồ Chí Minh) trong đó Thanh tra, giám sát chi nhánh NHNN các tỉnh nằm trong hệ thống tổ chức và chịu sự chỉ đạo của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - NHNNVN đồng thời là bộ phận thuộc tổ chức bộ máy của NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố và chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố.
1.4.1.1. Kinh nghiệm của Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên
Trong thời gian qua, TTGS NHNN tỉnh Thái Nguyên đã kết hợp chặt chẽ giữa giám sát an toàn vi mô và thanh tra tại chỗ để thực hiện tốt công tác thanh tra, giám sát, sử dụng hiệu quả số liệu, cảnh báo từ hệ thống chương trình giám sát an toàn vi mô để phục vụ công tác thanh tra tại chỗ. Đồng thời, phối hợp thanh tra theo pháp nhân của NHNN và thanh tra theo từng chuyên đề giúp các TCTD trên địa bàn thấy được ưu điểm cũng như phát hiện được những mặt hạn chế, yếu kém, từ đó đưa ra các khuyến nghị cảnh bảo rủi ro giúp các TCTD trên địa bàn hoạt động an toàn và hiệu quả hơn. Mặt khác, Chi nhánh đã bố trí, phân công cán bộ thanh tra trực tiếp quản lý, giám sát thường xuyên về tổ chức, hoạt động, việc chấn chỉnh kiến nghị sau thanh tra của từng đối tượng thanh tra, cán bộ thanh tra chịu trách nhiệm báo cáo kết quả quản lý, giám sát các đối tượng thanh tra mình phụ trách, và đề xuất biện pháp giải quyết khi phát hiện dấu hiệu vi phạm, rủi ro. Mặt khác, tăng cường phối hợp với các đơn vị liên quan trên địa bàn trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ chính trị của đơn vị nhất là trong công tác quản lý Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng.
Những năm qua, TTGS NHNN tỉnh Hưng Yên đã chú trọng công tác quản lý, thanh tra, giám sát chặt chẽ hoạt động đối với hệ thống TCTD trên địa bàn. Luôn coi công tác giám sát ngân hàng là một khâu trọng yếu trong hoạt động giám sát hệ thống TCTD. Khi tổ chức thanh tra các TCTD thường chọn thanh tra mảng hoạt động tiềm ẩn rủi ro như tín dụng, huy động vốn. Bên cạnh đó, Chi nhánh đã quan tâm đào tào bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ làm công tác thanh tra; bố trí, phân công cán bộ thanh tra trực tiếp quản lý, giám sát thường xuyên về tổ chức, hoạt động, việc chấn chỉnh kiến nghị sau thanh tra của từng đối tượng thanh tra, cán bộ thanh tra chị u trách nhiệm báo cáo kết quả quản lý, giám sát các đối tượng thanh tra mình phụ trách, và đề xuất biện pháp giải quyết khi phát hiện dấu hiệu vi phạm, rủi ro.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang Giang
- Chú trọng, quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát.
+ Quan tâm bổ sung nhân sự và đào tạo đội ngũ cán bộ thanh tra có trình độ, kiến thức, dần trẻ hóa cán bộ có đủ sức khỏe đảm bảo công việc thanh tra.
+ Thường xuyên tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nâng cao năng lực chuyên môn, nghiệp vụ, đội ngũ cán bộ thanh tra giám sát ngân hàng thông qua việc tạo điều kiện cử cán bộ tham gia các lớp đào tạo, tập huấn của ngành, các lớp bồi dưỡng lý luận chính trị, thanh tra viên…thường xuyên quán triệt tinh thần trách nhiệm, ý thức, lề lối làm việc của cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm tăng cường hiệu lực, hiệu quả hoạt động thanh tra.
- Thường xuyên nâng cao chất lượng công tác thanh tra tại chỗ
+ Đổi mới công tác thanh tra theo hướng tăng cường sử dụng linh hoạt các hình thức thanh tra phù hợp với tình hình thực tiễn
+Nội dung thanh tra tại chỗ đối với nên tập trung vào chuyên đề trọng tâm, trọng điểm, các vấn đề nổi cộm, nhiều nguy cơ rủi ro, tránh thanh tra tràn lan nhiều nội dung một lúc để nâng cao hiệu quả thanh tra.
- Chú trọng nâng cao chất lượng công tác giám sát ngân hàng: Công tác giám sát ngân hàng trên cơ sở triển khai các công cụ, phương pháp giám sát rủi ro mới, gắn liền với đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin. Phân công cụ thể cán bộ thanh tra
quản lý, theo dõi, giám sát đến từng đối tượng thanh tra để nắm chắc tình hình hoạt động, kịp thời phát hiện những vấn đề bất thường.
- Tăng cường phối hợp giữa công tác thanh tra tại chỗ với công tác giám sát ngân hàng. Coi công tác giám sát an toàn hoạt động ngân hàng là công việc hỗ trợ không thể thiếu cho hoạt động thanh tra, kiểm tra trực tiếp, nhằm sớm phát hiện, đưa ra cảnh báo. Đồng thời cung cấp nguồn dữ liệu cơ sở cho hoạt động thanh tra. Kết hợp thanh tra việc chấp hành chính sách, pháp luật với thanh tra trên cơ sở rủi ro trong hoạt động của đối tượng giám sát ngân hàng, tiến tới áp dụng phương pháp thanh tra, giám sát dựa trên cơ sở rủi ro theo các thông lệ, chuẩn mực quốc tế .
- Tăng cường phối hợp với các đơn vị liên quan trên địa bàn trong việc triển khai thực hiện công tác quản lý Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trên đây là những vấn đề lý luận cơ bản về NHNN, TCTD, và thanh tra ngân hàng, khẳng định tầm quan trọng của việc thanh tra đối với TCTD tại NHNN. Bên cạnh đó cũng tham khảo kinh nghiệm trong hoạt động TTGS chi nhánh NHNN một số tỉnh và rút ra bài học kinh nghiệm cho mình. Từ đó tạo cơ sở để chúng ta tìm hiểu sâu hơn về thực trạng thanh tra TCTD tại NHNN chi nhánh tỉnh và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động này ở các chương sau.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TRA TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang được thành lập theo Quyết định 324/QĐ-NH9 ngày 05/12/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở chia tách Ngân hàng Nhà nước tỉnh Hà Bắc thành NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang và NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh theo nghị quyết kỳ họp thứ 10 – Quốc hội khóa IX cho phù hợp với địa giới hành chính của tỉnh. Trải qua gần 70 năm xây dựng và phát triển, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang đã không ngừng lớn mạnh về mọi mặt, đủ sức gánh vác nhiệm vụ trước mắt và lâu dài của ngành đó là việc thực hiện tốt chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng và quản lý ngoại hối trên địa bàn tỉnh. Ban đầu, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang chỉ quản lý, theo dõi, giám sát hoạt động của 04 Quỹ tín dụng nhân dân, 05 chi nhánh Ngân hàng thương mại, 01 chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội thì đến nay số lượng Tổ chức tín dụng được theo dõi, giám sát tăng lên thành 16 chi nhánh Ngân hàng thương mại, 01 chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội, 01 chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã và 20 Quỹ tín dụng nhân dân.
Với những thành tích kết quả đạt được trong nhiều năm qua NHNN chi nhánh tỉnh đã được tặng nhiều Bằng khen của Thủ tướng Chính Phủ, của Thống đốc NHNN Việt Nam, của Chủ tịch UBND tỉnh và đặc biệt năm 2017 đón nhận Huân chương lao động Hạng Ba. Phát huy những thành tích kết quả đạt được NHNN chi nhánh tỉnh đã phấn đấu cùng với các cơ quan, ban ngành, đoàn thể của tỉnh thực hiện thắng lợi các mục tiêu, các chương trình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, góp phần tích cực vào công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế của địa phương.
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn
Theo quy định tại Quyết định 1692/QĐ-NHNN ngày 8/8/2017 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ
cấu tổ chức của Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thì:
NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của NHNN Việt Nam, hạch toán phụ thuộc, có con dấu và Bảng tài khoản cân đối theo quy định của pháp luật.
NHNN chi nhánh tỉnh có chức năng tham mưu, giúp Thống đốc NHNN thực hiện quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối trên địa bàn và thực hiện một số nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương theo ủy quyền của Thống đốc.
NHNN chi nhánh tỉnh thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn trên địa bàn theo quy định của NHNN và của pháp luật với các nội dung sau:
- Tổ chức phổ biến, tuyên truyền và triển khai thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước, văn bản chỉ đạo, điều hành của Thống đốc về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối đến các tổ chức tín dụng, các tổ chức khác và người dân trên địa bàn.
- Thống kê, thu thập thông tin, nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế, tiền tệ trên địa bàn để tham mưu cho Thống đốc trong điều hành, thực hiện chính sách tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; tham mưu cho cấp ủy, chính quyền địa phương về lĩnh vực liên quan đến tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối phục vụ xây dựng và phát triển kinh tế- xã hội; thực hiện công tác thông tin tín dụng.
- Thực hiện việc cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng, chấp thuận việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể tổ chức tín dụng và chấp thuận nội dung khác của các tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc.
- Giám sát, chỉ đạo việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc.
- Thực hiện kiểm tra, thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
- Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng trung ương khác cho các tổ chức tín dụng và Kho bạc Nhà nước.
- Quản lý nhà nước về ngoại hối, hoạt động ngoại hối và hoạt động kinh doanh vàng.
- Thực hiện nghiệp vụ tái cấp vốn và cho vay thanh toán đối với các Tổ chức tín dụng khi được Thống đốc ủy quyền.
- Quản lý nhà nước về tiền tệ, kho quỹ, bảo đảm an toàn về tài sản, tiền giấy, tiền kim loại và các giấy tờ có giá bảo quản tại Chi nhánh và khi giao nhận theo quy định.
- Thực hiện quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi theo phân công ủy quyề n của Thống đốc NHNN.
- Quản lý tài chính, tài sản được giao theo quy định.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao và theo quy định.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức
Đến 31/12/2020, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có 42 người. Trong đó, trừcác nhân sự ở bộ phận văn thư, tạp vụ, bảo vệ những người còn lại đều có trình độ đại học trở lên, có kỹ năng tin học, tiếng anh đáp ứng nhu cầu công việc. NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có cơ cấu tổ chức bộ máy gồm: phòng Tổng hợp, nhân sự và kiểm soát nội bộ; phòng Kế toán - Thanh toán; phòng Tiền tệ - Kho quỹ Hành chính và TTGS ngân hàng. TTGS ngân hàng và Phòng Kế toán - Thanh toán có con dấu riêng để dùng trong hoạt động nghiệp vụ theo quy định của pháp luật. Tại chi nhánh, bộ phận TTGS ngân hàng thực hiện việc tổ chức, thực hiện công tác TTGS, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; phối hợp thanh tra, kiểm tra các nội dung khác liên quan đến lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của cấp có thẩm quyền và một số công tác khác liên quan đến việc quản lý các tổ chức tín dụng trên địa bàn khác… (NHNN tỉnh Bắc Giang, 2020).
* Cơ chế chỉ đạo, điều hành hoạt động thanh tra tại NHNN chi nhánh
Thanh tra giám sát chi nhánh là bộ phận trong cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh. Đồng thời chịu sự chỉ đạo của Cơ quan Thanh tra, giám sát NHNN Việt Nam về tổ
chức và nghiệp vụ thanh tra. Theo cơ chế này, hoạt động thanh tra của chi nhánh có mặt tích cực là vừa đảm bảo tính thống nhất của hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng, vừa phù hợp với đặc điểm cụ thể của địa phương; quá trình hoạt động được sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Chi nhánh NHNN nên mọi vướng mắc phát sinh trong quá trình thanh tra đối với các TCTD trên địa bàn được xử lý kịp thời. Tuy nhiên, việc thanh tra Chi nhánh vừa chịu sự chỉ đạo của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang vừa chịu sự chỉ đạo của Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sẽ có những hạn chế nhất định như: không đảm bảo tính kịp thời, dễ phát sinh chồng chéo, cần phải nâng cao hơn nữa tính độc lập của Thanh tra giám sát chi nhánh.
Giám đốc NHNN tỉnh Chánh thanh tra NHNN tỉnh Cơ quan TTGS Ngân hàng Các Phó chánh TTra NHNN tỉnh
Các cán bộ, Thanh tra viên
Các ngân hàng Các Phòng, ban ngành liên quan Quan hệ thông tin, báo cáo, tham mưu Quan hệ chỉ đạo
(Nguồn: NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, 2020)
Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy Thanh tra giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang
2.2. Tình hình công tác thanh tra TCTD tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
tỉnh Bắc Giang
2.2.1. Về cơ sở pháp lý tiến hành thanh tra
Hoạt động thanh tra các TCTD trên địa bàn tỉnh của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất để phát huy hiệu lực, hiệu quả của công tác quản lý Nhà nước về hoạt động tiền tệ và ngân hàng trên địa bàn tỉnh. Hiện nay, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang thực hiện thanh tra hoạt động các TCTD trên địa bàn dựa trên cơ sở pháp lý của các văn bản quy phạm pháp luật sau đây:
- Điều 159, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 được sửa đổi bổ sung năm 2017 quy định về thẩm quyền TTGS các như sau: “NHNN thực hiện kiểm tra, TTGS
đối với TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện tại Việt Nam của TCTD nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng”.
- Điều 4, Luật NHNN năm 2010 quy định một trong những nhiệm vụ, quyền hạn của NHNN là: “Kiểm tra, TTGS ngân hàng; xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng theo quy định của pháp luật”.
- Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng 4 năm 2014 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của TTGS ngành Ngân hàng theo quy định của pháp luật và phân công của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; thanh tra vụ việc do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước giao.”
- Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định về trình tự thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng.
- Thông tư 06/2021/TT-TTCP ngày 01/10/2021 của Thanh tra Chính phủ quy định về tổ chức, hoạt động của Đoàn thanh tra và trình tự, thủ tục tiến hành một